引退後どうするか考えたことはありますか？ 学校で何年も教えた後、司書として働いた後、または公的機関で働いた後、あなたは自分自身に、私の計画は何ですか、公的部門で働いている私のような誰かが利用できる退職計画は何ですか？ 非常に多くの質問がありますが、もう心配する必要はありません。この記事はあなたのためだけに作成されました。 この記事は、403（b）プランとは何か、その撤回ルールは何かを示すためのガイドとして役立ちます。 また、403（b）とRothiraについても説明します。 また、401（k）と403（b）の違いも示します。
席に着き、リラックスし、学び、楽しんでください。 どこにも行かないでください、私たちは道のあらゆる段階であなたとここにいます。
403（b）プランとは何ですか？
403（b）プランは、公立学校および免税会社の数人の従業員の退職プランです。 関係する個人は、とりわけ、教師、学校管理者、教授、公務員です。
403（b）プランは、401（k）プランに関連しています。 それぞれが従業員に退職のために貯蓄するための税制上有利な手段を可能にします。 ただし、投資オプションは通常403（b）でより制限されており、401（k）は民間部門の従業員にのみ開放されています。
さらに、このプランでは、従業員が給与の一部をプランに寄付することができます。 雇用主はまた、彼が適切であると考える場合、従業員のための計画に貢献することができます。 ただし、前述のように、このプランの参加者には税制上の大きな利点があります。 これには、プランへの税引前の拠出が含まれます。 また、これらの金額の収益は、プランから分配されるまで課税されません。
それにもかかわらず、雇用主の403（b）計画の条件は、従業員がいつ登録できるかを規定しています。 ただし、資格のある従業員は、雇用開始日（ユニバーサルアベイラビリティルール）の時点でプランに参加する権利があります。 従業員は、プランへの登録方法を決定するために雇用主に確認する必要があります。
403（b）プランでの貢献の種類
このプランでは、XNUMX種類の寄付があります。
31. 選択的延期
給与削減契約に基づく従業員の拠出があります。 この契約により、雇用主は従業員の給与からお金を守り、403（b）アカウントに預けることができます。
#2。 非選択的な雇用主の貢献
これは、給与削減契約に基づいていないタイプの寄付です。 これには、マッチング拠出、任意拠出、および雇用主による特定の必須拠出が含まれます。 所得税は、撤回されたときにのみ支払われます。 これらの拠出に対する所得税は、撤回された場合にのみ支払われます。
#3。 指定ロスの貢献
これらは、従業員が総所得に含めることを選択した選択的延期です。 指定されたRothアカウントのすべての貢献、利益、および損失について、個別の会計記録を保持する必要があります。
#4。 税引き後の寄付
これらの貢献（ロスの貢献として指定されていない自発的な貢献としても知られています）。 それらは従業員によって作成され、貢献した年のように記録されます。 また、所得税の目的で従業員の総所得にも含まれています。
貢献の制限
基本的な寄付限度額は、19,500年と2020年に2021ドルです。 従業員と雇用主の拠出金の複合は、58,000年の2021ドル（57,000年の2020ドルから増加）または従業員の直近の年俸の100％のいずれか少ない方に制限されます。
これでこの計画とその貢献について説明したので、彼らの撤退規則を詳しく見てみましょう。
403B から出金できますか?
現在の IRS 規則では、次の場合に罰則なしで 403(b) 口座からお金を引き出すことができます: 59 歳から 60 歳になる (計画が許す場合)。年。
403b の資格を得るにはどうすればよいですか?
参加者は、連邦所得税が免除される非営利団体で働いている必要があります。 教育の専門家、公務員、医療の専門家、図書館のスタッフはすべてここにいます。
403（b）撤退規則
そこに 403（b）の引き出しについて知っておく必要のあるいくつかのルールがあります。 これらのルールは次のとおりです。
- 標準的な撤退
- 早期撤退
- 必要な最小分布
- ロールオーバーオプション
標準的な撤退
退職金口座で資金を取得するには、次のいずれかのプロセスを通過する必要があります。
- 59歳半に達する
- 雇用を断つ
- 障害者になる
- 経済的困難に遭遇する
- 死ぬ（ただし、受益者は引き出しを行うことができます）
経済的困難：
IRSによって述べられているように。 他に利用可能な資金源がない場合は、経済的困難の撤退を求めることができます。 また、学区計画書で許可されている必要があります。 困難な撤退を要求するには、特別なフォームが必要です。
さらに、標準の403（b）アカウントからの引き出しには、通常の所得税率で課税されます。 Rothアカウントをお持ちの場合は、税金を支払う必要はありません（寄付した年に税金を支払うため）。
重要なのは、上記のイベントのいずれかが発生したときに、403（b）から取引を行うことは期待されていないということです。 アカウントにお金を残しておくこともできますが、それが最善の選択肢となることはめったにありません。.
早期撤退
場合によっては、ペナルティを課されることなく、403（b）から早期に撤退することができます。
401（k）と同様に、403（b）の口座保有者は、同じ年に55歳以上になる限り、退職した年に分配金の受け取りを開始できます。 これは通常55のルールと呼ばれます。最大の注意点は、ペナルティのない状態を維持するために、すべての資金が403（b）プランに留まらなければならないことです。
必要な最小分布
401（k）またはIRAと同様に、403（b）アカウントでは、72から始まる最小配分（RMD）が必要です。RMDは、前年度末のアカウント残高とIRS平均余命表に基づいて計算されます。
ほとんどのプラン管理者は、参加者が72歳になると、RMDを自動的に計算して配信します。ただし、配布を受け取らなかった場合は50％の税金が課せられるため、配布を受け取る必要があります。
ロールオーバーオプション
403（b）を別の退職金口座にロールオーバーすることは、転職または離職した後の誰かにとって明らかに最善の戦術です。 403（b）プランは通常、プランの投資信託オプションの料金に加えて管理手数料を請求します。 資金を別のアカウントにロールオーバーすると、より安価でより柔軟なオプションをもたらすことができます。
403（b）vs Roth Ira
403（b）とRoth IRAのどちらを選択するかを決める際に、退職後の貯蓄者は困難に直面します。 今すぐ税金を支払うので、後で支払う必要がないか、今日税金をスキップして将来支払う必要がない場合があります。 次に、どちらが優れているか、およびそれらの主な違いを見てみましょう。
Roth IRAと403（b）の間には、いくつかの際立った要因があります。 おそらく、これらの主な違いは、個々の貢献の制限です。 したがって、これらのアカウント間で決定を下す場合は、次の点に注意してください。
貢献の制限：
403（b）の場合、2020年の時点での拠出限度額は19,0500ドルですが、 ロスイラ 6000ドルです。
参加：
403（b）プランでは、公共部門、教師、または大臣が参加できます。 Roth Iraの場合、単一の申告者だけが最大$ 139,000を稼ぎ、夫婦は共同で最大$ 206,000を稼ぎます（2020年）。
雇用主の貢献
雇用主は403（b）計画に貢献することを決定できます。 ただし、ロスイラの場合、雇用主は退職金口座に寄付することはできません。
必要な月次配布（RMD）
403（b）、72から始まるRMDがあります。対照的に、所有者がまだ生きている間ではなく、RothIraに毎月の寄付は必要ありません。
耐用性アップ
403（b）プランでは、雇用主が提供する限り、アカウントはあなたのものであり、あなたはその仕事を続けなければなりません。 ただし、雇用主や仕事の状況に関係なく、RothIraに資金を保管することができます。
403(B) プランの利点は何ですか?
資格のある Roth 403(b) の引き出しでは、収益と返品は引き出しまで延期されます。 403(b) 従業員の雇用主固有のマッチング拠出金はさまざまです。 一部の 403(b) プランは、401(k) プランとは異なり、すぐに資金が確定します。 一部の非営利団体や政府機関では、勤続年数が 15 年以上の従業員がキャッチアップ寄付を行うことを許可しています。 この規定により、3,000 歳以上であることを要求する退職プランのキャッチアップ規定とは異なり、生涯最大 15,000 ドルまで、年間 50 ドルを追加で寄付することができます。
最後に、特定の 403(b) プランは、従業員退職所得保障法の厳格な監督規制から免除されています。
403(B) プランの欠点は何ですか?
403 歳半になる前に 59(b) プランから資金を引き出すと、10% のペナルティが課せられます。 この罰則は、55 歳以上での雇用主の退職、適格な医療費の負担、または身体障害者になるなど、特定の条件の下では回避される場合があります。 また、プランは、他のタイプの退職プランよりも少ない投資オプションを提供する場合があります。 ERISA によって保護されていない 403(b) プランのアカウントは、ERISA コンプライアンスを必要とするプランのアカウントと同じレベルの保護を債権者から提供しない場合があります。 非差別テストの免除は、非 ERISA 403(b) 計画のさらなる不利な点です。 このテストは、管理レベルの従業員または高報酬の従業員が特定のプランから不釣り合いな量の福利厚生を受けていないことを確認するために毎年実施されます。
401（k）と403（b）の違い
どちらの計画にも多くの共通点がありますが、これらを際立たせるものは次のとおりです。
参加資格：
401（k）プランは営利目的の企業に公開されており、403（b）プランは、学校、大学、病院、非営利団体、宗教団体などの免税団体によって提供されています。
投資オプション:
403（b）プランは、投資信託と年金のみを対象としています。 ただし、401（k）プランは、投資信託、年金、株式、および債券を対象としています。
雇用主の試合:
どちらのプランも雇用主のマッチングを提供しますが、403（b）プランとのマッチングを提供する雇用主は少なくなります。 403（b）を提供する雇用主がマッチを提供する場合、1974年に可決されたERISA（従業員退職所得保障法）によって作成された規則に従わなければなりません。この規則に準拠するには時間とお金がかかるため、ほとんどの雇用主はそれらを避けるために。
費用：
403（b）計画では、政府はより高い管理費を与えることによって非営利組織に余分な負担をかけたくないでしょう。 ただし、401（k）プランは、雇用主にとってより高額です。 しかし、気にしないでください。これは、従業員としてのあなたには実際には影響しません。
まとめ
結論として、公立学校で働く従業員として、または医師または公務員として。 あなたは心配する必要はありません、あなたに開かれた退職計画があります。 そして、あなたはあなたに開かれた403（b）の引き出し規則に注意する必要があります。 参加したいものを選んで頑張ってください。
403（b）FAQ
401kと403bの退職金プランの違いは何ですか？
どちらの計画にも多くの共通点がありますが、これがそれらを際立たせるものです
- 応募条件
- 投資オプション
- 雇用主の試合
- 費用：
あなたは403Bでお金を失うことができますか？
403 59/1歳より前に2（b）からお金を引き出すと、10％のペナルティが課せられます。 あなたはまた、それらのドルの成長の可能性を浪費し、あなたの将来の自己を奪うでしょう。 やめて！ 明確にするために、分配は403（b）プランからのペナルティなしの資金の引き出しです。
