Potresti dover pagare le tasse statali su qualsiasi denaro o proprietà che ricevi da qualcun altro. L'imposta è a carico della persona che ottiene la proprietà, non il patrimonio. Questo articolo parla di quanto erediteranno i beneficiari senza pagare le tasse nel 2023, come possono essere calcolate le tasse di successione e se devono pagare. Si parla anche di quali stati non hanno imposta di successione.
Come funziona l'imposta sulle successioni
Dopo che i beni sono stati ceduti agli eredi dal responsabile dell'eredità, l'imposta di successione è dovuta. Ogni beneficiario deve pagare le proprie tasse, che calcolano da soli e pagano.
Solo se la persona che è morta viveva in uno dei sei stati che hanno questa tassa, uno qualsiasi dei suoi beni dovrà pagarla. Se la persona deceduta viveva in uno stato che non ha una tassa di successione, non dovrai pagare la tassa di successione di quello stato anche se vivi in uno stato che la prevede.
Non dovrai pagare alcuna tassa di successione fino a quando l'eredità non sarà stata data alle persone giuste. L'imposta di successione è pagata dagli eredi dopo che i beni sono stati loro ceduti. L'imposta sulla successione, invece, viene prelevata dal patrimonio prima che i beni vengano dati agli eredi. La tassa è dovuta alle persone che hanno ricevuto i soldi.
A seconda della situazione, ogni persona che ottiene qualcosa può avere un compito diverso. L'importo delle tasse di successione che un beneficiario deve pagare dipende da quanti soldi ha ricevuto, da quanto era vicino alla persona che è morta e dallo stato in cui viveva la persona che è morta.
Maggiori informazioni
Una tassa di morte e una tassa di successione non sono la stessa cosa. La tassa di successione potrebbe dover essere pagata dalle persone che ricevono una donazione, oltre a tutte le tasse che l'eredità è tenuta per legge a pagare.
Negli Stati Uniti, la ricchezza ereditata non è tassata dal governo federale. Il governo federale degli Stati Uniti tassa direttamente i grandi patrimoni (attraverso le tasse di successione e, se applicabile, l'imposta sul reddito sui guadagni derivanti dal patrimonio), ma non tassa direttamente coloro che ereditano beni da un patrimonio.
Gli stati di Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey e Pennsylvania hanno tutti tasse di successione. Se devi o meno pagare una tassa di successione e, in tal caso, a quale tasso, dipende dall'entità dell'eredità, da quanto eri vicino alla persona che è morta e dalle leggi nella tua zona. Un'imposta di successione può essere addebitata dallo stato o dagli stati in cui la persona deceduta viveva o possedeva proprietà.
Paesi che riscuotono una tassa di successione
La maggior parte dei posti negli Stati Uniti non ha una tassa di successione. A partire dal 2023, solo sei stati hanno una sorta di imposta di successione. L'importo dipende dallo stato, dal valore dell'eredità e dal rapporto tra il beneficiario e la persona deceduta. Non vi è alcuna imposta sulla morte a livello federale. C'è una tassa di successione in sei stati, che sono:
- Iowa.
- Kentucky.
- Maryland.
- Nebraska.
- New Jersey.
- Pennsylvania.
Uscire dalla tassa di successione
Le aliquote dell'imposta di successione variano da stato a stato e spesso dipendono dalla vicinanza del beneficiario alla persona deceduta. In tutti e sei questi luoghi, il coniuge superstite non deve pagare l'imposta di successione. Il New Jersey è l'unico stato che concede esenzioni complete ai partner domestici. Solo in Pennsylvania e Nebraska esiste una tassa di successione.
A seconda dello stato, fratelli, nipoti, zie e zii, figli e nuore non sono tassati. La maggior parte delle volte, le persone che non sono imparentate con la persona deceduta dovranno pagare più tasse sulla loro eredità.
Sono disponibili anche esenzioni finanziarie. Se il valore totale della proprietà è inferiore a $ 25,000, l'Iowa non tassa le eredità. Il Maryland non applica un'imposta di successione se il valore della successione è inferiore a $ 50,000.
Devi pagare le tasse sull'eredità
Un'imposta di successione è un'imposta sulla proprietà e sul reddito del patrimonio di una persona dopo la sua morte. L'imposta è dovuta dalla persona che ottiene i soldi. Da non confondere con la tassa statale federale, che viene pagata dall'eredità.
C'è una tassa sulla tua eredità?
Esistono due tipi di tasse che possono essere prelevate dall'eredità: le tasse di successione e le tasse di successione. Ma l'unica cosa di cui devi preoccuparti è la tassa di successione. Prima che l'eredità venga distribuita, è compito degli eredi pagare le eventuali tasse di successione dovute.
Poiché non esiste alcuna imposta di successione federale, se devi pagarne una o meno dipende dallo stato in cui la persona ha vissuto durante la sua vita.
Ora, solo Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey, Pennsylvania e Pennsylvania hanno tasse di successione. Se tu o la persona deceduta vivete in uno di questi sei stati, non vi è alcuna tassa di successione da pagare. Ricorda che le regole statali possono cambiare, quindi è una buona idea controllare spesso con l'agenzia fiscale del tuo stato.
Potrebbe anche essere necessario pagare le imposte sul reddito federali e statali sui soldi che ricevi dalla tua eredità. Anche se la maggior parte delle eredità non deve essere tassata, ci sono alcuni beni che lo fanno. Se prendi denaro da un conto pensionistico ereditato o vendi proprietà o azioni che hai ereditato, potresti dover pagare le tasse.
Soglie per l'imposta di successione
Nella maggior parte degli stati, le tasse di successione vengono addebitate su regali di valore superiore a un determinato importo. In alcune situazioni, la dimensione della tenuta è piuttosto grande. Quanto è strettamente imparentato l'erede con la persona deceduta determina se l'erede debba o meno pagare l'imposta di successione. Ecco come appare, nel seguente stato per stato di seguito:
#1. Iowa
Le famiglie non devono pagare le tasse sulle donazioni fino a $ 500 a enti di beneficenza oa coniugi, genitori, nonni o bisnonni. Fino all'età di 18 anni, figli, figliastri, nipoti e pronipoti non devono pagare. Altre persone dovranno pagare tra il 3 e il 9 percento in tasse di successione quell'anno.
#2. Kentucky
I membri della famiglia immediata (coniugi, figli, genitori e fratelli) non devono pagare le tasse. Qualsiasi altro beneficiario può detrarre fino a $ 500 o $ 1,000 di tasse dal proprio reddito. A seconda dell'entità dell'eredità, l'imposta parte da un minimo e sale a una percentuale compresa tra il 4% e il 16%.
# 3. Maryland
I regali a genitori, nonni, coniugi, figli, nipoti, fratelli e cognati non devono essere pagati. I regali a chiunque altro sono limitati a $ 1,000. L'aliquota fiscale è del 10%.
#4. Nebraska
Esenzione totale per i coniugi e le organizzazioni non profit. Esenzione di $ 40,000 per genitori, nonni, fratelli, figli, nipoti e figli dei figli. Inoltre, fino a $ 15,000 ($ 40,000 nel 2023) sono esenti per i parenti di sangue e fino a $ 10,000 ($ 25,000) sono esenti per altri parenti. Al di sopra di questi limiti, l'aliquota fiscale è dell'1% fino al 2023, quindi del 13% e successivamente del 18%. Le tariffe saliranno rispettivamente all'1%, 11% e 15% nel 2023.
# 5. New Jersey
A meno che non sia per una buona causa o per un membro della propria famiglia immediata (coniuge, figli, genitori, nonni e nipoti). I regali a fratelli, sorelle, generi e nuore non sono tassati, ad eccezione dei primi $ 25,000. L'aliquota fiscale potrebbe essere compresa tra l'11 e il 16 percento, a seconda di quanto ottiene il beneficiario e di quanto è vicino al donatore.
# 6. Pennsylvania
Ad eccezione del coniuge e dei figli di età inferiore ai 18 anni. $ 3,500 vengono detratti dal conto fiscale per figli adulti, nonni e genitori. A seconda del tipo di partnership, l'aliquota fiscale può variare dal 4.5% al 15%.
I beneficiari devono pagare le tasse sull'eredità
Tuttavia, ci sono alcune eccezioni a questa regola per i beneficiari che devono pagare le tasse sull'eredità, inclusi fondi pensione, pagamenti di assicurazioni sulla vita e interessi maturati su buoni di risparmio, che sono tutti soggetti all'imposta sul reddito per il beneficiario. Se il contributo originale a un conto pensionistico 401 (k), 403 (b) o individuale (IRA) si qualificava per un'agevolazione fiscale, qualsiasi eredità di quel denaro sarà tassata.
Un beneficiario può scegliere di parlare con un esperto fiscale se il conto ha contributi che non sono deducibili dalle tasse, anche se la stragrande maggioranza dei contributi ai piani pensionistici è deducibile dalle tasse. I beneficiari possono essere in grado di pagare o istituire una "eredità IRA" ed effettuare pagamenti nel tempo se le tasse sono dovute. Se il tuo coniuge ha un conto pensionistico 401 (k), 403 (b) o individuale, potresti essere in grado di trasferire i soldi sul tuo conto per rimandare il pagamento delle tasse sull'eredità.
Maggiori informazioni
Poiché i contributi a un Roth IRA non sono deducibili dalle tasse, la maggior parte dei prelievi da un Roth IRA non dovrà essere tassata. Finché il conto è aperto da almeno cinque anni, la persona che riceve le donazioni non dovrà pagare le tasse sui guadagni.
La maggior parte delle volte, la persona che ottiene i soldi da una polizza di assicurazione sulla vita non deve pagare le tasse su di essa. Ma non è sempre così. Tuttavia, se i proventi includono interessi, come spesso accade con i pagamenti effettuati a rate, o se la polizza è stata data al beneficiario in cambio di denaro o qualcos'altro di valore, il beneficiario potrebbe dover pagare le tasse sui proventi.
Allo stesso modo, una persona che eredita gli Stati Uniti Se il precedente proprietario di Buoni di Risparmio ha posticipato il pagamento dell'imposta su di essi, il nuovo proprietario potrebbe dover pagare l'imposta quando i Buoni di Risparmio sono incassati o raggiungono la loro data di scadenza.
Come vengono calcolate le tasse di successione
Diverse parti del paese hanno diverse tasse di successione e leggi che le guidano e il modo in cui vengono calcolate. Tuttavia, la maggior parte degli stati prevede esenzioni e aliquote fiscali diverse per le persone che sono direttamente, indirettamente o non correlate alla persona deceduta.
Nella maggior parte degli stati, devi pagare le tasse sulle eredità che valgono più di un certo importo. Questo è seguito da una commissione percentuale, che può essere una tariffa forfettaria o una scala mobile in base all'importo. Kentucky. Inoltre, addebita una tariffa fissa che varia da $ 30 a $ 28,670 in base a quanto denaro è stato ereditato.
Se c'è un'imposta di successione da pagare, viene addebitata solo sull'importo che supera l'esenzione. Quando il reddito è superiore a questi minimi, viene spesso tassato a un'aliquota che sale. La maggior parte delle tariffe inizia con una cifra singola bassa e sale fino a una cifra singola alta (tra il 15% e il 18%). Più che l'importo dell'eredità, il tuo rapporto con la persona deceduta può determinare se puoi ottenere un'esenzione e/o quale tasso paghi.
In generale, nel modo in cui le tasse di successione vengono calcolate senza pagare nel 2023, la tua esenzione per le proprietà ereditate sarà maggiore e il tuo addebito sarà inferiore quanto più sarai vicino alla persona che è morta. Ciascuno dei sei stati ha il proprio modo di gestire le tasse di successione, ma i coniugi superstiti sono sempre esenti. Anche le persone che vivono insieme non devono registrarsi nel New Jersey. Solo il Nebraska e la Pennsylvania tassano gli eredi quando qualcuno muore.
Quanto puoi ereditare senza pagare le tasse nel 2023?
Le tasse di successione non vengono addebitate in sei stati degli Stati Uniti. Queste esenzioni dipendono dall'entità dell'eredità e dal rapporto dell'erede con la persona deceduta. A partire dal 2022, una proprietà di $ 12.05 milioni non dovrà pagare la tassa federale sulla proprietà. Nel 2023, questo importo salirà a 12.91 milioni di dollari. La ricchezza che i beneficiari ereditano è senza pagare le tasse nel reddito 2023.
Quali stati non hanno tasse di successione?
Oltre alle tasse federali, molti americani devono anche pagare una vasta gamma di tasse statali. Anche se alcuni stati non hanno tasse sul reddito, hanno tutti altri modi per ottenere denaro, come le tasse sulle vendite, le tasse sulla proprietà e, in alcuni casi, le tasse sui benefici della previdenza sociale.
Prima che venissero approvate nuove leggi nel 2001, ogni stato aveva anche tasse sulla proprietà. Da allora, tuttavia, questo ha iniziato a cambiare. Al momento, solo 17 stati e il Distretto di Columbia hanno le proprie imposte sulla proprietà o sulle successioni. Di seguito è riportato un elenco degli stati che non hanno un'imposta di successione di seguito.
- Arizona.
- Arkansas.
- California.
- Kansas.
- Louisiana.
- Michigan.
- Texas.
- Utah.
- Virginia.
- Lo stato di montagna, o West Virginia.
Quanto denaro puoi ereditare senza essere tassato?
A livello federale esiste una tassa di successione ma non una tassa di successione. Nel 2022, una proprietà del valore di oltre $ 12.06 milioni sarà soggetta all'imposta federale sulla proprietà. Nel 2023, un patrimonio di valore superiore a 12.92 milioni di dollari sarebbe soggetto a un'aliquota fiscale dal 18% al 40%.
Cosa succede quando erediti denaro?
La maggior parte delle volte, l'eredità paga le tasse di successione dovute e i beneficiari ottengono la loro quota di patrimonio dell'eredità esentasse (vedere l'eccezione per gli averi di vecchiaia nella tabella sottostante). Tuttavia, se la persona che ottiene l'eredità la vende o guadagna in qualche altro modo, ciò potrebbe influire sulla sua imposta sul reddito.
È meglio regalare o ereditare denaro?
La maggior parte delle volte, i tuoi eredi non dovranno pagare le tasse su doni o eredità che ricevono da te. Questo perché le tasse saranno dovute da te o dal tuo patrimonio. Ma se dai via beni che sono cresciuti di valore nel corso della tua vita, la persona che ottiene il bene lo riceverà al prezzo che hai pagato per esso.
Quanto prende l'IRS da un'eredità?
A livello federale esiste una tassa di successione ma non una tassa di successione. Nel 2022, una proprietà del valore di oltre $ 12.06 milioni sarà soggetta all'imposta federale sulla proprietà. Nel 2023, un patrimonio di valore superiore a 12.92 milioni di dollari sarebbe soggetto a un'aliquota fiscale dal 18% al 40%.
La tassa di successione è sempre del 40%?
La maggior parte delle volte, le tasse di successione vengono addebitate con un'aliquota del 40%. Questa tassa si applica solo ai beni che valgono più di un certo importo.
Cosa fare con un'eredità di $ 200?
I seguenti sono;
- Assumi un pianificatore finanziario per aiutarti a tenere traccia dei tuoi soldi.
- Puoi investire in borsa da solo con l'aiuto di un broker online.
- Metti i soldi in un conto di risparmio con un alto tasso di interesse.
- Dovresti risparmiare il più possibile per la tua vecchiaia.
Devi pagare le tasse sul denaro ricevuto come beneficiario?
Il codice fiscale federale afferma che le eredità non sono redditi imponibili, indipendentemente dal fatto che l'eredità sia in contanti, investimenti o proprietà. Ma a meno che l'eredità non provenga da una fonte che non deve pagare le tasse, tutti i redditi realizzati dai beni dopo che l'eredità è stata ricevuta sono tassati.
Conclusione
Potresti non dover pagare le tasse di successione se lasci i tuoi beni agli eredi tramite trust o polizze assicurative sulla vita, o se dai loro denaro mentre sei ancora in vita. L'imposta di successione si basa sull'entità dell'eredità e sul rapporto del beneficiario con la persona deceduta. Importi minori da parenti stretti hanno maggiori probabilità di essere esenti dall'imposta di successione.
Domande frequenti sulle tasse di successione
Devi pagare le tasse su un'eredità straniera?
Se sei un cittadino statunitense o un residente permanente che riceve un'eredità da un parente straniero, potresti essere soggetto a tasse di successione sia a livello statale che federale e devi dichiarare eventuali fondi portati nella nazione dall'estero.
Posso evitare di pagare l'imposta di successione donando la mia casa a mio figlio?
Regalare proprietà ai bambini è il metodo più popolare per trasmettere ricchezza. Nella maggior parte dei casi, questo viene fatto per risparmiare loro l'onere finanziario del pagamento dell'imposta di successione dopo la morte.
Quali conseguenze legali devi affrontare se ricevi un'eredità da un parente straniero?
Non fa differenza che il regalo provenga da qualcuno che vive in un altro paese. Di conseguenza, non dovrai pagare le tasse sui soldi che erediti da un parente che vive all'estero. Una donazione o un'eredità su una determinata somma, tuttavia, deve essere segnalata all'Agenzia delle Entrate.
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Riferimenti
