カリフォルニア州は、カリフォルニア州民の経済的幸福を大幅に高めることができるさまざまな利点を提供する CalSavers Retirement Savings Program (CalSavers) によってこの問題に対処するための措置を講じています。 CalSavers の目的は、カリフォルニアの働く人々に退職後の貯蓄手段を提供することです。 しかし、それは将来への投資として最も早くて安価な方法でしょうか? この記事では、カルセイバー退職金プランとは何かについて説明しました。 「カルセイバーはどのように機能するのですか?」という質問にも答えました。 今すぐ飛び込んでみませんか？
カルセイバーズとは何ですか?
現在職場で退職後に備えて貯蓄する手段を持たない何百万もの民間部門の従業員のための退職貯蓄プログラムは CalSavers と呼ばれ、以前は Secure Choice として知られていました。 雇用主は、CalSavers を設立した法律に従って、従業員に退職貯蓄プランを提供する義務があります。 CalSavers は、企業が従業員に提供しなければ罰金の危険がある国営の退職貯蓄制度でもあります。 この戦略は従業員数が 500 人未満の企業を対象としています。
カリフォルニア州を含む46の州ではすでに州が管理する退職貯蓄制度が存在している。 また、7.4 歳から 25 歳までのカリフォルニア州民 64 万人が、最も基本的な退職後の貯蓄ツールを利用できません。
カルセイバーはどのように機能しますか?
カルセイバーがどのように機能するか考えたことはありますか? CalSavers を使用すると、企業は資格のある従業員全員を対象に個人退職口座 (IRA) を確立できます。 以下は、デフォルトで設定されるこのプランの要素の一部です。
#1. 従業員の賃金からの自動控除
従業員の総給与の 5% が、資格のある参加従業員全員の給与から自動的に差し引かれます。 従業員は、CalSavers への参加、CalSavers からのオプトアウト、または拠出される収入の割合の変更を選択することもできます。
#2. Calsavers はポータブルな退職金口座です
CalSavers アカウントは移植可能であり、従業員が雇用主間で持ち運ぶことができます。 また、退職後の貯蓄プランをどこに勤務する場合でも自由に持ち運ぶことができます。
#3. このスキームは Roth IRA スキームです
これは、IRA に関連して年間の、そしておそらくは変動する所得制限があることを意味します。 また、寄付金には年間上限が設けられています。 ロスIRA, すべての従業員控除がここに預けられます。 2022 課税年度では、従業員が許可する年間拠出額の上限は 6,000 ドル (50 歳未満の場合)、7,000 ドル (50 歳以上の場合) です。 ただし、給与が高い従業員の場合、拠出限度額は減額されます。
#4. いくつかの従業員投資オプションが利用可能
CalSavers への最大 1,000 ドルの給与拠出は、マネー マーケット ファンドに自動的に投資されます。 その時点以降、あなたのお金はあなたの子供の誕生日によって組織される目標日基金に寄付されます。 目標とする退職金は投資戦略の XNUMX つにすぎません。 他にもサステナブルバランスファンド、コア債券ファンド、国際株式ファンドなどもあります。
CalSavers を使用する必要があるのはどの企業ですか?
CalSavers の Web サイトには、参加企業は次の要件を満たす必要があると記載されています。
- 複数人を雇用する
- 労働者 18 名は XNUMX 歳以上である必要があります。
- 雇用主主催の退職金制度を提供していない
- 参加企業の従業員は、参加を明示的に拒否しない限り、自動的に登録されます。
代替オプションは何ですか?
あなたの会社が現在プランのスポンサーになっていない場合は、さまざまなオプションを利用できます。 次のものを整理できます。
- 401(k) プラン (複数の雇用主プランまたはプールされた雇用主プランを含む)
- 401(a) – 適格プラン（利益分配プランおよび確定給付プランを含む）
- 403(a) – 適格年金プランまたは 403(b) 非課税年金プラン
- 408(k) – 簡素化された従業員年金 (SEP) プラン
- 408(p) – 小規模雇用主の従業員向け貯蓄インセンティブ マッチ プラン (シンプル) IRA プラン
- 給与天引きによって自動的に登録される IRA
- 利用可能なすべてのプランを慎重に検討した後、会社のニーズに優先順位を付けます。
登録期限はいつですか?
ビジネス プログラムの締め切りは規模に応じて異なります。 CalSavers の Web サイトでは、次のように分類されています。
- 従業員 100 人以上の企業 – 9 年 30 月 20 日 (締切済み)
- 従業員 50 人以上の企業 – 6 年 30 月 21 日 (締切済み)
- 従業員 5 人以上の企業 – 6 年 30 月 22 日 (締切済み)
- 従業員が 1 名以上の企業 – 12 年 31 月 25 日
前暦年中に州に報告された従業員の平均数によって、コンプライアンスと資格の期限が決まります。
参加資格があるのは誰ですか?
CalSavers は、18 歳以上で現在雇用されているカリフォルニア州の国民または永住者であれば誰でも参加できます。 このプランの対象となる労働者は、給与拠出金が差し引かれるまでの 30 日間以内に、拠出率や投資オプションを変更するか、雇用主によって自動的に登録された後に完全にオプトアウトすることができます。 貯蓄者はいつでも自分のプロフィールを調整したり、同意を撤回したりすることができます。 また、各ユーザーは、ジョブからジョブへとフォローする独自のアカウントを持っています。
ポータル参加企業のすべての新入社員は、入社日から 30 日以内にシステムに登録する必要があります。 自分で働いている人や自分のビジネスを経営している人も、自己登録システムを利用してアカウントを設定できます。
事業主はそれを提供する必要がありますか?
カリフォルニア州法に従って、企業は独自の退職プランを提供するか、CalSavers 退職プログラムに参加するためにサインアップする必要があります。 カリフォルニア州に拠点を置く少なくとも 401 人の労働者 (少なくとも 401 人は 403 歳以上の労働者を含む) を抱え、資格のある退職金制度のスポンサーがいない雇用主は、従業員に CalSavers を提供しなければなりません。 408(a)、408(k)、XNUMX(a)、XNUMX(k)、XNUMX(p)、および給与天引きによって資金提供される自動登録 IRA はすべて適格退職金制度の例です。
CalSavers のファシリテーターとして活動する資格のある従業員はいつでもそうすることができますが、会社の規模によって変わる期限が設けられています。
企業が適合を拒否した場合、何か影響はありますか?
CalSavers プログラムには、カリフォルニア州のすべての企業が従わなければならない規則があります。 期限を守らない企業には罰金が科せられる可能性がある。 適格企業が従業員に参加の機会を提供することによって CalSavers プログラムの規定基準に従わない場合、カリフォルニア州はカリフォルニア州政府法第 100033 条 (b) に基づいて遵守不履行の通知を発行する場合があります。 通知を受け取ってから 250 日以内に遵守に達しなかった場合、対象となる従業員 90 人あたり 180 ドルの罰金が雇用主に課せられます。 組織が 500 日以内に通知に従わなかった場合、資格のある労働者 XNUMX 人あたり XNUMX ドルの罰金が課せられます。
雇用主にとっての CalSavers の長所と短所
カリフォルニア州のより多くの人々に退職貯蓄プログラムへのアクセスを提供することが、CalSavers イニシアチブの主な焦点です。 雇用主は、雇用主が提供する退職金制度を利用できない労働者に対する CalSavers のような州が義務付ける退職金制度の利点と、発生する可能性のあるコストを比較検討する必要があります。
メリット
長所は次のとおりです。
#1. 雇用主手数料なし
会社から従業員の口座への費用や強制的な拠出はありません。 新しい企業や予算が少ない企業にとって、これは大きな助けとなります。
#2. シンプルコーディネート
CalSavers プログラムへのカリフォルニア州企業の参加は最小限です。 雇用主が負担すべきことは、雇用主名簿の追加と維持、および給与天引きによる従業員拠出金の提出だけです。
#3. 定期的なメンテナンス
このプログラムに登録した雇用主は、自身の立場の詳細な説明や役立つヒントやテンプレートなど、日常業務を中断することなくプログラムの管理を容易にするリソースにアクセスできます。
デメリット
短所は次のとおりです。
#1. 所得制限
CalSavers は Roth IRA であるため、年収に基づく資格要件があります。 基準額を超える収入のある労働者は、プログラムに参加する資格がありません。
#2. ERISA 保護の欠如
1974 年従業員退職所得保障法 (ERISA) として知られる連邦法は、退職金制度の受託管理を規制しています。 CalSavers 計画は、ERISA によって保証される安全を労働者に提供しません。 CalSavers は個人企業ではなく国によって運営されているため、企業は独自の ERISA 計画を実行することを控えることができます。 さらに、労働者には、会員資格の最低要件を義務付ける ERISA プランが提供するものと同じ保護措置は与えられていません。
#3. 限られた投資オプション
投資家に幅広い選択肢へのアクセスを提供する標準の 401(k) プランとは異なり、CalSavers プログラムでは少数の投資しか提供しません。 CalSavers を通じて現在利用できる XNUMX つの投資選択肢は、マネー マーケット ファンド、ターゲット デート シリーズ、債券ファンド、環境、社会、ガバナンス (ESG) ファンド、および XNUMX つの株式ファンドです。
#4. 雇用主からの一致する拠出はありません
従業員に将来に備えた貯蓄を奨励するために、現在、いくつかの企業が雇用主から同額の拠出金を提供しています。 CalSavers への雇用主の拠出は義務付けられておらず、いかなる種類の利益分配拠出も義務付けられていません。
雇用主にとっての選択肢は CalSavers だけですか?
カリフォルニア州の企業が従業員に退職貯蓄プランを提供する方法としては、CalSavers 以外にも選択肢があります。 従来の年金プラン以外に、401(k)、IRA、および確定給付年金が一部の雇用主によって提供されている場合があります。 従業員の退職金制度を決める際、中小企業として何が必要かを考えてください。
IRA は、銀行などのさまざまな種類の金融機関で開設できます。 401(k) を使用すると、従業員は通常の IRA よりも年間の税負担を軽減しながら、年間により多くのお金を節約できるようになります。 資格を決定するための年収制限はありません。 企業と労働者の両方にとって税制上の優遇措置がある可能性があります。
CalSavers は現在、カリフォルニア州の企業の退職金制度の要件となっていますが、一部の企業は免除される場合があります。 従業員数が 50 人未満の企業は、2022 年 30 月から CalSavers に参加する必要はなくなりました。従業員が 2022 人未満の雇用主は、18 年 XNUMX 月 XNUMX 日からこの制度から免除されました。XNUMX 歳未満の労働者、一部の宗教団体の信者、およびその他の人はこの法律を遵守する必要はありません。
あなたのビジネスに適した退職金制度を選択する
個人退職口座と 401(k) は、最も人気のあるプログラムの 401 つです。 最近まで、IRA は銀行やその他の金融機関によってのみ提供されていましたが、現在は CalSavers などの州が義務付けるプログラムのおかげで、雇用主によって提供されることが増えています。 一方、従来の XNUMX(k) プランでは次のことが行われます。
- 毎年より多くのお金を預けることができます
- 税引き前の拠出金を提供するため、課税所得が減る可能性があります。
- 参加のための収入要件は免除されます。
- 労働者と雇用主にとって税制上の優遇措置の可能性
- IRA と 401(k) の違いを調査します。
CalSavers プログラムは、過剰なコストをかけずに州の退職拠出金要件を満たすための XNUMX つのオプションです。 ただし、あなた自身とあなたのスタッフにとって最も有益な財務上の決定を下すには、利用可能なすべての可能性を検討し調査することが不可欠です。
カルセイバーの資格があるのは誰ですか?
CalSavers に参加できるのは、18 歳以上で、プログラムの資格のある企業で働いている場合です。 労働時間数や勤続年数に関する前提条件はありません。
カルセーバーはカリフォルニア限定ですか?
雇用主を通じて退職金制度にアクセスできないカリフォルニア州の労働者は、CalSavers に参加できます。 これには、自営業や自分で働いている人だけでなく、老後のためにもっとお金を貯めておきたい人も含まれます。
Calsavers アカウントからお金を引き出すことはできますか?
CalSavers アカウントに保存されたお金は、リクエストに応じていつでも引き出すことができます。 人生は予測不可能で困難に満ちたものであるかもしれないことは承知していますが、このプログラムがあなたの将来への貯蓄に役立つことを願っています。 あなたの貯蓄はあなたが適切と思うように使うことができ、予期せぬ出費が発生した場合はいつでも利用することができます。
Calsavers に送金するにはどうすればよいですか?
はい。 ACH を介して銀行から送金したり、電信送金したり、郵便で小切手を送ったりすることができます。 資金を迅速かつ簡単に送金したい場合は、銀行口座に登録し、そこから資金を引き出す許可を当社に与える必要があります。
最終的な考え
CalSavers は、参加者を自動的に登録する Roth IRA です。 従業員の拠出金は、税金がすでに源泉徴収された後の給与から徴収されるため、退職金口座を現金化するときにそれ以上税金を支払う必要はありません。 従業員はプログラムへの参加を強制されず、希望すればいつでも脱退することができます。
- Roth IRA ルール: 引き出し、変換、必要なものすべて
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- 401k ROLLOVER: Do It、IRA、およびその結果に関するガイド
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参考文献
