ほとんどの企業の経費は、部分的または全額が税額控除の対象となっており、多くの企業経営者は、より多くの税額控除を得て、支払う必要がある税金の総額を減らすために、非常に多くの経費を税額控除しています。 この記事では、税金の控除、税金の控除の仕組み、税金の控除寄付金、自営業税の控除、およびカナダの事業税の控除に関するすべてを見ていきます。 さあ、始めましょう
税金の控除
一般に、税金の控除は、年間の税額を減らす手段として広く使われています。 また、これは、事業資産の価値を減少させると同時に負債勘定も減少させる事業経費または会計行為です。 さらに、償却は資産の価値を完全になくすわけではなく、部分的に減少させます。
会計における損金とは何ですか?
会計では、組織または会社の資産が現金に変わるときに償却が発生します。 全体として、これは会社の資産の価値が消去され、帳簿から削除されたときに発生します。 組織の資産は、記録された金額が経費勘定に振り替えられると償却されます。
税金の控除作業を行う方法
税額控除は、組織または個人の資産の価値を減らす会計処理です。 税金を安くするための便利な方法です。 ただし、すべての費用を経費として計上できるわけではないということを頭の片隅に入れておくことが非常に重要です。
税額控除の計算方法は次のとおりです。 これは、償却総額を融資総額で割ったものです。 税控除の仕組みとその内容には XNUMX つのタイプがあります。 これら XNUMX つのタイプは次のとおりです。
- 個人的な損金処理
個人損金とは、個人が税金を明細化するために税金を控除できる控除です。
- 事業の帳消し
組織や会社が税金から控除するものです。
償却債権とは何ですか?
これらは、もはや支払いが認められなくなった借金です。 言い換えれば、彼らは支払われることを期待されていません。 また、支払い義務がないことを意味します。
どれくらいの税金損失を帳消しにできますか?
あらゆるビジネスにおいてキャピタルロスを認識することは、税金の申告時にキャピタルゲイン税を追跡する良い方法の XNUMX つです。 キャピタルロスは実現した場合にカウントされます。 したがって、どれだけの税損失を償却できるかはあなたが決定し、また、キャピタルロスまたはキャピタルゲインに影響します。
カナダでは何件の損失を帳消しにできますか?
利益の XNUMX% が課税対象となり、納税申告書の損失として差し引かれます。 この計算に使用される XNUMX% は包含率と呼ばれます。 これは、個人が許容されるキャピタルロスと課税対象となるキャピタルゲインを決定するために使用する税率です。 たとえば、キャピタルロスとして XNUMX ドルの収入がある場合、それを今年のキャピタルゲインを相殺するために使用できます。
カナダの税金でどれくらいの損失を請求できますか?
損失がある場合、それは確実に当年度の純キャピタルロスの計算の一部になります。 純キャピタルロスを利用して、将来の課税損失を下げることができます。
カナダでの税金に食料品を請求できますか?
はい、通常、ビジネス目的で食料品を請求したい場合は、それを進めることができます。 本質的に、それをどうするか、課税所得をどのように減額または控除するかを決定するのはあなたに任されています。
カナダで仕事用の服を損金算入できますか?
答えは「いいえ」です。他の経費から経費を差し引くことができないのと同様に、衣服から税金を差し引いたり、取り消したりすることもできません。 書き留めることができるもののリストは次のとおりです。
- ホームオフィスの経費。
- 雇用目的での携帯電話および通話の使用。
- 事務用品
- ローンとクレジットカードの利息
- 車両費と費用
- 保険料
- ビジネス目的での食事
- 立ち上げにかかる費用
- メンバーシップとサブスクリプション
- ビジネス目的の旅行
- 自営業の課税所得
- 医療保険費用
- 個人の歯科保険
寄付税控除
税控除寄付金は、税金の軽減を目的として慈善団体などの非課税団体に行われる金銭または製品の寄付です。 課税所得に対する慈善寄付金控除を申請するには、返礼として何も受け取ったり、受け取ったりする必要はありません。 したがって、税控除寄付金は、課税所得の控除額を軽減し、寄付金または寄付金を通じて総収入の最大 XNUMX パーセントを控除する慈善寄付金です。
適格な慈善寄付とは何ですか?
適格な慈善寄付または寄付を理解するには、必要な最低限の分配を理解することから始まり、支払う税金を償却または軽減するのに役立ちます。 適格な慈善寄付により、XNUMX 歳以上の人々は、必要な最低分配金の代わりに、課税対象の個人退職口座 (IRA) から直接 XNUMX つ以上の慈善団体や団体に XNUMX ドル以上の寄付を行うことができます。
誰が適格な慈善活動を行うことができますか?
適格な慈善寄付は主に夫婦を対象とし、XNUMX 歳以上の個人によって XNUMX ドルの寄付金で行われます。
寄付金控除に関するガイドライン
- あなたの寄付は慈善目的であり、非課税団体に寄付した場合にのみ税金控除の対象となります。 本質的には、適切な資格のある団体に慈善寄付を行ってください。
- 税金控除による寄付を行う際は、すべての内容と寄付方法を必ず記録してください。 組織への寄付に関する書類を保管しておくと、課税所得を減らすことができます。
- 適切な資格のある団体へのボランティア活動も税控除の寄付金としてカウントされます。 したがって、ボランティアに対する税控除をお見逃しなく。
税控除の寄付について覚えておくべきこと
- 対象となる団体に寄付をしてください。 適切な IRS 免税組織選択チェック ツールを使用して組織を確認してください。 また、団体に何かを寄付する前に、寄付金があなたの税金からどのくらい控除されるのかを尋ねてください。
- セキュリティ上の理由から、すべての投稿を十分に文書化し、保管する必要があります。
- 重要な領収書は保管しておいてください。
自営業税の控除
自営業税の控除は、すべての事業主が支払わなければならない社会保障税とメディケア税です。 これには、中小企業の経営者、フリーランサー、独立請負業者が含まれます。 自営業税の控除率は社会保障が約12.4～15.3％、メディケアが約2.9％となっている。
自営業税控除の特典
自営業の場合は、ビジネスを非常に収益性の高いものにするために、控除できるすべての項目と受け取ることができる給付金を毎年見直すことが最善です。 見逃したくない償却特典をいくつか紹介します。
- ホームオフィスの控除。
- 電話代、インターネット代の控除。
- 利息控除。
- 車両の使用による控除。
- 会費の廃止と出版。
- 家賃控除。
- 教育控除。
- 事業保険の控除。
- 開業資金の控除。
- マーケティングと広告の控除。
- 退職金制度に対する控除。
- カナダの事業税控除。
リースコストを抑える機器
使用できる機器のリストは次のとおりです。
- 携帯電話。
- ファックス機。
- コンピューターまたはシステム。
- リースを可能にする同様の機器。
カナダの事業税控除
カナダ歳入庁の承認があれば、多額の経費を控除することができます。 また、カナダでは税金控除により連邦税の枠が減り、お住まいの地域に応じて支払う必要がある所得税の総額が減ります。中小企業もさまざまな税金控除の対象となります。 これらは：
カナダにおける中小企業向けの事業税控除
- カナダにおける中小企業の事業税の控除として最も一般的なのは、ホームオフィスの経費です。 キッチンのカウンターでも大きなオフィスでも、さまざまな費用を請求できます。 償却できる額は、自宅の面積に対するオフィスのスペースの割合によって決まります。 自宅から直接仕事をする場合は、メンテナンス、住宅保険、公共料金、コンピューター、モバイル デバイス、住宅ローンの利子などを帳消しにすることになります。
- 中小企業は住宅保険を控除したり、打ち消したりすることができます。
- カナダにおける中小企業の事業税控除には、食事や接待も含まれます。 ビジネスオーナーは、月末までに希望の収入を達成できるように、ビジネスの収入増加に役立つ経費を償却することができます。
- また、広告やマーケティングの費用、通行料金、燃料費、石油費などを償却することもできます。
カナダでは事業損失は控除されますか
この質問に対する答えは「はい」です。 事業損失の概念を理解することは非常に重要であり、実際に事業から控除できるかどうかを十分に理解することができます。 ビジネス上の損失とは、得られる適切な収入を超える支出を指します。
また、請求書を支払うことができなくなると、ビジネス上の損失が発生します。 ビジネスが顧客に製品やサービスを提供するために直接的および間接的に使用する経費やその他の費用項目を控除できます。 さらに、事業運営に先立って発生した費用の一部を控除することもできます。 控除できるものと控除できないもののリストがあります。 これらは：
- ライセンス、税金、料金は控除できますが、クラブの会費は控除できません。
- 事業で使用する間接的な品目の経費を控除できます
- メンテナンス、電気代、保険、住宅ローンの利息などの費用を控除できます。
- また、カナダの雇用保険料やスタッフに支払う年金制度など、その他の福利厚生も控除できます。
- 事業で使用した不動産に対して支払った家賃から控除されます。
- また、管理運営にかかる手数料も控除できます。
- 銀行手数料と金利。
- あなたがいる建物および会場の資産税の控除。
- 不良債権も控除できます。
迷っているかどうかを知る方法
- 借金を支払ったり清算したりするのに十分なお金がない。
- 目標を達成できなかったとき。 たとえば、XNUMX か月に XNUMX 個のバッグを販売することになっているのに、XNUMX 個しか売れなかったとします。 その月の予想収入が減ります。
- 損失を被っていることを知るもう XNUMX つの方法は、銀行口座がプラスではなくマイナスになっていて、再びプラスに戻す方法さえわからない場合です。
迷ったときにやるべき基本的なこと
- お金の使い方を減らしましょう。
- 売上の増加。
- 予想される収入に合わせて製品やサービスの料金を引き上げることもできます。
- より多くの顧客を獲得する方法に関する戦略を必ず検討してください。
- あなたの製品をもっと販売しましょう。
- あなたの費用を削減します。
- 使わなくなった資産は処分してください。
- ビジネスから受け取る図面の数を減らします。
- 前向きなアドバイスをもらいましょう。
まとめ
結論として、税額控除は、年間の税額を減らす手段として広く使われています。 また、これは、事業資産の価値を減少させると同時に負債勘定も減少させるために使用される事業経費または会計行為です。
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