Ti sei mai chiesto cosa sia in realtà una "cancellazione"? Una cancellazione è definita come qualsiasi spesa legittima che può essere detratta dal reddito imponibile nella dichiarazione dei redditi. Per molte persone, questa è la parte più difficile del completamento delle tasse, perché c'è una linea sottile tra quali costi sono deducibili e quali no. Se sei ancora perplesso o vuoi semplicemente saperne di più, consulta le informazioni di seguito. Abbiamo esplorato in dettaglio le cancellazioni fiscali e come funzionano per auto, donazioni e lavoro autonomo. Andiamo al punto.
Che cos'è una cancellazione fiscale?
Una cancellazione fiscale è qualsiasi detrazione aziendale consentita dall'IRS al fine di ridurre il reddito imponibile. Per qualificarsi per una cancellazione, l'IRS utilizza i termini "ordinario" e "necessario"; cioè, una spesa deve essere vista come necessaria e appropriata per la gestione del tuo tipo di attività. Le cancellazioni fiscali, in generale, rientrano in determinate aree di rendicontazione come viaggi d'affari, pubblicità o spese per l'home office.
Quando si tratta di preparazione fiscale, dovresti essere informato sui tipi di spese che l'IRS consente alle aziende di detrarre. Le cancellazioni fiscali possono svolgere un ruolo nelle scelte aziendali quotidiane durante tutto l'anno a causa della loro capacità di ridurre le entrate imponibili. Viaggiare a una conferenza di settore, ad esempio, può sembrare proibitivo, ma se è possibile detrarre in tutto o in parte le spese della conferenza, l'hotel e il trasporto a fini fiscali, il valore della cancellazione aggiuntiva potrebbe portare a un'opzione diversa .
Come funzionano le cancellazioni fiscali?
La bolletta fiscale e l'aliquota fiscale di una società sono determinate dall'intero reddito imponibile della sua attività per l'anno fiscale. Le cancellazioni fiscali sono prese in considerazione nel calcolo del reddito imponibile totale delle imprese. In altre parole, il reddito imponibile è normalmente il reddito totale dell'anno meno eventuali spese aziendali consentite dall'IRS.
È fondamentale includere tutte le spese aziendali sostenute a fini fiscali nel calcolo della dichiarazione dei redditi per l'anno. Che si tratti dell'affitto o del mutuo per il tuo ufficio o negozio, servizi pubblici, trasporti o anche per portare fuori i clienti a pranzo, dovresti tenere un conteggio continuo (e ricevute) di queste spese aziendali per prepararti alla stagione delle tasse. Questo è esattamente il modo in cui funzionano le cancellazioni fiscali.
Ci sarà una sezione sulla tua dichiarazione in cui puoi indicare le tue detrazioni fiscali per quell'anno. Le imprese individuali dichiareranno una cancellazione dell'imposta sulle attività commerciali a fronte delle imposte non pagate nella Tabella C della loro dichiarazione dei redditi. Quindi, riduci l'intera detrazione fiscale dalle entrate totali per quell'anno per arrivare al tuo reddito lordo rettificato modificato. Questa cifra verrà quindi utilizzata per calcolare l'aliquota fiscale della tua azienda.
Perché è importante comprendere le cancellazioni fiscali?
Le cancellazioni fiscali possono ridurre il reddito imponibile, abbassando l'imposta federale sul reddito dovuta. Capire quali spese sono deducibili può aiutarti a evitare di lasciare soldi sul tavolo quando si tratta di stagione delle tasse.
Inoltre, la comprensione dei criteri e dei limiti di specifiche cancellazioni fiscali potrebbe aiutarti a determinare se richiederle o meno. I singoli contribuenti, ad esempio, possono detrarre una serie di spese come detrazioni dettagliate, comprese le spese mediche e dentistiche ammissibili, le donazioni di beneficenza, gli interessi sui mutui per la casa e altro ancora.
Tuttavia, se la detrazione standard per il tuo stato di deposito supera l'importo delle tue spese deducibili per l'anno fiscale, la scelta della detrazione standard anziché dell'elenco può fornire un vantaggio fiscale più elevato.
Cosa puoi cancellare? Detrazioni fiscali comuni per le piccole imprese
Non tutti possono beneficiare di tutte le detrazioni fiscali, ma ecco alcune detrazioni tipiche a cui potresti avere diritto. Se hai una spesa che non rientra in una categoria generale, vale la pena verificare se è fiscalmente deducibile. Ecco una carrellata di alcune delle agevolazioni fiscali più diffuse per gli imprenditori.
#1. Spese pubblicitarie e di marketing
Questo è anche visto come cancellazioni fiscali sul lavoro autonomo. Le spese pubblicitarie includono i costi associati al marketing della tua azienda e all'acquisizione di nuovi clienti. Ciò potrebbe includere le spese per la creazione e la stampa di materiale promozionale, il costo di una campagna sui social media, la creazione e la manutenzione di un sito Web o altri annunci pubblicitari utilizzati per attirare nuovi clienti.
#2. Spese legali e professionali
Se assumi un commercialista, un avvocato o un altro professionista finanziario per aiutarti a gestire la tua attività, le loro commissioni potrebbero essere deducibili dalle tasse.
#3. Assicurazione aziendale
Il costo delle polizze assicurative ottenute per la tua azienda può essere detratto dal reddito imponibile.
#4. Le tasse
Le imposte sul reddito pagate a enti statali, municipali o internazionali durante l'anno possono essere detratte dalle imposte federali. Possono essere deducibili anche altre tasse, come le tasse sugli immobili, le tasse sul lavoro o le tasse sulle vendite.
#5. Commissioni bancarie e interessi passivi
Anche le commissioni bancarie e gli interessi su prestiti commerciali o linee di credito possono essere fiscalmente deducibili, fatte salve alcune restrizioni. Alcune regole dell'IRS, come l'importo del reddito da interessi aziendali o il 30% del reddito imponibile regolabile, possono limitare una cancellazione per interessi passivi aziendali.
# 6. Ammortamento
I costi associati a beni che hanno una lunga vita, come attrezzature per ufficio, arredi o un veicolo di proprietà, devono essere ammortizzati in un certo numero di anni. L'importo della franchigia annua è riportato come spesa di ammortamento. Le normative sull'ammortamento possono essere complicate, ma un pacchetto software fiscale calcolerà la detrazione consentita ogni anno e ti consentirà di monitorarla nei futuri periodi di rendicontazione fiscale.
#7. Spese automatiche
Anche le spese relative all'uso professionale delle auto possono essere deducibili dalle tasse. Puoi scegliere di detrarre le spese effettive come la manutenzione e il gas, oppure puoi utilizzare la tariffa chilometrica standard dell'IRS, che viene calcolata ogni anno. Queste spese per l'auto possono anche far parte delle detrazioni fiscali per il lavoro autonomo.
#8. Spese di lavoro
I compensi dei dipendenti, così come le spese degli appaltatori, sono deducibili dalle tasse per gli imprenditori.
#9. Spese di ufficio
Sono inoltre detraibili i costi per uffici e magazzini. Ciò include l'affitto dello spazio ufficio e i costi di gestione di un ufficio domestico. Telefono, Internet e bollette sono solo esempi di spese d'ufficio che potrebbero essere detratte.
#10. Viaggi d'affari, pasti e intrattenimento
Se viaggi per lavoro, puoi detrarre una percentuale delle tue spese ai fini fiscali. Se combini viaggi personali e di lavoro, devi dedurre solo i costi associati ai viaggi di lavoro. I costi di trasporto sono interamente deducibili quando si viaggia per lavoro. Nella maggior parte dei casi, le spese di rappresentanza non sono fiscalmente deducibili. Questo può anche rientrare nelle cancellazioni fiscali sul lavoro autonomo.
#11. Assicurazione sanitaria
Nella maggior parte dei casi, i costi per fornire un'assicurazione sanitaria per te e per i tuoi dipendenti possono essere detratti dalle tasse. Le piccole imprese che forniscono assistenza sanitaria possono potenzialmente beneficiare di un credito d'imposta. Questo può anche essere indicato come storno dell'imposta sul lavoro autonomo.
#12. Partecipazione a conferenze o seminari didattici
Insieme ai viaggi di lavoro, la partecipazione a una conferenza di settore è deducibile dalle tasse. Le persone che lavorano in proprio e sostengono costi di istruzione legati al lavoro possono detrarli per motivi fiscali; in sostanza, diventano detrazioni fiscali.
Quali detrazioni per le piccole imprese non sono deducibili dalle tasse?
Quando si tratta di detrazioni fiscali, alcune spese aziendali possono essere limitate o limitate. Dovresti essere consapevole di queste spese ed evitare di includerle nella tua dichiarazione dei redditi.
#1. Determinate spese legali, multe o sanzioni
Le spese legali per difendersi dopo aver violato la legge non sono deducibili. Multe e sanzioni imposte dal governo non sono spese deducibili.
#2. Chilometraggio relativo al normale tragitto giornaliero
Il normale viaggio giornaliero di un individuo non è una spesa deducibile. Eventuali costi di trasporto, inclusi i consueti abbuoni di tassa sul chilometraggio, non possono essere detratti per gli spostamenti giornalieri da e verso il lavoro. I viaggi d'affari al di fuori del normale tragitto giornaliero, invece, sono spesso deducibili.
#3. Spese/attività personali
Le spese individuali non sono deducibili. Se una spesa viene suddivisa tra uso personale e uso aziendale, devi detrarre solo l'importo dei costi attribuibili alla tua attività. Inoltre, se svolgi un'attività senza scopo di lucro, non puoi detrarre le spese connesse. Questo copre cose come sport, hobby e attività ricreative.
#4. Contributi politici
I contributi ai candidati politici non sono fiscalmente deducibili.
Quali sono alcune detrazioni fiscali ingannevoli?
Sapere quando una spesa si qualifica per una cancellazione o una detrazione fiscale può essere più difficile di quanto sembri. Di seguito alcune spese che possono essere deducibili, ma solo a determinate condizioni:
#1. Ufficio a casa
Questa è una delle agevolazioni fiscali per il lavoro autonomo. La detrazione per l'home office una volta era una spesa che gli imprenditori autonomi evitavano, ma se hai uno spazio dedicato nella tua casa in cui svolgi la tua attività, non dovresti esitare a richiedere la detrazione per l'home office, che è una parte delle tue spese domestiche come l'affitto o gli interessi ipotecari, le tasse sulla proprietà e le utenze in base alla metratura dello spazio della tua casa che usi per il tuo ufficio a casa.
#2. Computer per l'ufficio domestico
Se questo è il tuo unico computer in casa, devi calcolare la percentuale di tempo in cui lo usi interamente per motivi di lavoro.
#3. Cane da guardia
Un cane da guardia, che tu ci creda o no, è una spesa aziendale ragionevole fintanto che deduci solo il tempo che il cane ha trascorso a svolgere le responsabilità di guardia per la tua azienda.
#4. Uniformi o costumi
Se il tuo costume o uniforme è qualcosa che potresti indossare al di fuori del lavoro, non scartarlo. Se invece è chiaro che puoi indossarlo solo per il tuo specifico lavoro, è in detrazione fiscale.
In che modo le cancellazioni fiscali possono influire sulle mie tasse?
C'è molto a cui pensare quando si detraggono i costi dalla dichiarazione dei redditi. Le cancellazioni fiscali legittime possono ridurre l'importo dovuto e possono persino qualificarti per una dichiarazione dei redditi più ampia.
Tuttavia, la richiesta impropria o l'indicazione errata di una detrazione potrebbe comportare che la dichiarazione dei redditi riporti l'imposta totale errata dovuta. E il mancato pagamento di tutte le tasse in tempo potrebbe comportare un debito ancora maggiore, oltre a interessi e sanzioni sull'importo delinquente.
Prima di detrarre eventuali spese dalla dichiarazione dei redditi federale, è necessario capire cosa è possibile detrarre e come richiedere una detrazione.
Cosa qualifica una cancellazione fiscale?
Una cancellazione fiscale è qualsiasi detrazione aziendale consentita dall'IRS al fine di ridurre il reddito imponibile. Per qualificarsi per una cancellazione, l'IRS utilizza i termini "ordinario" e "necessario"; cioè, una spesa deve essere vista come necessaria e appropriata per la gestione del tuo tipo di attività.
Quanto si ottiene dalla cancellazione delle tasse?
Basta moltiplicare l'importo della spesa per la tua aliquota fiscale per ottenere quanto risparmi da una cancellazione. Ecco un'illustrazione. Supponiamo che la tua aliquota fiscale sia del 25% e di recente hai acquistato $ 100 in forniture per ufficio deducibili dalle tasse. $ 100 x 25% equivale a $ 25, che è l'importo risparmiato sulle tasse.
Come ottenere un rimborso fiscale di $ 10,000?
Gli individui che si qualificano per l'Earned Income Tax Credit (EITC) e il California Earned Income Tax Credit (CalEITC) possono avere diritto a un rimborso superiore a $ 10,000. "Se hai un reddito e un lavoro da basso a moderato, potresti essere idoneo per i crediti d'imposta sul reddito guadagnati (EITC) federali e statali in California."
Le cancellazioni riducono il tuo reddito?
In poche parole, le detrazioni fiscali ti fanno risparmiare denaro abbassando il tuo reddito imponibile. Poiché l'imposta è determinata dal tuo reddito imponibile, le cancellazioni fiscali riducono il totale delle imposte dovute.
Le cancellazioni riducono il tuo reddito?
Una spesa cancellata in genere aumenta le spese su un conto economico, con conseguente minore profitto e minore reddito imponibile.
Le cancellazioni fiscali aumentano il rimborso?
La detrazione fiscale riduce il tuo reddito lordo rettificato (AGI) e, di conseguenza, il tuo reddito imponibile in dichiarazione dei redditi. Di conseguenza, il tuo rimborso fiscale sarà aumentato o il tuo debito fiscale sarà ridotto.
Come si cancella un'auto?
Se utilizzi l'auto solo per lavoro, puoi detrarre l'intero costo di proprietà e di funzionamento (soggetto alle limitazioni descritte in seguito). Se usi l'auto sia per lavoro che per motivi personali, puoi detrarre solo la spesa per l'uso aziendale.
Come posso aumentare il mio rimborso fiscale?
I metodi per aumentare il rimborso fiscale includono:
- Prendi in considerazione l'idea di elencare le tue detrazioni.
- Controlla di nuovo lo stato del tuo deposito.
- Contribuisci al tuo conto pensionistico.
- Richiedi le tue agevolazioni fiscali.
- Contribuisci al tuo conto di risparmio sanitario.
- Consultare uno specialista fiscale.
Conclusione
Una cancellazione fiscale è semplicemente un altro modo di dire una detrazione fiscale. Le detrazioni possono aiutarti a ridurre al minimo l'importo del tuo reddito soggetto all'imposta federale sul reddito, consentendoti di pagare meno tasse. Tuttavia, prima di richiedere una detrazione sulla tua dichiarazione dei redditi, assicurati di soddisfare tutte le condizioni.
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Riferimenti
