退職する準備ができたら、費用を賄うために社会保障だけでは不十分です。 これらの給付は、多くの場合、通常の収入の約 40% を置き換えるのに十分です。
退職後の生活を快適にするには、従来の年金制度または401（k）口座などの確定拠出年金のいずれかが必要です。 どちらのプランも退職金を提供しますが、設定と管理の方法が大きく異なります。
このガイドを使用して、退職時や離婚後も年金制度がどのように機能するかを学びましょう。
年金とは何ですか？
年金は、あなたが退職したときにあなたに所定の支払いを提供するためにあなたの雇用主が保持する退職口座です。 これは、確定給付制度の一種です。
あなたの支払いは通常あなたがあなたの雇用主のために働いた時間の長さとあなたの給料によって決定されます。 あなたが引退するとき、あなたは一時金または毎月の「年金」支払いを受け取るオプションがあります。
これらのプランは、すべてのビジネスで利用できるわけではありません。 これらは、政府や大企業の組織で特に人気があります。 それで、それはどのように機能しますか？
年金制度はどのように機能しますか？
あなたが引退するとき、公式はあなたが受け取る年金収入の額を決定します。
年金制度の公式は、多くの場合、次の要因に基づいています。
- 会社への勤続年数
- あなたの年齢
- あなたの報酬
たとえば、年金制度では、50歳で定年を迎え、55年以上勤続している場合、収入のXNUMX％の月額給付（過去XNUMX年間の平均給与に基づく）が提供される場合があります。 。
同じ年金で、65年の勤務の後、30歳でより長く働き、85歳で定年を迎えることができるかもしれません。 年金はあなたの給料のXNUMXパーセントに等しい収入をあなたに与えるかもしれません。 より長い年は通常より多くのお金に相当します。
米国労働省は、年金制度に関する一定の基準を確立しています。 これらの規則は、従業員が退職したときに収入を提供するために、企業が毎年年金基金にいくら寄付しなければならないかを指定しています。 これらの規制は、企業が毎年従業員年金の投資ファンドにどれだけの資金を投入するかを規定しています。 権利確定スケジュールは年金給付にも適用されます。 彼らは、崖の権利確定または段階的な権利確定スキームのいずれかを使用することができます。
＃1。 崖の権利確定計画
崖の権利確定スケジュールは、特定の年に獲得した利益の100％を収集する資格があることを示しています。 たとえば、100年の崖のXNUMX年前に去った場合、何も受け取りません。 XNUMX年目以降に出国した場合は、年金の計算式に基づいて受け取る資格のある金額のXNUMX％を受け取ります。
＃2。 段階的権利確定スケジュール
段階的な権利確定スケジュールは、会社で長く働くほど、得られる利益が増えることを示しています。 20年間の段階的権利確定プランの場合、40年目と60年目は何も受け取らず、80年目は100％、XNUMX年目はXNUMX％、XNUMX年目はXNUMX％、XNUMX年目はXNUMX％、XNUMX XNUMX年目の％。 あなたの給付額は、最初に年金の計算式によって決定され、次に権利確定スケジュールによって決定されます。
退職前に仕事を辞めた場合、年金の一時金を受け取ることができる場合があります。または、現金にアクセスするために退職まで待たなければならない場合があります。 退職まで待たなければならない場合は、退職時に年金を設定するために企業に連絡する必要があります。 そのため、一括でお金を受け取ると、早期の分配ペナルティの対象となる可能性があります。
会社の権利確定のタイムラインについて混乱している場合は、人材担当者に相談して、会社の最低年金の必要性について問い合わせてください。
年金制度の種類
年金は、確定給付と確定拠出のXNUMXつのタイプに分類されます。 「従量制」年金はあまり普及していない種類です。
＃1。 確定給付年金制度
退職時に受け取る金額は、確定給付制度で定められています。 投資プールのパフォーマンスには影響されません。 雇用主は、通常、勤続年数と報酬に基づく支払いに責任があります。 権利確定スケジュールは、退職前に辞めた場合に受け取る金額を決定します。
潜在的な欠点は、蓄積される量を制御できないことです。 あなたの人生の残りの間、年金給付は小切手ごとに同じ金額を支払います。
＃2。 貢献ベースの計画
確定拠出年金では、雇用主は一定の金額を拠出する必要があります。これは通常、従業員によってある程度一致します。 従業員の最終的な利益は、プランの投資の成功に完全に依存しています。 お金を生み出す義務がないため、これは特に民間企業の間でより一般的な計画になりつつあります。
非営利団体の401（b）の403（k）は、最も一般的な確定拠出年金です。 401（k）の価値は、仕事中にどれだけ貢献したかによって決まります。 また、激動する市況の影響も受けています。
退職する前に仕事を辞めた場合は、401（k）アカウントを開いたままにするか、新しいアカウントにロールオーバーできます。
従量制プラン
企業によって設定されているが、従業員によって完全にサポートされている従量制プランはあまり人気がありません。 プランに資金を提供するために、給与控除と一時金拠出のどちらかを選択できます。 ビジネスマッチはありません。 従量制プログラムには社会保障が含まれます。
年金制度はERISAとどのように連携しますか
1974年の従業員退職所得保障法（ERISA）は、投資家の退職基金を保護することを目的とした連邦法です。 法律は、民間部門の従業員の資産を保護するために従うべき退職年金受託者の基準を概説しています。
プランのスポンサー（受託者）は退職プランを提供する会社であり、ERISAは各雇用主に資格のある従業員に一定レベルの情報を提供するように強制します。 プランのスポンサーは、投資の可能性と、雇用主が一致する従業員の拠出金の金額に関する情報を提供します。
従業員はまた、権利確定に注意する必要があります。これは、年金資産の蓄積と権利の獲得を開始するのにかかる期間を指します。 権利確定は、勤続年数およびその他の考慮事項によって決定されます。
離婚時に年金制度はどのように機能しますか？
401人の配偶者が稼いだ年金は、403（k）、XNUMX（b）、IRAなどの他の退職金制度と同様に、通常は共同資産と見なされますが、後者は州法に準拠します。 一般的に、結婚前に得られたものはすべて個人の財産と見なされ、結婚中に得られたものはすべて共同資産と見なされます。
しかし、離婚における年金業務の分割は必ずしも簡単ではありません。 一つには、あなたが積極的に年金を受け取っていない限り（そして支払い額と頻度の正確な事実を知っていない限り）、その正確な価値を決定するのは難しいかもしれません。
さらに、年金は通常、共有の夫婦資産と見なされますが、必ずしも50/50で分配されるとは限りません。 正確な金額は、州法と結婚中に受け取った年金の額によって異なります。 ただし、あなたとあなたの配偶者があなたの年金制度を保護する婚前契約に署名した場合、あなたの年金はあなたのもののままになります。
軍または政府の年金を持っている場合、それは独自の一連の規則の対象となり、離婚で資産を分割するときに同じ規則の対象とならない場合があります。
法的根拠
あなたはおそらく聞いたことがあるでしょう 1974年の従業員退職保障法 年金（ERISA）をお持ちの場合。 これは、年金受給者を保護するために実施されている一連の規則です。 一方、1984年の退職金法は、年金に関連する配偶者の給付を保護します。
あなたの年金の一部へのアクセスを取得するために、あなたの配偶者はあなたの退職時ではなく、離婚時にそれを具体的に要求しなければなりません。 これは、適格国内関係命令（QDRO）として知られる裁判所命令によって達成されます。
あなたの配偶者があなたの年金の半分または一部を受け取る権利がある場合、それは離婚の和解時に削除され、彼ら自身の退職金口座（通常はIRA）に入れられます。 QDROを使用すると、配偶者は年金の支払いを受けることによる税の影響から保護されることに注意してください。
離婚で年金を共有する場合、一般的な経験則では、配偶者は結婚中に稼いだ金額の半分を受け取りますが、これは各州の規制によって異なります。
資産（年金など）は公平な分配状態で公平に分配されますが、これは必ずしも50/50を意味するわけではありません。 州の大多数は平等な分配を実践しています。 ただし、すべての夫婦の財産が単純に50/50に分割されている州がいくつかあります。 アリゾナ州、カリフォルニア州、アイダホ州、ルイジアナ州、ネバダ州、ニューメキシコ州、テキサス州、ワシントン州、ウィスコンシン州のXNUMXつのコミュニティ資産州があり、アラスカがオプトインであるため、この取り決めの頻度ははるかに低くなります。
離婚後に年金を取得するためのヒント
あなたが離婚するとき、あなたの配偶者は通常あなたの年金の一部を受け取る権利があります。 ただし、離婚の和解で年金を管理する法律が異なるため、配偶者が受け取る金額は州によって異なります。
さらに、年金を持っていて離婚している場合は、次のアドバイスを使用して経済的利益を維持してください。
- 計画とその詳細をよく理解してください。 事前に知っているほど良いです。
- 年金弁護士のサービスを利用します。 QDROの専門家に相談することもできます。
- 軍と政府の年金には独自の規則があることを理解してください。
- 年金の代わりに別の資産を使用することを検討してください。
- あなたの州が公平な分配であるか、コミュニティの財産管轄であるかを判断します。 それは重要です。
- あなたの年金が50/50に分割されると思い込まないでください。 ほとんどの離婚の和解は結婚を通して得られたものに基づいているので、これは常にそうであるとは限りません。
年金制度による退職の計画
社会保障、雇用年金、個人貯蓄はすべて、多くの新規退職者の月収に貢献しています。 支援方法は次のとおりです。
- 年金が残りの退職後の収入やその他の収入源とどのように適合するかを判断します。
- 計画書を調べて、受け取る資格があるかどうかを判断します。
- 最大の報酬を受け取るために満たす必要のある要件を決定します。
- IRSのWebサイトで、年齢基準と必要な最小分布を調べます。 これらのガイドラインは、新しい法律が制定されたときに変更される可能性があるため、配布を検討するときはいつでもそれらを確認する必要があります。
- オンラインで退職計算機を見つけて、予想される年金の支払い、社会保障給付、およびその他の収入源を入力します。 これは、現在の経済状況で退職後の目標が達成可能かどうかを判断するのに役立ちます。 結果が期待を下回っている場合は、計算機を利用して、ベンチマークの節約目標を自分で設定するのに役立ててください。
年金の有効期限は？
生きている期間に関係なく、年金は生涯にわたって支払われ、亡くなった後も配偶者のために支払われる場合があります。
年金の支払いは一生続く？
年金制度は生涯にわたる継続的な支払いを提供するように設計されているため、特定の支払い方法が法律で義務付けられています。 通常、プランの計算式に応じて毎月の支払いが提供される定額年金は、独身の従業員にとって必須の支払いオプションです。
年金を失う可能性はありますか?
あなたの年金は、資金不足、不十分な管理、破産、法的免除など、さまざまな状況からリスクにさらされる可能性があります。 このような状況では、あなたは法律によって保護されますが、特定の法律は他の法律よりも効果的です。
仕事を辞めたら年金はどうなる？
確定給付 (DB) 年金を持っている場合、通常、そのままにしておくか、新しい雇用主のプランに移行するかを選択できます。 確定拠出年金 (DC) をお持ちの場合は、多くの場合、口座残高を他の場所に投資することができます。
年金受給者は働くことができますか.
働きながら年金を受け取ると、税金の影響を受ける可能性があります。 年金や現在の仕事など、さまざまな収入源から所得を得ている場合は、後で税金を支払う必要がないように、MEPP 年金の支払いから控除される税金を増やすように要求できます。
年金制度はどのように機能するのかよくある質問
退職後の年金はどのように機能しますか？
退職時の年金制度の仕組みは次のとおりです。退職すると、通常の年金制度は一貫した資金源を提供することになっています。 その結果、あなたの年金給付は通常、生涯の毎月の分割払いとして与えられます。 雇用主はますます従業員に年金の全部または一部の一時金を提供するようになっています。
年金と401kのどちらがいいですか？
どちらのプランにも長所と短所がありますが、年金は通常、401（k）よりも優れていると考えられています。これは、雇用主がすべての投資と管理のリスクを負い、生涯債券が保証されるためです。
年金はあなたに永遠に支払いますか？
年金の支払いは、あなたがどれだけ長く生きているかに関係なく、あなたの生涯にわたって行われ、あなたの配偶者と一緒に死んだ後も継続することがあります。
