Una detrazione fiscale è un acquisto o una spesa che riduce la responsabilità fiscale annuale di una persona. Un elemento deducibile viene detratto dall'importo totale del reddito imponibile, il che riduce significativamente l'importo delle imposte che un individuo o un'organizzazione deve pagare. È spesso possibile cancellare contributi di beneficenza, tasse aggiuntive, spese mediche, minusvalenze e una varietà di spese aziendali. A seconda della giurisdizione e se l'imposta è per un individuo o un'entità, possono essere cancellate cose diverse e anche in alcuni importi. Quindi, discuteremo esempi di spese mediche sulle detrazioni fiscali standard.
Cosa sono le detrazioni fiscali
Le detrazioni fiscali sono richieste fatte per ridurre il reddito imponibile e derivano dai vari investimenti e costi di un contribuente. Pertanto, prendere una detrazione dell'imposta sul reddito riduce l'intero obbligo fiscale. È un tipo di agevolazione fiscale che consente il risparmio fiscale. Tuttavia, il tipo di agevolazione fiscale che richiedi determinerà la quantità di tasse che puoi risparmiare. Le detrazioni fiscali sono consentite per costi aziendali come l'affitto dell'ufficio, attrezzature, assicurazioni e viaggi. La maggior parte delle spese aziendali sono generalmente deducibili in tutto o in parte. I dettagli sui costi precisi e le situazioni in cui è possibile detrarli sono disponibili presso le autorità fiscali.
Vantaggi detrazione fiscale
La detrazione fiscale presenta numerosi vantaggi, alcuni dei quali sono i seguenti:
- Le detrazioni fiscali consentono di abbassare il reddito imponibile e ridurre la responsabilità fiscale. L'importo del tuo reddito soggetto a imposta viene ridotto quando presenti una richiesta di detrazione fiscale.
- Puoi risparmiare più denaro e investirlo in altre aree se il tuo reddito imponibile è inferiore.
- Il reddito dovuto agli scaglioni d'imposta più elevati viene inizialmente ridotto mediante ritenute fiscali. Pertanto, hai diritto a richiedere una detrazione fiscale per i soldi spesi in tasse scolastiche, assistenza sanitaria e contributi di beneficenza.
Devi presentare una dichiarazione dei redditi e non puoi evadere completamente il pagamento delle tasse. È tuttavia possibile ridurre il reddito imponibile con un'attenta preparazione.
Come funzionano le detrazioni fiscali?
Hai due opzioni quando richiedi le detrazioni fiscali sulla tua dichiarazione dei redditi: dettagliare le tue detrazioni o prendere la detrazione standard.
La detrazione standard è una scelta semplice poiché è come una detrazione fiscale automatica; l'IRS stabilisce l'importo ogni anno. Il tuo reddito imponibile viene automaticamente ridotto di un importo predeterminato, a seconda del tuo stato di deposito (come single, matrimonio con matrimonio o matrimonio separatamente), se scegli di prendere la detrazione standard. Di conseguenza pagherai meno tasse. Non è necessario esaminare estratti conto o ricevute bancarie per identificare le detrazioni.
Ci vuole più tempo per dettagliare le tue detrazioni perché devi elencarle separatamente. Dovrai anche salvare i tuoi dati, compilare un modulo Schedule A e presentare la dichiarazione dei redditi. Anche se l'elenco può essere una seccatura, può valere la pena se puoi usarlo per ridurre il tuo reddito imponibile di più della detrazione standard.
Esempi di detrazioni fiscali
Di seguito alcuni esempi di detrazioni fiscali:
#1. Donazioni di beneficenza
Uno degli esempi di detrazioni fiscali è una donazione di beneficenza. Puoi detrarre di più dalle tue tasse più doni! Qualsiasi denaro donato alla tua chiesa, alma mater o enti di beneficenza favoriti può essere detratto dalle tasse se specifichi le tue detrazioni. Fino al 60% del tuo reddito imponibile, puoi detrarre qualsiasi importo donato in beneficenza.
#2. Interessi sul prestito studentesco
Uno degli esempi non comuni di detrazioni fiscali che puoi richiedere anche se non specifichi sono gli interessi pagati sul debito del prestito studentesco (fino a $ 2,500). Man mano che il tuo reddito aumenta, questa detrazione, che è un adeguamento al reddito, scompare progressivamente.
#3. Spese mediche
Hai mai avuto un'assicurazione sanitaria ma dovevi comunque pagare di tasca tua una visita medica o una procedura odontoiatrica? L'IRS consente le detrazioni delle spese mediche per cose come visite mediche o dentistiche, prescrizione di farmaci, lenti a contatto o occhiali e premi dell'assicurazione sanitaria che ammontano a oltre il 7.5% del reddito imponibile.
#4. Investimenti e pensione
Questi pagamenti sono quasi certamente deducibili dalle tasse se si dispone di un regolare IRA. Tuttavia, a seconda del tuo reddito e se tu (o il tuo coniuge, se sei sposato) partecipi a un piano pensionistico sul posto di lavoro, l'importo della tua detrazione potrebbe essere limitato.
#5. Tasse Locali e Statali
Molte persone trascurano questo! L'IRS ti consente di scegliere se cancellare alcune tasse internazionali e le imposte sul reddito statali e locali. La detrazione dell'imposta sulle vendite è l'opzione migliore se risiedi in uno stato senza imposte sul reddito e hai appena effettuato alcuni acquisti significativi, come una nuova auto o un set di mobili per il soggiorno. Visita il calcolatore della detrazione dell'imposta sulle vendite dell'IRS per determinare la tua detrazione. Inoltre, se possiedi una casa, puoi sottrarre le tasse sulla proprietà dal tuo obbligo fiscale.
#6. Detrazione del Ministero degli Interni
Puoi detrarre i costi legati al tuo lavoro, inclusi affitto, utenze e manutenzione se hai convertito una parte della tua casa in un ufficio privato che usi solo per lavoro. Se hai diritto a questa detrazione, potrebbero essere necessarie alcune misurazioni e calcoli aggiuntivi mentre ti prepari a presentare le tasse, ma ne varrà la pena!
Quali sono le detrazioni fiscali standard
La percentuale del tuo reddito non tassato che può essere utilizzata per ridurre la tua responsabilità fiscale è indicata come detrazione standard. Se non si utilizza l'Allegato A del modulo 1040 per dettagliare le detrazioni durante la determinazione del reddito imponibile, l'Internal Revenue Service (IRS) consente di richiedere la detrazione standard. Il tuo stato di deposito, l'età e se sei considerato disabile o dipendente dalla dichiarazione dei redditi di un'altra persona influiscono tutti sulla quantità di una detrazione standard a cui hai diritto.
Importi delle detrazioni fiscali standard
Il Tax Cuts and Jobs Act ha aumentato le detrazioni standard di circa il doppio rispetto al livello precedente alla fine del 2017. Scadranno il 31 dicembre 2025. Per coloro che hanno almeno 65 anni e sono non vedenti, la detrazione standard è maggiore sotto il sistema federale di imposta sul reddito e in alcuni stati. Secondo i regolamenti federali, hai diritto a una detrazione standard aggiuntiva di $ 1,400 per il 2022 o $ 1,500 per il 2023 se hai 65 anni o più o sei cieco. Se sei single e non c'è un coniuge superstite, tali pagamenti salgono a $ 1,750 per il 2022 e $ 1,850 per il 2023.
Per l'anno fiscale 2023, la detrazione sale a $ 1,250, mentre l'importo complessivo di $ 400 più il reddito da lavoro rimane lo stesso.
Quali sono le detrazioni fiscali standard per il 2023?
La detrazione standard per le persone sposate che presentano una dichiarazione separata per l'anno fiscale 2023 è di $ 13,850. Per i capifamiglia, è di $ 20,800 e per le coppie sposate che presentano contribuenti congiuntamente o vedove idonee, è di $ 27,700.
Per le Detrazioni Fiscali Spese Mediche
Le spese mediche aumentano rapidamente. Conserva le ricevute se tu, il tuo coniuge o eventuali persone a carico avete sostenuto spese mediche elevate; potresti essere in grado di detrarre queste spese dalle tasse. Le spese mediche sono definite dal diritto tributario come detrazioni per la diagnosi, il trattamento, l'attenuazione o la prevenzione delle malattie, nonché per le procedure che interessano qualsiasi sistema di organi o funzione corporea. Questa definizione include le spese per medici, dentisti, ricoveri ospedalieri, test diagnostici, prescrizione di farmaci e attrezzature mediche. Include anche i premi dell'assicurazione sanitaria. L'Internal Revenue Service (IRS) consente un'ampia gamma di spese, tuttavia, che potrebbero non rientrare perfettamente in nessuna di queste categorie.
#1. Trattamenti aggiuntivi
Certamente, l'agopuntura è fiscalmente deducibile. Sono accettabili anche visite a chiropratici e professionisti medici non convenzionali, come i professionisti della Christian Science. Possono essere detratte anche altre terapie complementari, in particolare se prescritte da un medico.
#2. Tecnologia adattiva
Sedie a rotelle, sedie da bagno, servizi igienici accanto al letto e altre attrezzature necessarie per una condizione o disabilità sono tutte deducibili. Lo stesso vale per i comandi manuali accessibili e altre attrezzature speciali del veicolo per le persone con disabilità. Anche il costo di un arto artificiale o di denti artificiali può essere ammortizzato.
#3. Costi per i neonati
No, non stiamo parlando di babysitter o pannolini. Tuttavia, gli ausili per l'allattamento al seno come i tiralatte e altri prodotti per l'allattamento sono deducibili dalle tasse. Se hai bisogno di una prescrizione per la formula del tuo bambino, potresti essere in grado di pagare di più di quanto faresti per la formula convenzionale.
Le batterie e i kit di strisce di sangue per testare il sangue sono deducibili dalle tasse. Sebbene l'insulina non sia formalmente considerata un farmaco da prescrizione, lo è comunque.
#5. Trapianti di organi
È possibile detrarre le spese mediche relative alle cure ricevute durante la donazione di un rene o considerando di farlo. Lo stesso vale per qualsiasi costo sostenuto per le cure mediche di un donatore in relazione alla donazione di un organo a te, al tuo coniuge oa una persona a carico. Le spese di trasporto relative al trapianto sono incluse.
#6. Cura della casa
La spesa di un assistente personale è fiscalmente deducibile per chi non è in grado di gestire le attività della vita quotidiana (ADL). La componente deducibile copre in genere solo l'assistenza personale per le attività quotidiane. Esclude il prezzo della manutenzione domestica e di altri compiti, tuttavia, in realtà, potrebbe essere difficile separarli.
#7. Trattamenti dal dentista
Le tue spese per la prevenzione o il trattamento delle malattie dentali sono deducibili dalle tasse. Ciò comprende i pagamenti effettuati a igienisti dentali e dentisti per procedure tra cui pulizia dei denti, trattamenti al fluoro, otturazioni, apparecchi ortodontici, estrazioni, protesi dentarie e altri problemi dentali, nonché trattamenti al fluoro, sigillanti e raggi X. In particolare, lo sbiancamento dei denti non è incluso.
#8. Programmi per smettere di fumare
Puoi cancellare i costi dei programmi per smettere di fumare e altre terapie prescritte dal medico se stai cercando di smettere di fumare. I farmaci non soggetti a prescrizione che hanno lo scopo di aiutarti a smettere di fumare, come gomme alla nicotina e cerotti, non possono essere detratti.
#9. Alimenti specifici per condizione
Potresti avere diritto a detrarre il prezzo del cibo specializzato se soffri di una condizione medica come la celiachia, l'obesità o l'ipertensione. Le tue esigenze nutrizionali tipiche non devono essere soddisfatte dal cibo e deve anche curare o almeno ridurre la malattia. Un medico deve motivare la richiesta del pasto speciale.
#10. Viaggiare verso l'ospedale, le farmacie e gli appuntamenti terapeutici
Il prezzo di un biglietto di autobus, taxi, treno, aereo o ambulanza è deducibile. Se guidi, puoi utilizzare la tariffa chilometrica stabilita dall'IRS e tenere conto di eventuali costi vivi, come gas e petrolio.
#11. Programmi per la perdita di peso
Qualsiasi programma di perdita di peso prescritto è deducibile se un medico può certificare che il tuo peso attuale rappresenta un rischio per la tua salute. I programmi per preservare la salute generale, tuttavia, non sono fiscalmente deducibili. Ad esempio, non è possibile includere i costi di iscrizione per centri benessere, centri benessere o palestre; tuttavia, è possibile includere le spese separate riscosse da tali stabilimenti per i servizi di riduzione del peso.
#12. Alloggio per ricevere cure mediche
Se rimani e mangi in un ospedale o in un'altra struttura simile mentre ricevi cure mediche, puoi detrarre tali spese. L'importo massimo che puoi cancellare per l'alloggio è di $ 50 a notte per ogni persona (questo importo include l'alloggio per chiunque accompagni il paziente in viaggio).
Qual è la differenza tra un credito d'imposta e una detrazione fiscale?
Una detrazione fiscale riduce il tuo reddito imponibile, il che si traduce in una fattura fiscale leggermente inferiore, ma un credito d'imposta riduce l'importo che devi su base dollaro per dollaro.
Qual è la differenza tra una detrazione e una riduzione?
La distinzione principale tra riduzione e detrazione è che la riduzione riduce una somma intera o totale, mentre la detrazione riduce un importo inferiore.
Qual è la differenza tra una detrazione fiscale e un quizlet sul credito?
Una detrazione fiscale riduce il tuo reddito imponibile, ma un credito d'imposta riduce l'importo che devi pagare.
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Riferimenti
