Molti costi sostenuti da una piccola impresa possono essere dedotti dal loro reddito imponibile come detrazioni fiscali, il che può aiutarli a pagare meno l'imposta sul reddito. Molte detrazioni fiscali possono essere richieste, indipendentemente dalla natura della tua attività o dal settore in cui lavori. Potresti rimanere scioccato nell'apprendere che i costi aziendali semplici come la bolletta del telefono o il nuovo computer possono essere cancellati dal tuo reddito imponibile. Determina a quali detrazioni fiscali per le piccole imprese hai diritto utilizzando la seguente lista di controllo.
Detrazioni fiscali per le piccole imprese
Una detrazione fiscale, nota anche come cancellazione fiscale, è qualsiasi spesa aziendale che l'IRS ti consente di richiedere per ridurre il tuo reddito imponibile. Queste sono in genere le spese relative al fare affari. La semplice detrazione delle spese ammissibili dal tuo reddito ti aiuterà a pagare meno tasse all'IRS. Le detrazioni fiscali per le imprese rientrano in categorie di segnalazione distinte, comprese quelle per gli uffici domestici, la pubblicità, i viaggi di lavoro e altro ancora.
Sebbene siano disponibili numerose detrazioni fiscali, le tasse sono un male necessario. Per beneficiare di queste detrazioni, è necessario dimostrare le relative spese e commissioni, il che richiede il mantenimento di registri e ricevute accurati e dettagliati. Una spesa ammissibile che puoi sottrarre dalle entrate lorde della tua azienda è una detrazione fiscale per le piccole imprese. Aumentare le detrazioni fiscali può ridurre il carico fiscale annuale sulla tua attività. Una spesa aziendale deve essere normale e deve essere detratta.
Qualsiasi costo tipico e accettato nel tuo settore è considerato una spesa ordinaria. È necessario un costo vantaggioso e appropriato per la tua linea di lavoro.
Come funzionano le detrazioni fiscali per le imprese?
Le detrazioni fiscali per le piccole imprese riducono il tuo obbligo fiscale abbassando il tuo reddito imponibile, che è una componente della tua dichiarazione dei redditi. Un professionista, come un CPA, dovrebbe essere consultato per sapere come sfruttare tutte le detrazioni disponibili. Sapere quali agevolazioni fiscali sono disponibili e come utilizzarle per la tua piccola impresa è responsabilità di un contabile.
Cosa può essere cancellato come spese aziendali?
La tua responsabilità fiscale annuale può essere ridotta determinando prima quali detrazioni fiscali per le piccole imprese hai diritto a richiedere. Tutte le entità commerciali, comprese le ditte individuali, le società di persone, le società e le LLC, possono trarre vantaggio dalla richiesta di detrazioni fiscali comuni; tuttavia, dovresti consultare il tuo consulente fiscale su come segnalarli.
Ecco alcune agevolazioni fiscali tipiche per le piccole imprese da tenere in considerazione. Naturalmente, il modo migliore per determinare se questa è la migliore linea d'azione per la tua azienda è parlare con un esperto fiscale.
#1. Pasti di lavoro
Puoi cancellare il 50% delle spese qualificate per cibo e bevande come piccola impresa. Affinché il pasto sia preso in considerazione, deve essere collegato alla tua linea di lavoro e devi conservare i seguenti registri:
- L'ora e il luogo del pasto
- Connessione d'affari con la persona o le persone con cui hai cenato
- Il prezzo complessivo del pasto
Conservare la ricevuta e prendere appunti sulle specifiche del pasto sul retro è il modo più semplice per tenere traccia delle spese dei pasti di lavoro.
L'IRS stabilisce le seguenti condizioni per l'ammissibilità alla detrazione:
- Al pasto deve partecipare un dipendente o un contribuente.
- Il pasto non può includere nulla di "sontuoso o stravagante".
- Il costo deve essere ragionevole ed essenziale per gestire la tua attività.
- I pasti possono essere offerti a clienti, clienti, consulenti o altri soci in affari, potenziali o effettivi, per scopi commerciali.
#2. Spese di avvio
Come investimento nella tua azienda, i costi associati all'avvio sono considerati spese in conto capitale. Pubblicità, formazione del personale, inventario, spazi per uffici (o il tuo ufficio a casa) e altri costi generali sono spesso inclusi nei costi di avvio di una piccola impresa. Anche i costi di avvio e le spese generali specifici del settore possono influire su questi costi.
L'ammortamento, un processo che consente di ammortizzare le spese in conto capitale su più anni, è ciò che ti consente di valutare la redditività della tua azienda ogni anno.
#3. Costi di viaggio per motivi di lavoro
Tutte le spese relative al viaggio, come biglietto aereo, alloggio, noleggio auto, mance, lavaggio a secco, pasti e altro, sono deducibili dalle tasse. Un elenco completo delle spese di viaggio d'affari deducibili dalle tasse è disponibile sul sito Web dell'IRS. Il tuo viaggio deve soddisfare i seguenti requisiti per essere considerato viaggio di lavoro:
- Il viaggio deve essere essenziale per il tuo lavoro.
- Durante questo viaggio devi lasciare il tuo domicilio fiscale, ovvero la città o la regione in cui si trova la tua attività.
- Oltre a richiederti di dormire o riposare durante il viaggio, devi trascorrere più tempo lontano dal tuo domicilio fiscale di quanto ne impiegheresti per una normale giornata lavorativa.
#4. Uso dell'auto per motivi di lavoro
Puoi detrarre tutte le spese di gestione e manutenzione se usi la tua auto solo per attività legate al lavoro. È possibile detrarre le spese sostenute in relazione all'utilizzo di un veicolo per scopi commerciali solo se lo si utilizza anche per scopi personali. Sottraendo le miglia effettive che guidi per lavoro, puoi richiedere il chilometraggio che usi per il tuo veicolo.
#5. Assicurazione aziendale
Quando dichiari le tasse, puoi cancellare il costo della tua assicurazione aziendale. Se hai un ufficio a casa o utilizzi una parte della tua casa per lavoro, potresti essere in grado di detrarre il costo dell'assicurazione del tuo affittuario come parte delle cancellazioni dell'ufficio a casa.
#6. Spese del Ministero degli Interni
Secondo i nuovi e più semplici regolamenti IRS per le spese di home office, le piccole imprese e gli appaltatori indipendenti che operano da casa possono detrarre cinque dollari per piede quadrato dello spazio utilizzato per le imprese, fino a un massimo di 300 piedi quadrati. Per poter beneficiare di una detrazione fiscale, il tuo spazio di lavoro deve essere utilizzato esclusivamente per scopi legati al lavoro (non puoi detrarre la metratura della tua sala da pranzo se ci lavori durante il giorno) e devi utilizzare regolarmente l'home office come sede principale sede per lo svolgimento dell'attività.
#7. Cura dei bambini e delle persone a carico
Le detrazioni fiscali sono disponibili per i costi associati alla fornitura di figli o adulti a carico. Puoi detrarre i costi relativi alla cura dei tuoi figli se hanno meno di dodici anni. Gli adulti a carico includono i coniugi e altri adulti imparentati che non sono in grado di prendersi cura di se stessi a causa di menomazioni fisiche o mentali. Di conseguenza, sono qualificati per le detrazioni fiscali.
#8. Spese mediche
Il costo delle cure mediche, come le visite dal medico, la prescrizione di farmaci e l'assistenza domiciliare, possono essere richiesti in aggiunta ai premi assicurativi. I premi dell'assicurazione medica e dentistica possono essere cancellati se sei un lavoratore autonomo e paghi la copertura sanitaria.
#9. Spese di efficienza energetica
Potresti avere diritto a crediti d'imposta per miglioramenti domestici che rendono la tua casa più efficiente dal punto di vista energetico. Pannelli solari, scaldabagni solari e turbine eoliche sono solo alcuni esempi di tecnologia energetica alternativa che puoi detrarre il 30% del costo della tua casa. Il sito Web dell'IRS fornisce ulteriori informazioni sui crediti d'imposta sull'energia domestica.
#10. Forniture per ufficio
Hai bisogno di forniture specifiche per gestire la tua attività, sia che tu operi da casa o dall'ufficio. Per questo motivo, l'IRS consente ai proprietari di piccole imprese di detrarre dalle tasse il costo delle forniture per ufficio. Carta per stampante, pennarelli, matite e altri strumenti di scrittura sono alcuni esempi di forniture per ufficio che possono essere detratte dal reddito per motivi di lavoro. Inoltre, contiene software per computer che è fondamentale per la tua azienda.
Affinché la tua azienda rimanga finanziariamente solida, è essenziale avere la giusta assicurazione per le piccole imprese. Quando si firma un contratto di locazione per uno spazio ufficio o si richiede una licenza commerciale, potrebbe essere richiesto di fornire determinati tipi di assicurazione aziendale. Per fortuna, i premi assicurativi aziendali sono deducibili dal reddito.
Le seguenti polizze assicurative in genere si qualificano per una detrazione fiscale:
- Assicurazione di responsabilità civile generale
- Assicurazione di responsabilità professionale
- Assicurazione di proprietà commerciale
- Assicurazione interruzione attività
- Assicurazione sulla responsabilità informatica
- Assicurazione di indennizzo dei lavoratori
- Assicurazione auto commerciale
- Assicurazione contro la disoccupazione
- Assicurazione sanitaria e sulla vita
#12. Affitto ufficio
I pagamenti dell'affitto effettuati dai proprietari di piccole imprese per uffici sono deducibili dal loro reddito imponibile. Oltre al costo dell'affitto per lo spazio edificabile effettivo, puoi anche cancellare le spese di un parcheggio aziendale.
Dovrebbe essere fatta una distinzione cruciale tra la detrazione dell'home office e la detrazione dell'affitto. Solo gli imprenditori che pagano l'affitto in un immobile diverso dalla propria abitazione possono beneficiare di questa detrazione.
#13. Internet e bollette telefoniche
I costi del tuo piano telefonico e Internet potrebbero essere detratti dalle imposte federali sul reddito dovute nel 2022, secondo l'IRS. L'unico requisito è che l'uso quotidiano del telefono e di Internet sia necessario per il funzionamento della tua attività.
Inoltre, puoi detrarre il prezzo di qualsiasi Wi-Fi che devi pagare mentre fai viaggi o alloggi per lavoro. Tuttavia, quando si utilizza il telefono aziendale e Internet anche per uso personale, le cose possono diventare un po' più difficili con questa detrazione.
Cosa può essere cancellato come spese aziendali?
Quando presentano la dichiarazione dei redditi, le piccole imprese, gli appaltatori indipendenti e gli imprenditori possono detrarre una serie di spese aziendali, tra cui:
- Affitto, utenze e altri costi dell'ufficio.
- Hardware e software per uffici, tra le altre cose.
- Premi di assicurazione sanitaria
- Bollette telefoniche aziendali
- Corsi per la formazione continua
- Parcheggio per viaggi di lavoro
- Costi di viaggio associati alla conduzione degli affari, come alloggio, trasporto e voli.
Quali detrazioni posso richiedere come proprietario di una piccola impresa?
- Detrazione del Ministero degli Interni
- Uso aziendale della tua auto
- Salari e benefici per i dipendenti
- Spese di viaggio
- Forniture e attrezzature per ufficio
- Pubblicità e Marketing
- Onorari professionali
- Ammortamento
Le piccole imprese ottengono detrazioni fiscali?
Le piccole imprese, gli appaltatori indipendenti e gli imprenditori possono detrarre una serie di spese aziendali, come le spese dell'auto e il chilometraggio, quando presentano le imposte sul reddito. le spese relative all'ufficio, come l'affitto e le utenze. Forniture per ufficio, inclusi computer, software, ecc.
Che cosa sono le detrazioni fiscali del 20% per le piccole imprese?
Il reddito imponibile non deve superare $ 182,100 per i single filer o $ 364,200 per le coppie sposate che depositano congiuntamente nel 2023. La tua detrazione pass-through è pari al 20% del tuo reddito d'impresa qualificato (QBI) se il tuo reddito è inferiore a questo limite. La detrazione consente ai contribuenti qualificati di cancellare fino al 20% del loro QBI e il 20% dei dividendi qualificati da partenariati quotati in borsa (PTP) e fondi comuni di investimento immobiliare (REIT).
Come posso ridurre le mie tasse LLC?
I proprietari di LLC possono ridurre le tasse nei seguenti modi:
- Riclassificare le tasse.
- Richiedere le detrazioni fiscali per le imprese.
- Con l'ausilio di conti pensionistici autogestiti.
- Sottraendo il costo dell'assicurazione sanitaria.
- Utilizzare le perdite della tua LLC per ridurre il reddito imponibile.
Conclusione
Mantenere un registro delle spese per tutto l'anno fiscale è fondamentale se si desidera poter richiedere detrazioni fiscali per le piccole imprese. Il mantenimento di registri meticolosi facilita la dichiarazione dei redditi e garantisce di disporre della documentazione di supporto necessaria in caso di verifica. Mentre finisci la lista di controllo della detrazione fiscale per le piccole imprese e presenti le tasse, dai un'occhiata al tuo programma di assicurazione commerciale.
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Riferimenti
