所得が高いと、通常の所得者よりも高い割合の税金を支払う可能性があります。 これは基本的にポジティブな状況です。 高い税金は、経済的自立とより高い収入を示します!
しかし、税金を払うのが好きな人はいないので、どうすれば課税所得を減らすことができるかを尋ねているかもしれません。
課税所得を減らす方法はいくつかあります。 課税所得を減らす代表的な方法をご紹介します。 最後に税金の還付を受けることさえあるかもしれません。
課税所得を減らすことは合法ですか？
課税年度内のすべての所得に対して所得税を支払わなければなりません。
ただし、課税対象となる所得の額を減らすために使用できるいくつかの戦略があります。 これらは税額控除として知られています。 これらの控除は、医療費の支払い、慈善団体への寄付、退職後の貯蓄など、市民としての善良な行動を促すことを目的としています。
自営業の場合、事業控除により課税所得も減額されます。 あなたのビジネスは、総収入ではなく、利益に基づいて課税されます。
控除額や費用を膨らませて課税所得を減らそうとしないでください。 これは違法な脱税です。 確信が持てない場合は、税の専門家に健全な財務上の助言を求めてください。
課税所得を減らす方法
＃1。 従業員の株式購入プログラムに参加します。
上場企業 (ESPP) で働いている場合は、従業員株式購入プランに参加する資格がある場合があります。 ESPP に参加することで、会社の株式を購入する目的で給与から税引き後の現金を転用できます。多くの場合、従業員のみが利用できる株価の割引が提供されます (通常は約15%)。
ESPP には、通常 1% から 10% の税引き後の金額を好きなだけ寄付できます。 ただし、2022 年の最大拠出限度額は年間合計 25,000 ドルです。
株式を売却することを決定した場合、ESPP に加入することによる税制優遇措置が有効になります。 従業員は、購入直後または後日に株式を売却することができますが、購入日から少なくとも XNUMX 年間は株式を保持する場合に報酬が与えられます。 すぐに売却すると、通常の所得税が発生します。 ただし、後で売却すると、長期キャピタルゲイン税が低くなり、税負担が軽減されます.
雇用主の株式を割引価格で購入することは有利かもしれませんが、長期にわたって株式を保有するメリットもあります。
- 寄付するのに十分な現金があり、
- 投資は全体的な財務戦略に適合します。 ストック プランに登録する前に、高利の借金の返済、緊急資金のための貯蓄、IRA または 401(k) への拠出など、特定の財務目標を達成する必要があります。
＃2。 401(k) または通常の IRA への拠出を行います。
雇用主が後援する 401(k) や従来の IRA などの税引き前の退職金制度に拠出することは、課税所得を削減するための最も簡単で潜在的に最も有益な戦略の 401 つです。 給与 (XNUMX(k) の場合) または銀行口座 (従来の IRA の場合) からのお金は、課税される前にこれらの税制優遇投資口座のいずれかに入金されます。
税引き前の拠出金を使用すると、可処分所得から今すぐ取り出せるお金も少なくなり、即時のキャッシュフローにとってより健全になります。 ただし、あなたのお金は課税繰延べされ、後で退職後に取り出す現金に対して所得税を支払う必要があります。
401(k) の拠出限度額は 20,500 年には $2022 で、6,500 歳以上の人はさらに $50 を利用できます。 IRA の年間拠出限度額は 6,000 ドル (通常の IRA 口座と Roth IRA 口座の両方) で、1,000 歳以上の人はさらに 50 ドルを利用できます。
従来の IRA への拠出も、所得、納税申告状況、および雇用主が後援する退職金制度があるかどうかに応じて、税額控除の対象となる場合があります。
「多くの消費者は従来の IRA 拠出金を差し引くことができるため、納税義務を軽減できます」と、従来の IRA、Roth、SEP IRA を提供するロボアドバイザーである Betterment の CFP である Corbin Blackwell 氏は述べています。 「しかし、すべての IRA 拠出金が税額控除の対象となるわけではないので、税理士に相談して状況を理解してください。」
あなた（またはあなたの配偶者（結婚している場合））が職場で退職金制度を持っていて、あなたの収入が単一の申告者/世帯主として$78,000以上、結婚した共同申告/資格のある未亡人として$129,000以上、または$10,000以上の場合婚姻届を別々に提出しているため、控除することはできません。 あなた (および結婚している場合は配偶者) が職場の退職金制度を持っていない場合は、拠出限度額の全額を差し引くことができます。
＃3。 開く 健康貯蓄口座.
健康貯蓄口座 (HSA) は、将来の医療費のために貯蓄するための高額免責額の健康計画 (HDHP) を持っている納税者のために作成された医療貯蓄口座です。
この口座を「XNUMX 重税制」と呼ぶ人もいます。これは、資金が非課税で入金され (または、独自の口座を作成した場合は税控除可能)、非課税で投資され、目的に使用された場合はいつでも非課税で引き出されるためです。免責金額、自己負担金、共同保険などの適格な医療費。 これら XNUMX つの税制優遇措置は、それぞれ税負担の軽減に貢献します。 さらに、HSA 残高が完全に使用されていない場合は、毎年繰り越されます。
一部の雇用主は従業員に HSA 特典を提供しますが、他の雇用主は職場の外で独自の HSA を開く必要がある場合があります。 あなたの会社が HSA プランを提供している場合は、それが特定の金額を提供しているか、または従業員の拠出と一致しているかを確認してください。 ただし、雇用主の拠出金は、IRS の年間最大制限にカウントされることに注意してください。
2022 年の HSA への税引き前の拠出額は、3,650 人で 7,300 ドル、家族で 1,000 ドルに制限されており、55 歳以上の場合はさらに XNUMX ドルが追加されます。
＃4。 学校ローンの利息を差し引いてください。
SoFi や Earnest などのサービサーから民間の学生ローンを利用している場合は、発生中ずっと利息が発生しています。
学生ローンは負担になる可能性がありますが、支払った利息は課税所得から差し引かれます。 2022 年の場合、修正調整総収入 (MAGI) が 2,500 ドル未満の場合は最大 70,000 ドル、共同で申告した場合は 145,000 ドルまで控除できます。 収入が特定のしきい値を超える場合は、日割り計算された額を差し引くことができます。 控除を請求するためのしきい値は、単一納税者の場合は 85,000 ドル、共同申告者の場合は 175,000 ドルです。
過去 1 年間、連邦政府の学生ローンの支払いは停止されており、利息は発生していません。 ただし、連邦学生ローンの返済は 2023 月 XNUMX 日に開始される予定です。そのため、今年学生ローンの利息を支払い、収入と申告の要件を満たしていれば、XNUMX 年の課税所得から控除する資格があります。
＃5。 負けた株を手放しましょう。
パフォーマンスが低い銘柄がポートフォリオにあるのは当然です。 良いニュースは、タックス ロス ハーベスティングとして知られる一般的な投資慣行が、市場の低迷を利用するのに役立つということです。
タックス ロス ハーベスティングとは、投資損失を利用して、他の投資利益に対して支払う税金を相殺することで、課税所得を引き下げる手法です。
eMoney Advisor の CFP およびファイナンシャル プランニングのスペシャリストである Amanda Gutierrez 氏によると、投資家はタックス ロス ハーベスティングを検討する必要があります。 「個人の損失は、キャピタルゲインを持たない人の通常の収入の最大 3,000 ドルを相殺することができます。」 超過損失は将来に繰り越され、税金を減らすために使用できます。」
自分で税損失の収穫を実行することもできますが、ベターメント、ウェルスフロント、チャールズ シュワブなどのロボアドバイザー サービスを使用する方がはるかに簡単です。これらのサービスはいずれも定期的に損失を収穫する機会を探し、投資家の税負担を軽減します。年間を通じて。
ロボアドバイザーは投資を始めるための簡単な方法ですが、最適なタックスハーベストアプローチについてファイナンシャルアドバイザーに相談することをお勧めします.
税金を申告するときが来たら、TurboTax や H&R Block などの税務ソフトウェアを使用して、投資損失を簡単に正しく入力して請求できるようにします。これにより、全体的な納税額を減らすことができます。
＃6。 サイドハッスルでビジネス控除を請求する
自営業者 (フルタイムかパートタイムかを問わず) は多くの減税を受ける権利があり、Tsoir は副業を始めることを人々に勧めています。 つまり、フリーランスの仕事やライドシェア ドライバーとして過ごす時間は、大幅な節税につながる可能性があります。
ビジネス関連の車両走行距離、送料、広告、ウェブサイト料金、ビジネスに使用される自宅のインターネット料金の割合、専門出版物、会費、会費、ビジネス関連の旅費、事務用品、およびビジネスを運営するために発生するその他の費用は、事業控除が利用できます。 健康保険、歯科保険、介護保険の保険料を自己負担している場合は、控除の対象となる場合があります。
「正しく行えば、多くのお金を節約できます」と Tsoir は説明します。 ただし、IRS 法は複雑な場合があるため、高度な節税のアイデアについては専門家に相談することをお勧めします。
＃7。 ホームオフィス控除を請求する
個人で働いている場合や副業をしている場合は、ホームオフィス控除を請求することを恐れないでください。
控除の対象となるためには、そのスペースが事業活動のみに定期的に使用されている必要があります。 たとえば、余分な寝室がホーム オフィスとしてのみ使用され、アパートの居住面積の XNUMX 分の XNUMX を占めている場合、家賃と光熱費の XNUMX 分の XNUMX を差し引くことができます。
#8。 あなたの家をビジネス会議に利用できるようにします
オーガスタ免除または 14 日間ルールとも呼ばれるオーガスタ規則では、住宅所有者は、IRS に収入を報告することなく、自宅のスペースを 14 日間貸し出すことができます。 問題は、所有者の主な事業所が自宅であってはならないということです。
これは、ホームオフィスを持たない事業主にとって節税戦略となる可能性があります。 彼らは、ビジネス会議のために自宅の部屋を貸し出し、その費用を事業税から差し引き、個人の納税申告書から賃貸料を差し引くことができます。
Tsoir は、税金を回避するために、あなたのビジネスに法外な金額を請求しないよう警告しています。 代わりに、ビジネスが支払う価格は、市場の同等の施設が請求するリース料と同等でなければなりません。 会議がいつ行われたか、およびその目的を正確に記録します。
#9。 休暇中でも出張費を差し引く
休暇と出張を組み合わせると、出張に費やされた費用の割合を差し引くことで、休暇の費用を削減できます。 これには、航空券と、事業活動に費やされた時間に基づく宿泊料金の一部が含まれる場合があります。 これを正しく計算する方法については、税の専門家に相談してください。
#10。 個人事業税の半分が控除されます。
社会保障とメディケア プログラムに資金を提供するために、政府はすべての賃金に 15.3% の連邦保険料負担法税を課します。
企業は従業員と費用を分担しますが、自営業者は全額を個人で支払わなければなりません。 追加費用を補うために、政府は支出額の 50% を所得税から控除することを許可します。 この減税を利用するために明細化する必要さえありません。
#9。 高等教育単位を取得する
政府は、高等教育の費用を支援するために貴重な減税を提供しています。 アメリカの機会税額控除は、大学の最初の 2,500 年間利用でき、毎年学生 XNUMX 人あたり最大 XNUMX ドルの価値があります。
これはクレジットであるため、政府に支払うべき税金からその金額が差し引かれます。 未払いの税額を超える場合は、最大 1,000 ドルの払い戻しを受けることができます。
一方、生涯学習クレジットは、教育とスキルをさらに高めたい人に最適です。 このクレジットは、年間最大 2,000 ドルの価値があり、キャリアアップに役立つ大学や教育費の支払いに使用できます。
#10。 勤労所得税額控除の適格性を判断する
連邦所得税を支払う必要がない場合でも、政府は払い戻しを行う場合があります。 2021 年度の所得税額控除は、最大 6,728 ドルの払い戻し可能な税額控除です。
EITC は、収入と家族の規模を考慮した式を使用して決定されます。 控除の所得制限は、子供のいない独身の納税者の 21,430 ドルから、57,414 人以上の子供と一緒に申請する夫婦の XNUMX ドルまでの範囲です。
#11。 住宅ローン保険料控除
不動産の株式が 20% 未満の場合、おそらくプライベート モーゲージ保険を支払うことになります。 貸し手は、あなたが支払いを怠った場合に彼らを保護するために、この補償を要求します.
納税者は、2017 年まで、項目別の控除から民間住宅ローン保険の費用を控除することができます。減税および雇用法により控除が廃止されましたが、議会は毎年それを復活させており、2021 年の課税年度のファイルで再び利用できるようになります。
#12。 慈善寄付をする
給与天引き、小切手、現金、商品やアパレルの寄付による慈善団体への寄付は、すべて税控除の対象となります。
控除を受けるためには、通常、明細化する必要があります.2017年の税制改正により、標準控除額がほぼXNUMX倍になったため、多くの人が明細化しないことを選択しています. 「TCJA の後、寄付は背景に消えていきました」と Tsoir 氏は回想します。
一方、コロナウイルス援助、救済、および経済安全保障法、またはCARES法は、項目化していない納税者に最大300ドルの金銭的寄付を控除することを許可しました. この控除は 2021 課税年度に復活し、夫婦が共同で申請すると合計 600 ドルの控除を受ける資格があります。
#13。 株式を寄付することで、キャピタルゲイン税を回避できます。
キャピタルゲインを防ぐもうXNUMXつの戦略は、株式を慈善団体に寄付することです。
ドナー アドバイズド ファンドに送金された資金は、非課税であるだけでなく、明細化する人によって控除することもできます。 会社にもよりますが、寄付者が助言する資金はわずか5,000ドルで設立できます。
#14。 資格のあるオポチュニティ ファンドを購入します。
不動産投資会社CrowdStreetの最高投資責任者であるIan Formigle氏によると、すべての人に当てはまるわけではありませんが、資格のある機会ファンドは投資家の税金を大幅に節約できます。
「利用可能な最大の節税手段は不動産投資です」とフォーミグルは言います。 「（不動産に投資したお金）に税金を払いたくないなら、それを行う方法があります。」
2017 年の減税および雇用法は、指定された地域を再建するための適格な機会ゾーンを確立しました。 投資家は、株式売却による収入などの適格な利益を、これらの分野のプロジェクトに投資する資格のあるオポチュニティ ファンドに移すことができます。 これにより、その資金に対するキャピタルゲイン税の支払いを最大 XNUMX 年間延期することができます。 さらに、XNUMX 年後には、投資のさらなる利益は非課税になる場合があります。
これらの投資は複雑であるため、CrowdStreet のようなプラットフォームを使用することは、政府の規制に違反しないようにするための XNUMX つのアプローチです。 別の選択肢は、投資の専門家と協力することです。 多くのファンドは、一定レベルの収入または純資産を持つ認定投資家にのみ開かれています。
#15。 軍人控除
あなたは国家警備隊または軍事予備軍にいますか?
自宅から 100 マイル以上離れて一晩滞在する必要がある場合は、交通費、食事、宿泊費などの未払いの旅費を差し引くことができます。
あなたが現役の軍人である場合、恒久的な勤務地の変更のための移動費用を差し引くことができます。
#16。 州および地方の税額控除を忘れないでください
州税と地方税が合算される可能性があるため、それらの分野でも税負担を軽減するための戦略を探してください。
連邦税制改革法によりその他の控除が廃止されたという事実にもかかわらず、いくつかの州では依然として控除が認められているか、請求のハードルが低くなっています。
たとえば、ニュージャージー州では、納税者は調整後の総所得の 2% を超える医療費を控除できます。 個人の所得の 7.5% を超える医療費のみが、連邦税フォームで控除できます。
減税は所得税に限定されません。 たとえば、ニューヨーク市では、一部の賃貸スペースは駐車税の対象となりますが、居住者は免除を申請することで基本的に料金の一部を免除することができます。
住んでいる場所に関係なく、どのような控除を受ける資格があるかについては、地方および州の税務当局に確認してください。
課税所得とは何ですか？
所得に含まれる金額は、法律で特別に免除されない限り、一般的に課税対象となります。
課税対象とならない所得の種類は?
IRS は、次の項目を非課税と見なします: 相続、贈与、遺贈。 ストア、メーカー、またはディーラーからの購入に対するキャッシュ リベート。
2023年の払い戻しが非常に少ないのはなぜですか？
納税申告書が少なくなる可能性がある最も一般的な理由の 2020 つは、思い出しているよりも昨年の収入が多かったことです。 XNUMX 年と比較して、ほとんどの人はより多くの時間を働いていましたが、昇給や転職によって収入が増加した可能性がある人もいます。
まとめ
お金を投資することは、課税所得を下げるための一般的なテーマです。 状況によっては、投資によって納税義務が大幅に遅れたり、軽減されることさえあります。 さらに、投資することで、時間の経過とともにお金が成長し、複利化されます。 ほとんどの納税者にとって、税制改革により多くの控除項目が廃止されましたが、将来に備えて現在の税負担を軽減する方法はまだあります。 控除と節税の詳細については、税の専門家に相談してください。
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参考文献
