年金は、仕事を辞めた後の月収を支給する一種の退職金制度です。 この投稿では、離婚、退職時、死亡後などの特別な場合に年金がどのように機能するかを理解します。 例としてファンド会社を使用して、年金プランが特定の場合または特別な場合にどのように機能するかを説明します。
年金は一般的にどのように機能しますか？
年金は、あなたが仕事を辞めた後にあなたに毎月の給付金を支払う一種の退職金制度です。 雇用主は、従業員の利益のための投資となる基金に寄付することになっています。 給与の一部を従業員としてプランに支払うこともできます。 これらのプランは、ほとんどが政府機関や大部分が年金を提供している大規模な組織であるため、すべての企業で利用できるわけではありません。
すべての雇用主は、あなたが働くときにあなたの年金制度にお金を寄付する必要があります。 労働者は累積年金を稼ぎ、退職すると毎月の小切手に分けられます。 通常、数式を使用して受け取る金額を決定できます。 計算式には年齢、報酬が含まれ、組織への勤続年数はすべてアルゴリズムの要素です。
米国労働省は、年金制度に特定の基準を設定しています。 これらの規制は、企業が従業員年金の投資ファンドに毎年投入する金額を規定しています。 年金給付のための権利確定スケジュールも実施されています。 彼らは、崖の権利確定または段階的な権利確定計画のいずれかを使用することができます。
＃1。 クリフベスティング
崖の権利確定スケジュールがある場合は、特定の年に獲得した利益の100％を受け取る資格があります。 たとえば、100年の崖がある場合、XNUMX年前に離れると、何も受け取りません。 あなたがXNUMX年後に辞めた場合、彼らはあなたが年金方式の下で権利を与えられているもののXNUMX％をあなたに支払います。
＃2。 段階的権利確定計画
段階的な権利確定スケジュールは、会社で長く働くほど、獲得した利益の特定の割合を受け取る権利が増えることを意味します。 20年間の段階的権利確定プランの40年目と60年目、80年目は100％、XNUMX年目はXNUMX％、XNUMX年目はXNUMX％、XNUMX年目はXNUMX％、XNUMX％は何も受け取れない可能性があります。 XNUMX年目に。 支払い額によって、年金の計算式と権利確定のタイムラインというXNUMXつの要素が決まります。
あなたが引退するとき、年金はどのように機能しますか？
年金制度は、年金受給者に定期的に支払う退職貯蓄制度です。 多くの場合、従業員の給与と勤続年数によって支払いを決定します。 確定給付年金と確定拠出年金の両方が利用可能です。 最も明確な給付年金制度では、雇用主は従業員が退職したときに一定の金額を支払うことに取り組んでいます。 上で述べたように、この給付の額は、従業員の収入と勤続年数によって決定できます。 確定給付年金制度では、雇用主も投資リスクを負います。
これは、従業員が確定拠出年金制度に基づいて一定額を退職金口座に拠出するためです。 雇用主からの寄付も可能です。 ただし、一部の確定拠出年金制度では、従業員は投資リスクに直面しています。
年金基金は、労働者が退職したときに退職者の給付金を支払うために雇用主が取り組む基金の集まりです。 彼らは通常、年金基金の資産を株式、債券、またはその他の資産ポートフォリオに投資します。 受託者は、年金基金を管理し、年金受給者に約束されたすべての給付を支払うのに十分な資産があることを確認する責任があります。
あなたが引退するときに年金がどのように機能するかを理解する
一部の年金制度では、一括払いのオプションを利用できます。 従業員は、XNUMX回の支払いですべての特典を受け取ることができるようになりました。 その後、従業員は一括払いを使用して年金を購入したり、別の退職貯蓄口座に入れたりすることができます。 彼らは年金プログラムを通じてさまざまな方法で退職者に補償することができます。 単身年金と共同年金および遺族年金が最も一般的な支払いの選択肢です。 これがあなたが引退したときに年金がさまざまな人々のためにどのように機能するかです。 それらが含まれます：
- 単身年金は、退職者の残りの生涯にわたって支払われます。 退職者が亡くなると、支払いは終了します。
- 共同年金と遺族年金は、一生の間、退職者とその配偶者に給付を支払います。 退職者が亡くなっても、配偶者への支払いは残ります。
民間部門と公的部門の年金制度が401つの最も一般的なタイプであることに注意してください。 従業員は、雇用主を通じて民間部門の年金制度にアクセスできます。 XNUMX（k）プランは、最も典型的な民間年金プランです。 州および地方政府は、公的部門の従業員に年金制度を提供しています。 国営年金制度は、最も人気のある公的部門の年金制度です。
年金は死後どのように機能しますか？
明らかに、誰も早く死ぬことを望んでいません。 しかし、その後、人生が起こり、いつ死ぬかは定かではないので、はっきりとは言えません。 しかし、私たちにできることは、自分自身を準備し、他人への誤解やストレスを避けるために、あなたの死後、あるいは離婚後でも年金がどのように機能するかについての知識を持っていることです。
年金はその仕組みのおかげで非常に有益であり、あなたが年金の支払いを受け始めた場合、あなたの受給者はあなたの死後あなたの年金に給付を請求することができます。 年金受給中に死亡した場合、通常、給付は終了します。 年金の支払いは、状況によっては、故人の退職者の配偶者に支払われます。
死亡した場合に給付がどうなるかを知りたい場合は、年金制度の書類をすでに持っている場合はそれを見てください。 また、受益者の生存給付を含む退職後の収入計画を設計したいと考えています。 このサービスを提供している組織はかなりたくさんあります。
年金が死後にどのように機能するかを理解する
死が誰かを襲ったとき、彼らはどのように年金を計算しますか？
受給者は、分配される前に亡くなった場合、年金の残りの資産を受け取ります。XNUMX回限りの一括払い、または継続的な規制された固定支払いのいずれかを選択できます。 一方、相続された年金の支払いは、あなたの財産の価値が決定された場合、一般的に財産の一部とは見なされないため、相続税の対象にはなりません。
最後に、年金契約の条件は、亡くなった人の年金を誰が受け取るかを決定します。これには、年金契約と各固有の契約の規定が含まれます。 年金契約の中には、死亡したときにメンバーが加入した場合に年金を終了するように機能するものもあれば、生き残った配偶者や子供などの扶養家族に年金を支払うと述べているものもあります。
年金は離婚でどのように機能しますか？
離婚者や離婚者が年金を共有する場合の年金の仕組みについては、各州の規制によって異なりますが、配偶者は結婚中に稼いだ金額の半分を受け取るというのが一般的な経験則です。 Howevr XNUMX人の配偶者が稼いだ年金、および次のような他の退職金口座 401（k）s、403（b）s、 およびIRAは通常、共同資産と見なされますが、州の規則が後者を管理します。 結婚前は、通常、稼いだものはすべて個人の財産と見なされ、結婚後に稼いだものはすべて共同資産と見なされます。
さらに言えば、離婚や時には死を分割する際に年金プロセスがどのように機能するかは必ずしも簡単ではありません。 年金が共有の夫婦資産とみなされるからといって、それが常に50/50で分配されることを意味するわけではありません。 正確な金額は、州法と結婚中に稼いだ年金の割合によって異なります。 ただし、あなたとあなたの配偶者があなたの年金制度を保護する婚前契約に署名した場合、あなたの年金はあなたのものであり続けます。
離婚事件で年金がどのように機能するかを理解する
年金をお持ちの場合は、1974年の従業員退職保障法（ERISA）について聞いたことがあると思います。 これは、年金受給者を保護する一連の規則です。 一方、1984年の退職金法は、年金に関連する配偶者給付を保護します。 あなたの年金の分け前を得るために、あなたはあなたの配偶者があなたが引退するときではなく離婚の時にそれを正式に要求することを可能にするために仕事をしなければなりません。 これを達成するために、「適格国内関係命令」として知られる裁判所命令が使用されます（QDRO）。
あなたのパートナーがあなたの年金の一部または一部を受け取る権利がある場合、それは削除され、離婚の和解時に彼ら自身の年金制度に移されます。 QDROが使用されている場合、配偶者は年金の支払いを受けることによる税の影響を受けないことに注意してください。 ただし、前述したように、これらの規則は州ごとに異なり、関係者の合意によって異なります。
資産（年金など）は、公平な分配状態の下で公平に分割されますが、これは必ずしも50/50を意味するわけではありません。 大多数の政府は、所得の公平な分配を持っています。 ただし、一部の管轄区域には、すべての夫婦資産を50/50で分配するコミュニティ財産法があります。 アリゾナ州、カリフォルニア州、アイダホ州、ルイジアナ州、ネバダ州、ニューメキシコ州、テキサス州、ワシントン州、ウィスコンシン州、およびオプトインとしてのアラスカ州のXNUMX州のみがコミュニティ財産法を制定しており、この取り決めははるかに普及していません。
年金基金会社
COVID-19の発生は世界中の市場を揺るがしましたが、新しい分析によると、年金基金の資産と企業は2020年に大幅に増加しました。調査によると、北米は管理下にある資金と資産が最も多く、全資産の41.7％を占めています。 。 アジア太平洋とヨーロッパは27.5番目と9.9番目で、資産のXNUMX％を占めています。 過去XNUMX年間の年間成長率はXNUMX％で、アジア太平洋地域はすべての地域をリードしていました。 年金基金サービスを提供する最高の企業のいくつかは次のとおりです。
- ソニー・コーポレーション・オブ・アメリカ年金バリュープラン
- アクセンチュア米国年金制度
- SECOM年金基金
- IBM退職基金
- BT年金制度
- エリクソン社の退職金制度
- フォードモーターカンパニーが定義したベネフィットマスタートラスト
- ロイヤルバンクオブスコットランドグループ年金基金
- ハートフォード年金制度
- ナットウエストグループ年金基金
- ボーイング社の従業員の退職計画
- レイセオンマスターペンショントラスト
- UAW退職者医療給付信託
- ゼネラルモーターズ投資運用会社
- ゼネラルエレクトリック年金制度
- UPSプランインベストメンツグループ
- SBCマスターペンショントラスト
- 従業員年金制度のためのBPマスタートラスト
- サウジアラムコ投資運用会社
- ジョンソン＆ジョンソン貯蓄プラントラスト
年金制度の例
年金は、あなたが仕事を辞めた後にあなたに毎月の給付金を支払う一種の退職金制度です。 雇用主は、従業員の利益のために投資される基金に寄付することが期待されています。 給与の一部を従業員としてプランに支払うこともできます。 年金プランはどこでも利用できます。例を説明する前に、次のようなさまざまな種類の年金を見てみましょう。
＃1。 確定給付プラン
確定給付年金制度は、一連の給付を伴う保険の種類または例です。 確定給付制度は、退職時に受け取る金額を指定します。 投資プールのパフォーマンスには影響されません。 雇用主は、通常、従業員の勤続年数と報酬に基づいて計算される支払いに責任があります。 権利確定スケジュールは、あなたが引退前に出発した場合に受け取る金額を決定します。 潜在的な欠点は、蓄積される量を制御できないことです。 あなたの人生の残りの間、あなたの年金給付はあなたに小切手ごとに同じ金額を支払います。 このタイプの年金制度をオンラインで提供している周りの最高の年金基金会社の例を見つけることができます。
＃2。 確定拠出年金で計画する
確定拠出年金制度は別の例であり、関係する企業が一定額の基金を拠出します。これは通常、従業員によってある程度一致します。 従業員の最終的な利益は、プランの投資の成功に完全に依存しています。 お金を生み出す義務がないため、これは特に民間企業の間でより一般的な取り決めになりつつあります。 非営利団体の401（k）または403（b）は、最も一般的な確定拠出年金です。 401（k）のサイズは、作業中にどれだけ貢献したかによって決まります。 混乱する可能性のある市況も影響を及ぼします。
＃3。 従量課金制のオプションで計画する
基金は雇用主によって設立されるため、従量制の年金制度は企業の間ではあまり一般的ではありませんが、全費用は従業員が負担します。 プランに資金を提供するために、給与控除と一時金のどちらかを選択できます。 会社の試合などはありません。 社会保障などの従量制プログラムがその一例です。
最後に、年金制度をさらに理解するために、1年間の雇用の従業員の平均賃金に対して各年の勤続期間に対して35％を支払う年金制度のこのインスタンスを使用してみましょう。 その結果、50,000年間の勤続年数と、最終年度の給与が17,500ドルの従業員には、年金制度として毎年XNUMXドルが支払われます。
満額年金は何年ですか？
全額を受け取るには、対象となる 30 年間の国民保険料が必要です。 対象となる年が XNUMX 年以上ある場合でも、何かを受け取ることができますが、全額ではありません。 拠出額に応じて、追加で国民年金を受け取ることができます。
年金はどのように支払われますか？
標準的な年金プランは、退職後に安定した収入源を提供することを目的としています。 その結果、あなたの年金給付は多くの場合、終身の月々の支払いで支払われます。 雇用主は、一時払いとして年金の全部または一部を受け取るオプションを従業員に提供することが増えています。
年金は一生ですか？
生きている期間に関係なく、年金は生涯にわたって支払われ、亡くなった後も配偶者のために支払われる場合があります。 一括払いは、適切と思われる方法でお金を使ったり投資したりする自由を与えるため、より多くの経済的自由を提供します。
年金で定年退職するには何年働く必要がありますか.
ほとんどのメンバーは、サービス退職の資格を得るために、50 年間のサービス クレジットを備えた XNUMX 歳である必要があります。 サービスクレジットが増えると、退職金も増えます。
20年後の年金はいくらもらえる？
50 年間の信用できる勤務 (FAS) の後、最終平均給与の 20% に相当する退職金を受け取ることができます。
年金は全部引き出せるの？
年金受給者にいくらお金があっても、必要に応じてすぐにすべて現金として引き出すことができます。 必要に応じて、少額の現金を受け取ることもできます。 年金基金総額の 25% が非課税になります。 残りは所得として課税されます。
年金はいくらもらえますか？
乗数は「発生率」や「クレジット率」などの別の名前でも呼ばれますが、それらはすべて同じものを指します。 2% が一般的な乗数です。 その結果、30 年間働き、最終的な平均給与が 75,000 ドルである場合、年金は毎年 45,000 ドルになります (30 x 2 ドルの 75,000%)。
まとめ
このエッセイの焦点は、年金に最も関心のある人々にあります。 年金を心配しているのは高齢者だけではないという事実にもかかわらず、彼らは最大の人口統計です。 年金業界の初心者のために、私たちはあなたがそれがどのように機能するかを理解するのを助けることによってあなたに多くのストレスを節約しました。 それが死の場合であろうと、あなたが引退したときであろうと、離婚した後であろうと。 あなたがあなたの年金基金を信頼することができる最高のレビューを持つ適切なファンド会社を見つけることによって。
誰かを例として使用して、自分の年金プランまたは愛する人の年金プランを設定できることに注意してください。
よくあるご質問
年金はどのように支払われますか？
あなたの伝統的な年金制度は、あなたが引退した後、あなたに安定した収入の流れを提供するように設計されています。 そのため、年金給付は通常、生涯毎月の支払いの形で支払われます。 雇用主はますます、年金の全部または一部の一時金を従業員が利用できるようにしています。
年金はあなたに永遠に支払いますか？
年金の支払いは、あなたがどれだけ長く生きていても、あなたの残りの人生のために行われ、おそらくあなたの配偶者と一緒に死んだ後も続けることができます。
年金を現金化できますか？
あなたはあなたの年金ポットにあなたのお金を残し、あなたのお金がなくなるかあなたが別のオプションを選ぶまであなたがそれを必要とするときにそれから一時金を取ることができます。 いつ引き出しをするか、どれだけ引き出すかを決めることができます。
関連記事
