Per la maggior parte delle persone, presentare le imposte sul reddito ogni anno è un peso. Le tue tasse generano denaro che il governo utilizza per garantire il benessere della popolazione nel suo insieme e per mantenere servizi pubblici efficienti come Medicare e Social Security. Tuttavia, per capire a cosa serve la tassa sui lavoratori autonomi, ecco un articolo per te. In questo articolo, definiamo l'imposta sul lavoro autonomo, come calcolare l'imposta sul lavoro autonomo e il suo processo di detrazione.
Imposta sul lavoro autonomo
È tua responsabilità determinare la tua responsabilità fiscale, incluso quanto devi, quando pagare e come pagarlo poiché il tuo datore di lavoro non è tenuto a detrarre automaticamente le tasse dalla tua busta paga. Mentre alcune tasse, come le imposte sul reddito statali o federali, potrebbero esserti familiari, lavorare per te stesso introduce anche una categoria completamente nuova di tasse da tenere in considerazione: le tasse sul lavoro autonomo.
Tuttavia, il termine tassa sui lavoratori autonomi si riferisce alla riscossione delle tasse da parte del governo federale da parte di lavoratori autonomi e proprietari di piccole imprese per finanziare Medicare e Social Security. L'imposta sul lavoro autonomo è simile al Federal Insurance Contributions Act (FICA) a carico del datore di lavoro. Questa tassa viene riscossa quando un individuo guadagna $ 400 o più di reddito da lavoro autonomo durante l'anno fiscale o $ 108.28 o più da una chiesa esentasse. Il modulo IRS 1040 Schedule SE viene utilizzato per calcolare e dichiarare l'imposta. Le persone che guadagnano meno di questi criteri dal lavoro autonomo sono esenti dal pagamento delle tasse.
Cos'è l'imposta sul lavoro autonomo?
Un lavoratore autonomo è obbligato a pagare la tassa sul lavoro autonomo, nota anche come tassa SECA (Self-Employment Contributions Act), al governo federale per sostenere i programmi di previdenza sociale e assistenza sanitaria statale. Se operi come libero professionista, gig worker, appaltatore indipendente, unico proprietario o piccolo imprenditore, sei considerato un lavoratore autonomo.
Come parte del Federal Insurance Contributions Act (FICA), i dipendenti a tempo pieno dividono le spese di pagamento delle tasse di previdenza sociale e Medicare con i loro datori di lavoro: ogni giorno di paga, i dipendenti contribuiscono con il 6.2% del loro stipendio lordo alla previdenza sociale e l'1.45% a Medicare, e i loro datori di lavoro corrispondono a questi contributi, per un totale del 15.3%. Tuttavia, i lavoratori autonomi sono soggetti all'aliquota fiscale completa del 15.3%, che include il 12.4% per la previdenza sociale e il 2.9% per Medicare.
Detrazione fiscale lavoro autonomo
L'utilizzo del processo di detrazione fiscale per i lavoratori autonomi è la chiave per ridurre la tua responsabilità fiscale. Esistono vari processi di detrazione fiscale per i lavoratori autonomi per ogni lavoratore autonomo e includono quanto segue:
#1. Ufficio a casa
Per molti dipendenti, lavorare da casa è diventato uno stile di vita. Sì, il nuovo abbigliamento casual da lavoro è il pigiama. Ma, se sei un lavoratore autonomo e lavori da casa, puoi richiedere una percentuale dei costi relativi al tuo ufficio da casa come detrazione fiscale.
#2. Uso del veicolo
È vero che il pezzo di metallo e plastica sul tuo vialetto si qualifica come detrazione fiscale. Puoi cancellare il costo dell'utilizzo della tua auto se la usi per trasportare i clienti in città, visitare i clienti o ritirare le forniture. La detrazione per la tua auto potrebbe essere calcolata in due modi. Quando si acquista un'auto e la si utilizza per lavoro più del 50% delle volte, è possibile detrarre un importo una tantum noto come spesa della sezione 179 pari all'intero costo dell'automobile moltiplicato per la percentuale di tempo in cui viene utilizzata per lavoro.
#3. Forniture per ufficio
Possono sommarsi, specialmente se si stampano cose costantemente, e danneggiare molti alberi. Carta, cartucce d'inchiostro, penne e altri articoli per ufficio sono tutti deducibili dalle tasse. Anche gli acquisti di software e gli abbonamenti sono deducibili dalle tasse.
#4. Telefono e Internet
I telefoni cellulari non sono economici! I costi del telefono e del servizio Internet sono deducibili. È necessario determinare la percentuale di tempo trascorso utilizzando il telefono e Internet per scopi sia personali che aziendali al fine di determinare la franchigia. Poiché l'uso commerciale e personale si sovrappongono spesso, tale compito è probabilmente irrealizzabile. Tuttavia, fai del tuo meglio per stimare accuratamente e assicurati di conservare le fatture di fatturazione e organizzare la tua documentazione matematica.
#5. Imposta sul lavoro autonomo
L'imposta sul lavoro autonomo è un'imposta del 15.3% sui tuoi utili netti, come già indicato. Il 12.4% va alla previdenza sociale e il 2.9% a Medicare. 5 Per i dipendenti, i datori di lavoro sono tenuti a pagare la metà della previdenza sociale e Medicare; tuttavia, se lavori in proprio, sei responsabile del pagamento dell'intero importo. L'unica buona notizia è che poiché l'IRS classifica il pagamento dell'imposta sul lavoro autonomo come una spesa aziendale, puoi cancellarne la metà.
#6. Spese educative
Per l'istruzione o la formazione che migliorano o mantengono le tue competenze per la tua azienda attuale, puoi detrarre le tasse scolastiche, le tasse e i costi del libro. L'importante è che i costi valorizzino i tuoi talenti attuali. Le lezioni di intreccio di cesti non lo taglieranno. Quindi, è deducibile se sei uno scrittore freelance e vai al laboratorio di uno scrittore per migliorare il tuo mestiere.
Come calcolare l'imposta sul lavoro autonomo
Il tuo reddito da lavoro autonomo netto per l'anno è il primo fattore da determinare quando calcoli la tua imposta. Tuttavia, per calcolare la tua imposta sul lavoro autonomo, devi seguire questi due processi:
- I guadagni netti sono in genere il reddito lordo da lavoro autonomo che è meno le spese aziendali ai fini fiscali.
- L'imposta sul lavoro autonomo si applica generalmente al 92.35% del reddito netto da lavoro autonomo.
- Applicare l'aliquota fiscale del 15.3% dopo aver calcolato la parte imponibile del reddito netto da lavoro autonomo.
- Tuttavia, tieni presente che, per il 2023, la quota di previdenza sociale dell'imposta sul lavoro autonomo è applicabile solo ai salari fino a $ 160,200.
- Dai un'occhiata ai due approcci opzionali nel modulo IRS SE per determinare i tuoi profitti netti se hai subito una perdita o solo una piccola quantità di reddito da lavoro autonomo.
Chi deve pagare l'imposta sul lavoro autonomo?
In generale, sei tenuto a pagare l'imposta sul lavoro autonomo se durante l'anno si verifica una delle seguenti condizioni:
- Hai guadagnato almeno $ 400 di reddito da lavoro autonomo netto (escluso tutto ciò che hai guadagnato come impiegato della chiesa). Se un'organizzazione per cui hai lavorato ti ha inviato un modulo 1099, l'IRS potrebbe considerarti un lavoratore autonomo.
- Hai guadagnato almeno $ 108.28 lavorando in chiesa.
Indipendentemente dalla tua età o dal fatto che tu riceva Social Security o Medicare, le leggi fiscali si applicano ancora a te.
Come pagare l'imposta sul lavoro autonomo
Per pagare la tassa sul lavoro autonomo devi seguire queste regole:
- Utilizzi spesso il Programma C dell'IRS per determinare il tuo reddito da lavoro autonomo netto.
- Per determinare l'importo dell'imposta sul lavoro autonomo che devi, utilizza IRS Schedule SE.
- Quando paghi l'imposta, devi presentare il tuo numero di previdenza sociale o il numero di identificazione fiscale individuale (ITIN).
- Negli Stati Uniti, le tasse vengono pagate su base continuativa, quindi aspettare di pagare la tua tassa sul lavoro autonomo fino alla scadenza annuale della dichiarazione dei redditi può comportare sanzioni per il pagamento in ritardo. Invece, potresti dover pagare pagamenti fiscali trimestrali stimati per tutto l'anno se prevedi:
- Anche dopo aver preso in considerazione la tua ritenuta d'acconto e i crediti rimborsabili, quest'anno dovrai comunque almeno $ 1,000 in imposte federali sul reddito.
- Solo il 90% circa del tuo debito fiscale per quest'anno o il 100% del tuo debito per l'anno precedente, qualunque sia il minore, sarà coperto dalla ritenuta d'acconto e dai crediti rimborsabili.
Quali tasse devo pagare come lavoratore autonomo?
I lavoratori autonomi in genere devono pagare sia l'imposta sul reddito che l'imposta sul lavoro autonomo (SE). Una tassa di sicurezza sociale e Medicare nota come tassa SE viene applicata principalmente alle persone che lavorano per se stesse. È paragonabile alle tasse di previdenza sociale e Medicare che vengono detratte dalla busta paga della maggior parte dei dipendenti.
Imposta sul lavoro autonomo 40%?
Il 15.3% è l'aliquota del lavoro autonomo. L'aliquota è divisa in due parti: il 12.4% va alla previdenza sociale
Sei tassato di più se sei un lavoratore autonomo?
I lavoratori autonomi sono soggetti agli stessi obblighi di imposta federale sul reddito degli altri contribuenti.
Come si calcola l'imposta sul lavoro autonomo?
Il 92.35% del tuo reddito netto da lavoro autonomo è generalmente soggetto all'imposta sul lavoro autonomo. Deducendo le spese commerciali o aziendali regolari e richieste dal reddito lordo che hai ricevuto dalla tua attività commerciale o aziendale, puoi determinare i guadagni netti.
Come posso evitare di pagare le tasse quando sono un lavoratore autonomo?
L'importo dell'imposta sul lavoro autonomo che gli imprenditori devono pagare è determinato dal reddito netto annuo della tua azienda. Aumentare le spese legate alla tua attività è l'unico approccio sicuro per ridurre la tassa sul lavoro autonomo. Di conseguenza, il tuo reddito netto d'impresa diminuirà e diminuirà anche la tua imposta sul lavoro autonomo.
Cos'è l'imposta sul lavoro autonomo del 3.8%?
Per determinare l'imposta sul lavoro autonomo dovuta, tieni presente quanto segue: il 15.3% dei primi $ 160,200 di guadagni è tassato. Dopo $ 160,200 di guadagni, l'aliquota fiscale è del 2.9%. Il 3.8% dei guadagni superiori a $ 200,000 è soggetto a tassazione.
Perché la tassa sui lavoratori autonomi è così alta?
L'IRS considera un imprenditore sia il dipendente che il datore di lavoro, a differenza dei dipendenti W-2 che "condividono" questo tasso con i loro datori di lavoro. Pertanto, l'aumento dell'aliquota fiscale.
Quante tasse pagherò su 15000 lavoratori autonomi?
L'aliquota dell'imposta sul lavoro autonomo è del 15.3% del reddito netto, come accennato in precedenza. Questa aliquota è composta da una tassa Medicare del 2.9% e da una tassa di previdenza sociale del 12.4% sul reddito netto. L'imposta sul reddito è diversa dall'imposta sul lavoro autonomo.
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Riferimenti
