あなたがあなたの愛する人とあなたの遺産を世話するために何かを整えたいならば、家族信託は素晴らしいオプションです（あなたがそうするためにもはや生きていなくても）。 経済的利益などを提供するために不動産を設定したい場合は、家族信託のような戦略的戦略を検討する必要があります。
家族の信頼とは何か、あなたが利用できるいくつかのタイプ、コスト、そしてこのユニークな不動産計画の選択肢の多くの利点についてもっと学びましょう（潜在的な欠点についても説明します）。
したがって、家族の信頼を確立することを検討している場合でも、情報に基づいた論理的な決定を下せるように単にその主題について自分自身を教育したい場合でも、私たちの家族信頼ガイドはあなたが必要とするすべての知識を提供します。
ファミリートラストとは何ですか？
家族信託は、あなたとあなたの家族を経済的に保護し、利益をもたらすために設立された法的拘束力のある資産計画メカニズムです。 ファミリートラストは、他のトラストと同様に、検認の回避、税金の延期または最小化、および資産の保護を支援できる場合があります。
家族の信託はどのような目的を果たしますか？
家族の信頼はあなたの資産があなたの好みに従ってあなたの受益者に代わって管理されることを保証します。 5万ドルの資産があり、それらを子供たちの間で分割したいとします。 あなたは家族の信託を利用して、彼らがあなたの資産の彼らの部分をいつそしてどのような条件で受け取ることができるかを決定することができます。 たとえば、大学を卒業するか、30歳などの特定の年齢に達するまで、お金に触れることができないという条項を信託契約に挿入することができます。
特別な医療を必要とする子供や家族がいる場合は、家族信託を設定することをお勧めします。 資産を特別なニーズの信託に置くことで、メディケイドなどの政府提供の障害者給付を引き続き受け取ることができます。
家族の検認を避けたい場合は、家族の信頼も価値があります。 不動産計画。 検認は、故人が遺言で死亡した場合、または州政府の制限を超える不動産を所有している場合に、不動産の資産を分配する法的手続きです。 検認で発生することはすべて公共記録になり、時間と費用のかかるプロセスになる可能性があります。 したがって、資産を家族の信託に譲渡することで、家族の生活がかなり楽になります。
取消不能の家族信託は、債権者から資産を保護するために使用することができます。 最も重要なことは、信託の付与者が亡くなったときに、家族の信託が相続税の削減に役立つ可能性があることです。 そうしないと、財産税と贈与税によって資産が大幅に枯渇する可能性があります。
家族の信頼の種類
信頼には多くの種類があります。 それらの間の主な違いは、誰が信託から利益を得るか、収益がどのように課税されるか、そして資産がいつ受益者に分配されるかです。
家族の信託の最も頻繁なタイプの中には次のものがあります：
＃1。 生きている信頼。
この形の信頼は、あなたが生きている間あなたの資産を保持し、あなたが死んだらそれらの資産に何が起こるかについての戦略を作成します。
＃2。 結婚の信頼。
付与者の配偶者に利益をもたらす取消不能の信託は、夫婦信託として知られています。 付与者から受益者に譲渡される場合、この信託は連邦税を回避します。
＃3。 公益信託。
慈善信託は、指定された慈善団体に資産を残すために付与者が使用できます。
＃4。 世代スキップの信頼。
これらの信託は、高額の財産税や贈与税を負担することなく、将来の世代に大きな贈り物をするために設立されました。
＃5。 特別なニーズの信頼。
この信託からの収入は、これらのプログラムの収入上限にはカウントされず、投薬などの特定の関連するニーズの範囲に使用できるため、Supplemental Security Income（SSI）またはMedicareの受益者にとって有用なツールになります。
＃6。 支出の節約の信頼。
浪費信託は、受益者の資産へのアクセスを制限します。 たとえば、これらの信託のXNUMXつの受益者は、信託財産に対する衡平法上の利益を売却または放棄することはできません。
＃7。 遺言信託：
これらの信託は意志によって確立され、所有者が死亡した後は取り消すことはできません。 受益者は特定の時間にのみ資産にアクセスできます。
家族の信頼を設定する方法
適切な種類の信頼を選択することは、個人的な選択です。 家族の信頼は、家族を維持するための優れたアプローチかもしれませんが、他の人が必要とする保護を提供しない場合があります。
家族の信託は、より大きな不動産を持っている人、または家族内でお金と資産を維持したい人に最適です。 家族の信頼は、特別なニーズや独自のケアの要求がある家族のケアを保証したい人にとっても良い選択肢です。
家族の信頼を設定することは、他の種類の生きている信頼を作成することに似ています。 信託フォームに記入し、誰が何を信託に入れるかを選択します。 その後、信頼はあなたがあなたの愛する人に残したい資産で「資金提供」されます。
家族の信頼を確立するには、次の手順を実行します。
＃1。 確立したい家族の信頼の種類を決定します。
取り消し可能な信託は、通常、単純な資産計画のニーズを持つ人々によって使用されます。 より複雑な要件を持つ人々は、取り返しのつかない信頼を選ぶかもしれません。
＃2。 信頼文書を作成します。
記入する必要のある書類は、州の規制と基準によって決まります。 アン 不動産計画弁護士 プロセスを順を追って説明し、質問に答えることができます。
＃3。 受託者を選択してください。
あなたの受託者は、あなた、他の人、またはあなたがRLTを形成する場合の組織である可能性があります。 あなたがまだ生きている間に信頼を監督したいなら、あなたは「後任受託者に設立された地域オフィスに加えて、さらにローカルカスタマーサポートを提供できるようになります。」
＃4。 受信者を選択してください。
家族信託の受益者は、あなたがあなたの資産を受け取るためにあなたが指名する家族です。 これらの資産を信頼文書にどのように分散させるかについての指示を含める必要があります。
＃5。 あなたの信頼を行動に移しなさい。
信託フォームに記入し、受託者と受益者に名前を付けたら、正式に作成します。 あなたの信頼を確定するための正確な手順は、あなたの州の法律と基準によって決定されます。 これはしばしば証人の面前であなたの信頼文書に署名することを要求します。 一部の州では、あなたの信頼が有効であるために公証される必要があるかもしれません。
＃6。 信頼を満たします。
最後に、資産を信託に譲渡する必要があります。 これには、所有する不動産や不動産（家など）、金融口座、現金以外の資産（株式など）、さらには生命保険契約も含まれます。 信頼のために選択した資産については、金融の専門家に相談することをお勧めします。 彼らはあなたの信託資産がどのように課税されるかを理解するのを助けることができます。
各州には、信頼を確立するための独自の一連の規制と手順があります。 住んでいる場所によっては、信頼を設定するために追加の手順を実行する必要がある場合があります。
ご不明な点がある場合、または不動産がより複雑な場合は、不動産計画弁護士がお手伝いします。 彼らはあなたの問題に対処し、あなたの特定の状況に応じて解決策を与えることができます。
家族信託の長所と短所は何ですか？
家族信託の利点
家族の信頼を設定すると、あなたとあなたの愛する人に次のような多くの利点がもたらされます。
- あなたは検認を避けることができます：検認状とは、遺言と遺言に従って、死亡後に財産を分散させる法的手続きです。 信託は検認プロセスを回避し、愛する人の時間、お金、ストレスを節約します。
- 変化への適応性：取り消し可能な信頼はいつでも調整または追加できます。 これには、信託に保有されている資産、受託者または受益者が含まれる場合があります。 信頼を完全に終了することもできます。 トラストの条件に条件を含めることもできます。 たとえば、子供が資金を受け取る前に特定の年齢に達するようにするかどうかを指定できます。
- あなたの最終的な願いに対する権威を持っている： あなたはあなたがあなたの信頼で死んだ後にあなたが何をしたいのかを正確に指定することができます。 これらの指示は信託書類に含まれており、受託者が従う必要があります。 これにより、子供に代わって誰が信託資産を管理および投資するかなど、重要な決定に対する権限が与えられます。
また、 死亡税を回避する7つの方法
- 競合の回避： 信頼があると、家族があなたの動機に疑問を呈しにくくなります。 信託契約で好みを定義しているため、家族が資産の分割方法について意見を異にする可能性は低くなります。
- プライバシー保護。 信託は検認手続きを経る必要がないため、その内容は公表されません。 これにより、あなたとあなたの受益者の両方のプライバシーが保護されます。
取り返しのつかない家族の信頼はまた、いくつかの利点といくつかの制限を提供することができます。 それでも、検認を回避し、プライバシーを維持し、取り返しのつかない信頼を持って家族の紛争を回避できる可能性があります。 ただし、一度構築されると、このタイプの信頼は変更できないことがよくあります。
それでも、取り返しのつかない信頼には利点があります。 彼らはあなたの課税対象不動産から資産を削除することによってあなたの相続税の責任を減らし、あなたの家族の経済的負担を軽減することができます。
家族の信頼の不利な点
- 制御が失われたり、柔軟性が失われたりする可能性があります。 取り返しのつかない家族の信頼を使用すると、資産の管理を失うリスクがあります。
- 費用： 家族の信頼を確立し維持することは費用がかかる場合があります。 不動産の管理を担当する受託者は、経常手数料が発生する場合があります。 必要に応じて、信頼を守るために弁護士を雇う必要があることには、不利な点も考えられます。 最後に、信託は毎年税金を申告する必要があるかもしれません。これには準備と申告手数料がかかります。
- これは、独立した受託者と最もよく機能します。 独立した受託者が最高のセキュリティを提供する可能性がありますが、資産の管理も制限されます。 さらに、独立受託者に補償するための経常費用があります。
亡くなった家族が設立した信託基金に税金を払う必要がありますか？
残念ながら、この質問に対する簡単な答えはありません。 非常に高度で基本的な答えは、信託によって行われる分配は、受益者がその税率で責任を負うことを意味する可能性があるということです。 年末に信託に収益が残っている場合、不動産または信託は未払いの税金を支払います。 (ロストゲーマー) 受益者が税金を支払う義務がある場合、受託者は彼または彼女に K-1フォーム.
家族信託の重要性とは？
ファミリートラストは、あなたの経済的安全と家族の最善の利益を念頭に置いて作成された、法的拘束力のある不動産計画手段です。 家族信託は、他の信託と同様に、遺言検認の回避、税金の遅延または軽減、および資産の保護を支援できる場合があります。
家族信託からお金を受け取る資格があるのは誰ですか?
受益者は、一般受益者または主要受益者（信託証書に記載されているもの）（多くの場合、個別に名前が付けられていない）のいずれかです。 主要な受益者の子供、孫、および親戚は、通常、一般的な受益者です。
信頼はどのような機能を果たしますか?
信託とは、資産が現在および将来の好みに従って確実に管理されるようにする正式な契約です。 潜在的な税務上の利点と、資産がいつ、どのように使用され、配布されるかについてルールを指定できる柔軟性は、信託が提供できる多くの利点の XNUMX つにすぎません。
信託の不動産所有者は誰ですか？
資産は、信託が確立され、創設者の名前から削除されると、信託の財産になります。 事実上、これは、創設者が亡くなった後、信託の資産は被相続人の遺産に含まれず、遺産税の対象とならないことを意味します。
家族信託に銀行口座は必要？
どのような種類の信託が設定されていても、すべての信託には、受益者への支払い、利子の分配、またはその他の操作を行うために銀行口座が必要です。
まとめ
あなたが家族であなたの財産を保ちたいならば、あなたは家族の信頼を使うことを検討するかもしれません。 XNUMXつを設定するには、ある程度の計画が必要になるため、ファイナンシャルアドバイザーまたは不動産計画弁護士の支援が役立つ場合があります。 家族の信頼を設定する前に、家族の信頼を取り消すことができるか取り消せないかを検討してください。 結局のところ、永続的な信頼を選択した場合、後で戦略を修正することはできませんが、トレードオフとして、かなりの税制上のメリットが得られます。
あなたが残したい資産のために家族の信頼を確立することによって、あなたはあなたの死後のあなたの家族の経験をはるかに簡単にします。 包括的な資産計画には、家族の信頼、遺言、事前指示、および成年後見制度を含める必要があります。
家族の信頼に関するFAQ
家族の信頼はそれだけの価値がありますか？
家族の信託は、資産が自分の名前で保有されている場合に急いで支出を決定する可能性のある脆弱な受益者を保護するのに役立つ可能性があります。 浪費家の若者やギャンブル依存症の子供は収入にアクセスできるかもしれませんが、急速に使うことができる多額のお金にはアクセスできません。
典型的な信託手数料はいくらですか？
ほとんどの企業の受託者は、信託資産の1％から2％を受け取ります。 たとえば、10万ドルの価値のある信託は、100,000ドルから200,000ドルの範囲の受託者手数料を支払います。
信託は税金を支払いますか？
はい、信託が単純であろうと複雑であろうと、信託に課税所得がある場合（総所得から控除額を差し引いた額が1041ドルを超える場合）、または総所得が0ドルの場合、受託者は信託の納税申告書（IRSフォーム600）を提出する必要があります。もっと。 それは付与者の信頼に依存します。
