Negli Stati Uniti, è un obbligo legale presentare una dichiarazione dei redditi ogni anno per te stesso, una dichiarazione congiunta per te e il tuo partner o una dichiarazione per il nucleo familiare se sei il capofamiglia. Se hai un'attività o beni o trascorri molto tempo all'estero, è anche essenziale farlo presentare una dichiarazione dei redditi federale rivelando il tuo reddito mondiale.
Il sistema fiscale statunitense si basa sulla cittadinanza, non sulla residenza. Solo due paesi gestiscono un sistema di tassazione basato sulla cittadinanza, gli Stati Uniti e l'Eritrea.
Gli Stati Uniti si aspettano che i loro cittadini e i titolari di Green Card dichiarino ogni anno il loro reddito e patrimonio mondiale nelle loro dichiarazioni dei redditi statunitensi.
Poiché ci sono così tante tasse diverse da presentare in base alle tue circostanze personali, devi capire esattamente cosa devi pagare o quali rimborsi ti sono dovuti per evitare sanzioni per la presentazione errata.
Perché paghiamo le tasse?
Le prime imposte sul reddito furono emesse nel 1913 quando la Costituzione conferì al Congresso il potere di imporre tasse come metodo di recupero a causa degli effetti della Guerra Civile.
La maggior parte delle tasse che paghiamo oggi sono state emesse negli anni '1920 e '30, ma mai le tasse, come l'imposta sul patrimonio, sono state introdotte nella legge oggi per mantenere la stabilità del paese.
Dovremmo ritenerci fortunati, tuttavia, poiché l'imposta sul reddito si applicava a tutti, indipendentemente dal reddito o dallo stato, e non avrebbe tenuto conto della dichiarazione congiunta o come capofamiglia. Ciò significa che se prima eri un lavoratore a basso reddito, dovresti comunque pagare anche una tassa relativamente considerevole.
Tipi di tasse
Ci sono 3 tipi principali di tasse.
- Tasse su ciò che guadagni attraverso l'occupazione.
- Tasse su ciò che acquisti.
- Tasse su ciò che già possiedi.
È importante ricordare che l'aliquota fiscale che paghi varia in base a quanto guadagni e a cosa fai con quei soldi.
Ad esempio, potresti essere tassato sul tuo reddito con un'aliquota forfettaria del 10%. Tuttavia, se poi vai e usi quel reddito per acquistare qualcosa con un'aliquota fiscale del 5%, in realtà stai pagando il 15% di tasse sulla stessa somma di denaro alla fine dell'anno fiscale.
Capire cosa stai pagando come contribuente americano è essenziale, quindi sai quanti soldi avrai in banca alla fine dell'anno.
Tasse americane su ciò che guadagni
#1. Tasse sul reddito
Un'imposta sul reddito delle persone fisiche si basa sui salari, gli stipendi e gli investimenti che ricevi nella tua famiglia. Questo è in genere basato sul tuo pagamento dall'impiego o su qualsiasi denaro prelevato dalla proprietà della tua attività.
L'imposta sul reddito è un'imposta progressiva. Ciò significa che più guadagni, maggiore è la percentuale di tasse che pagherai.
Se guadagni di più nel tuo ruolo, pagherai più imposte sul reddito rispetto a un reddito basso. Se tu presentare la dichiarazione dei redditi congiuntamente con un coniuge, questo può avvantaggiarti se un partner ha un reddito elevato e l'altro ne ha uno basso (forse come genitore casalingo). Questo perché l'imposta sul reddito è suddivisa equamente su entrambi i partner in un matrimonio, il che significa che i redditi più alti possono investire metà dei loro guadagni per coprire il reddito basso. Ciò significa che ogni partner paga una percentuale inferiore di tasse.
Le percentuali delle tasse variano dal 10% al 37% in base ai guadagni.
#2. Imposte sul reddito delle società
Le imposte sul reddito delle società possono influire su di te se possiedi un'attività in proprio. In genere, negli Stati Uniti, le imprese rientrano in due categorie. Possono essere società registrate che dovranno pagare l'imposta sul reddito delle società in base ai profitti realizzati dall'azienda meno le spese di gestione dell'attività.
Per questo motivo, l'imposta sul reddito delle società incide sui prezzi praticati per beni e servizi e sul salario dei dipendenti per recuperare parte dell'imposta pagata.
Tuttavia, se possiedi un'attività nell'ambito di una partnership, sei un unico commerciante o possiedi una LLC. Questa tassa viene pagata attraverso la normale imposta sul reddito delle persone fisiche, il che significa che potresti pagare di più in imposta sul reddito poiché i tuoi profitti aziendali sono inclusi sotto di te. Tuttavia, pagherai complessivamente meno perché non hai due dichiarazioni dei redditi da completare.
L'imposta sulle società standard per gli Stati Uniti è ora al 21% come parte del Tax Cuts and Jobs Act 2017.
# 3. Le imposte sui salari
Le imposte sui salari vengono rimosse per gli stipendi prima del pagamento da parte di un datore di lavoro. La percentuale di imposta si basa sul tuo reddito complessivo. Ancora una volta, i redditi più alti saranno tassati a un'aliquota più elevata.
L'importo che sei tassato verrà visualizzato su una busta paga alla fine di ogni periodo di paga. Questi dovrebbero essere forniti come parte di una dichiarazione dei redditi per dimostrare l'importo delle tasse pagate dal tuo reddito da lavoro dipendente.
Queste tasse vengono rimosse per finanziare l'assistenza sociale. Assistenza medica e manutenzione degli alloggi per la popolazione in generale.
Tasse americane su ciò che possiedi
#1. Imposta sulle plusvalenze
Le plusvalenze sono le tasse che paghi su beni o investimenti. Questi includono proprietà, azioni, azioni o oggetti di valore come gioielli o automobili.
Il motivo del nome "capital gain" è che viene riconosciuto quando il valore di un bene che possiedi è aumentato. Se le azioni che possiedi in una società aumentano di valore perché la società è più redditizia, guadagni di più se le vendi. Tuttavia, poiché il valore è aumentato durante la tua proprietà, pagherai più tasse perché il valore è aumentato.
#2. Tasse di proprietà
Questi rappresentano circa il 305% delle riscossioni delle imposte statali e sono pagati da chiunque possieda un immobile, sia esso abitativo o da affittare.
Le tasse riscosse dalla proprietà vengono spesso reinvestite nelle scuole locali, nelle strade e nel finanziamento dei servizi di emergenza.
All'interno di questa fascia, le aziende potrebbero anche dover pagare per edifici per uffici e TPP (proprietà personali tangibili), il che potrebbe significare che pagano un extra per veicoli aziendali, macchinari o altre attrezzature essenziali.
#3. Tasse di successione
Questi sono pagati da persone che ereditano proprietà o altri beni in caso di morte di qualcuno. Le tasse di successione vengono rimosse dall'importo totale prima che l'erede riceva l'eredità. Trascorso questo tempo, l'erede potrebbe dover pagare un'imposta di successione aggiuntiva una volta ricevuti i fondi.
Mentre altri paesi possono consentire la "donazione" prima della morte di una persona, evitando questo aumento delle tasse, gli Stati Uniti impongono una "tassa sulle donazioni", il che significa che anche qualsiasi ingente somma di denaro trasferita prima della morte è tassabile.
#4. Tasse sulla ricchezza
Queste sono tasse imposte a persone con una grande quantità di denaro in banca o detenuta in attività. La soglia è fissata a un tasso specifico, che è modificabile. Qualsiasi individuo che valga più dell'aliquota fissata al momento sarà soggetto a una percentuale di imposta.
Questo è calcolato sulla ricchezza totale meno eventuali debiti. Se la soglia fosse di $ 1 milione e il contribuente avesse esattamente $ 1 milione in banca ma avesse un debito di $ 25,000, allora non sarebbe soggetto a questa tassa.
Tuttavia, l'imposta verrebbe applicata se non avessero debiti. Più soldi hai, più tasse pagherai.
Tasse americane su ciò che acquisti
#1. Tasse sul commercio
Questa è una tassa che viene aggiunta quando acquisti in un negozio. Vedrai spesso i prezzi elencati nel negozio meno le tasse. Dovrai quindi calcolare il prezzo in base a quello elencato più l'aliquota fiscale in quello stato.
Quando paghi, vedrai anche un importo fiscale stampato nella parte inferiore di una ricevuta. Queste imposte sulle vendite sono una fonte di entrate statali e qualcosa su cui il mercato dei consumatori e l'economia fanno molto affidamento negli Stati Uniti
Questo è un po' uno shock per il sistema se vivi negli Stati Uniti e paghi le tasse statunitensi ma non vieni da lì, poiché è un sistema che non è ampiamente utilizzato in altri paesi.
#2. Imposte sulle entrate lorde
Se possiedi un'attività che vende merci, le GRT sono imposte applicate alle vendite. Ciò indipendentemente dalle vendite che portano l'attività in profitto e non tiene conto nemmeno delle spese aziendali.
Queste tasse creano una "piramide fiscale" in cui una tassa viene pagata ogni volta che viene effettuata una vendita e ogni parte del processo di produzione, compresa la vendita, è tassata.
Sfortunatamente, questo tipo di imposta comporta il fallimento di molte start-up nei primi anni. A causa della probabilità di dichiarare una perdita nei primi anni a causa dei materiali e dei beni necessari per avviare un'impresa, le start-up più piccole si trovano a subire una perdita ancora maggiore in quanto le spese sono considerate esenti da GRT.
#3. Imposte sul valore aggiunto
Questa è una tassa pagata dalle imprese sul valore dei beni che vengono prodotti in ogni fase della produzione.
Tuttavia, l'importo pagato è deducibile dalla fattura fiscale quando le merci raggiungono il passaggio successivo della catena, il che significa che non si verifica la piramide fiscale e lo stesso valore se l'imposta viene pagata per un prodotto alla fine del processo, piuttosto che aumento delle tasse ogni volta che l'articolo passa di mano, come n TSL.
Tuttavia, quando i consumatori alla fine pagano il prodotto, pagano l'intera IVA, che non è deducibile.
#4. Le accise
Un consumatore deve pagare queste tasse extra oltre all'IVA per prodotti o servizi specifici. Questi vengono aggiunti come incentivo a ridurre i beni e servizi che non sono condonati e sono spesso chiamati "tasse sui peccati". Questi sono applicati a sigarette, alcol e acquisti di gioco d'azzardo online.
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