Se utilizzi il tuo veicolo per affari o altre attività, come viaggiare per cure mediche o attività di beneficenza, potresti avere diritto a detrarre i costi a fini fiscali. Pertanto, è necessario imparare come scegliere un metodo di rimborso del chilometraggio, quale documentazione è necessaria e come richiedere la detrazione fiscale volontaria sulla dichiarazione dei redditi secondo le regole dell'IRS 2023.
Detrazione Fiscale Chilometraggio 2023
La tua capacità di detrarre denaro è determinata dalla normale tariffa chilometrica piuttosto che dalle spese effettive del veicolo. Queste tariffe sono spesso utilizzate dalle aziende per compensare i membri del personale che utilizzano le proprie automobili per lavoro. Puoi usarli per calcolare la tua detrazione se sei un lavoratore autonomo.
Chi può detrarre il chilometraggio per il trasloco?
Solo il personale militare in servizio attivo che è stato assegnato a un cambio di stazione permanente può dedurre le miglia relative allo spostamento. Questa detrazione chilometrica non è valida altrimenti.
Chi può detrarre il chilometraggio per motivi medici?
Solo se il totale delle tue spese mediche non pagate supera il 7.5% del tuo reddito lordo rettificato (AGI) hai diritto a detrarre le spese mediche dalle tue tasse. Puoi richiedere detrazioni fiscali sui tuoi costi effettivi di benzina e olio o sul tuo chilometraggio alla tariffa normale di 18 centesimi per miglio per il 2022 e 22 centesimi per miglio per il 2023. Anche le tariffe di parcheggio e i pedaggi sono deducibili.
Per le tue cure mediche, puoi detrarre il chilometraggio. Come parte di un corso di terapia prescritto, puoi anche visitare una persona a carico che è malata di mente o trasportare un giovane in cura.
Chi ha diritto alla detrazione delle miglia per scopi di beneficenza?
Hai diritto a detrarre il massimo annuale se viaggi per attività di volontariato. In alternativa, potresti essere in grado di cancellare i costi del carburante ma non altri oneri associati per il tuo veicolo, come ammortamento, manutenzione, assicurazione e tasse.
Chi può richiedere la detrazione fiscale sul chilometraggio nel 2023?
I lavoratori autonomi, gli imprenditori, i membri delle riserve delle forze armate, gli artisti qualificati, i dipendenti statali o locali a pagamento e i lavoratori che sostengono spese a causa di menomazioni possono richiedere la detrazione del chilometraggio fiscale nel 2023. Quasi tutti i conducenti che sono fatto per motivi di lavoro si qualifica per una detrazione chilometrica.
Inoltre, coloro che guidano per lavoro, scuola o beneficenza possono detrarre il proprio chilometraggio. Quindi, il tasso è più basso e ci sono condizioni e restrizioni che devono essere soddisfatte.
Ecco le procedure per detrarre il chilometraggio dalle tasse.
Hai due opzioni per detrarre il chilometraggio dalle tue spese.
- Adattare la tariffa chilometrica alla situazione. Questa strategia prevede di tenere traccia del chilometraggio relativo alla tua attività e di moltiplicarlo per la tariffa chilometrica standard approvata dall'IRS.
- È costato 58.5 centesimi per obiettivi commerciali, 18 centesimi per spese mediche e 14 centesimi per iniziative filantropiche durante i primi sei mesi.
- È di 62.5 centesimi per uso commerciale, 22 centesimi per uso medico e 14 centesimi per uso benefico per la seconda metà del 2023.
- Utilizza la tua spesa effettiva. Quando si richiede una detrazione del chilometraggio, l'IRS consente alle persone di tenere traccia dei propri costi reali. L'utilizzo di questa tecnica ti consentirà di tenere traccia di tutte le spese del tuo veicolo anziché solo del tuo chilometraggio.
Come detrarre il chilometraggio dalle tasse
I cinque passaggi che devi seguire per detrarre il chilometraggio dalle tasse sono elencati di seguito.
#1. Seleziona un metodo di calcolo.
È necessario selezionare il normale metodo di detrazione del chilometraggio o l'approccio della spesa reale. Per il primo anno, l'auto è in funzione, è necessario, inoltre, utilizzare la normale tariffa chilometrica. Se hai tenuto abbastanza registri, puoi scegliere di calcolare la tua detrazione utilizzando entrambe le tecniche, quindi scegliere quella che ti offre la detrazione più alta.
#2. Compila i tuoi documenti.
Qualunque opzione tu scelga determinerà i documenti richiesti. Avrai bisogno del tuo registro delle miglia se scegli di detrarre le miglia usando il solito metodo. Avrai bisogno di ricevute che dimostrino la tua spesa se stai utilizzando le spese effettive. Tuttavia, tenere traccia delle miglia ti aiuterà a determinare in che modo si tradurrà in una detrazione maggiore.
#3. Determina la tua detrazione ammissibile.
È tempo di esaminare i dettagli delle detrazioni fiscali sul chilometraggio. Se richiedi la detrazione delle miglia standard, moltiplica il numero totale di miglia aziendali che hai accumulato per l'anno per la tariffa delle miglia standard menzionata in precedenza. Se scegli di utilizzare le spese reali, calcola tutti i costi di viaggio annuali che coinvolgono un veicolo e moltiplica il totale per la proporzione di volte in cui la tua auto viene utilizzata per lavoro o attività filantropiche.
#4. Compilazione del modulo
L'Allegato C, Parte II, Riga 9 è il punto in cui inserire le spese dell'auto se si è imprenditori o lavoratori autonomi. La normale detrazione chilometrica o le spese effettive che hai calcolato verranno utilizzate qui. Inoltre, è necessario completare la parte lV, in cui è necessario fornire alcuni dettagli sulla propria auto, tra cui:
- L'anno in cui hai iniziato a usare l'auto per motivi di lavoro
- La distanza che hai percorso in auto in totale, così come la distanza che è stata utilizzata:
- Trasporti in Damanhur
- affari
- Altro
3. La tua auto era accessibile quando non lavoravi?
4. Tu o il tuo partner avete accesso a un'altra macchina per uso personale?
5. Hai qualche prova per la tua conclusione?
L'Allegato C può essere compilato su carta, online o tramite un'agenzia fiscale professionale o un file elettronico dell'IRS.
Se si detraggono le miglia per motivi medici, l'Allegato A, riga 1 includerà la detrazione delle miglia come parte delle spese mediche complessive non rimborsate. È necessario utilizzare l'Allegato A, riga 12 per detrarre il chilometraggio di beneficenza. La normale tariffa chilometrica può essere applicata a donazioni di beneficenza o a spese vive effettive. Le istruzioni dell'Allegato A vanno oltre i limiti su quanto puoi detrarre.
#5. Conserva i tuoi record
Conserva i tuoi record, di sicuro. Devi conservarli per tre anni e dovresti conservarli nel caso ti servissero come prova.
Perché monitorare e richiedere il chilometraggio è vantaggioso
Chiunque utilizzi regolarmente la propria auto per lavoro è consapevole della rapidità con cui possono aumentare le spese. Tenendo traccia del tuo chilometraggio con un tracker del chilometraggio, puoi risparmiare il mal di testa di tenere manualmente i registri del chilometraggio e risparmiare denaro detraendolo dalle tasse. Se hai bisogno di produrre i tuoi registri per un controllo, le app di monitoraggio del chilometraggio come Driversnote li manterranno al sicuro.
Regole di rimborso delle miglia IRS
Il costo della guida per motivi di lavoro è coperto dalle regole di rimborso del chilometraggio dell'IRS. Questa somma rappresenta il prezzo del gas, la manutenzione, l'usura e altre spese automobilistiche ammissibili. Contrariamente alle norme sull'assegno auto, che prevedono una somma fissa nel tempo, il rimborso del chilometraggio IRS viene normalmente calcolato alla conclusione di un anno fiscale. La normale tariffa chilometrica verrà spesso utilizzata per determinare il tuo compenso. La normale tariffa chilometrica per il 2023 è di 58.5 centesimi per ogni miglio aziendale.
Quando dovrebbe essere rimborsato un dipendente per il chilometraggio?
Se un dipendente guida la propria auto per spostamenti di lavoro, ha diritto al rimborso delle miglia. Ad esempio, un venditore che trascorre diverse ore al giorno in viaggio per incontrare i clienti può ricevere un compenso o ricevere un'indennità per l'auto. A seconda del tuo lavoro, potresti avere diritto al rimborso. Non fa mai male chiedere se sei confuso sul fatto che il tuo datore di lavoro rimborsi il chilometraggio! Inoltre, è un argomento meraviglioso da sollevare in un colloquio di lavoro.
Quali regole si applicano al rimborso delle miglia?
L'IRS normalmente non stabilisce regole per il rimborso delle miglia; piuttosto, il tuo datore di lavoro lo fa. La tua azienda deve mantenere registrazioni adeguate del chilometraggio dei dipendenti affinché un rimborso del chilometraggio sia considerato "esentasse". In parole povere, un piano responsabile garantisce che i seguenti elementi siano presenti in tutte le spese dichiarate:
- Relazione d'affari
- Sono contabilizzati correttamente
- Qualsiasi compenso extra viene rimborsato.
Le aziende non devono presentare i costi del chilometraggio come retribuzione quando utilizzano un piano responsabile. Pertanto, non avrà alcun impatto sul tuo reddito imponibile. Affinché Happy News venga rimborsata per le miglia aziendali, la maggior parte dei dipendenti è tenuta a produrre un registro delle miglia. Quando i datori di lavoro dichiarano le tasse, si applicano le stesse linee guida.
Esistono diversi modi per tenere traccia della distanza. Pertanto, il download di un'app per il monitoraggio del chilometraggio è senza dubbio la migliore linea d'azione. Puoi tenere traccia automaticamente delle tue unità aziendali quotidiane senza interferire con la tua giornata lavorativa.
Il rimborso delle miglia è una legge federale?
Alcuni lavoratori potrebbero essere sorpresi di apprendere che la legge federale non impone il rimborso del chilometraggio. In realtà, l'IRS non ha stabilito alcun regolamento formale per i programmi di rimborso del chilometraggio a partire dal 2022. Inoltre, non esiste un tasso di rimborso standard definito perché le aziende sono libere di scegliere la propria tariffa o di seguire le linee guida dell'IRS. Detto questo, ci sono leggi che disciplinano il rimborso delle miglia in alcune giurisdizioni, come il Massachusetts e la California. Per esserne certi, è bene verificare con la legislazione statale.
Detrazione fiscale chilometraggio volontario
Puoi avere diritto a una detrazione fiscale sul chilometraggio se dedichi il tuo tempo a cause di beneficenza. La detrazione ha lo scopo di ridurre i costi relativi al volontariato del tempo libero come individuo o come parte di un'organizzazione.
Cosa si qualifica come chilometraggio di beneficenza
Finché non sei già stato rimborsato dall'organizzazione, l'IRS afferma che qualsiasi chilometraggio per cui utilizzi la tua auto personale quando fornisci servizi per organizzazioni di beneficenza si qualifica per una detrazione del chilometraggio di beneficenza.
Per fornire atti di beneficenza, puoi uscire dalla tua residenza seguendo le seguenti linee guida:
- Il viaggio deve essere effettuato per conto di un ente di beneficenza autorizzato.
- Non dovrebbe esserci una quantità considerevole di svago, vacanza o divertimento personale associato al tuo viaggio.
Qual è la tariffa chilometrica per i contributi di beneficenza?
Per la guida per scopi di beneficenza, il costo del chilometraggio è di $ 0.14 centesimi per miglio. Questa tariffa non è cambiata dal 1998 ed è determinata dalla legge. Puoi decidere di detrarre i costi effettivi per le tue miglia percorse a sostegno di organizzazioni di beneficenza piuttosto che la normale tariffa di miglia di beneficenza, inclusi i prezzi del gas e del petrolio. Altre spese relative al veicolo, come immatricolazione, assicurazione, pneumatici, manutenzione e ammortamento, non possono essere ammortizzate come spese di chilometraggio di beneficenza.
Puoi cancellare le spese di parcheggio e pedaggio indipendentemente dalla strategia di detrazione che utilizzi.
Quali spese puoi cancellare a causa del mancato utilizzo del tuo veicolo durante il viaggio
Se sei via per più di un giorno, puoi cancellare spese come hotel e pasti, nonché tariffe aeree, ferroviarie, autobus e taxi.
Come funziona la detrazione della tassa sul chilometraggio dei volontari
La legge fiscale limita la detrazione del chilometraggio per i volontari che utilizzano le proprie automobili per prestare servizio per conto di un'organizzazione no profit a soli 14 centesimi per miglio, che è stata fissata per legge decenni fa. Qualsiasi somma superiore a 14 centesimi per miglio pagata dai volontari dall'ente di beneficenza per le spese di viaggio deve essere tassata.
Come viene pagato il chilometraggio?
Il costo del rimborso chilometrico è calcolato in centesimi per miglio.
Qual è la tariffa chilometrica standard?
A partire dal 1° gennaio 2023, i viaggi saranno soggetti alle nuove tariffe di chilometraggio dell'IRS. Le nuove tariffe chilometriche sono un aumento rispetto alle tariffe dell'inizio del 2022 di 58.5 centesimi per miglio per scopi commerciali, 18 centesimi per miglio per scopi medici o di trasloco e 62.5 centesimi per miglio per scopi commerciali.
Qual è il chilometraggio di un veicolo?
La domanda è quanti chilometri percorrerà l'auto con un litro di carburante.
Qual è la differenza tra miglia e chilometraggio?
Chilometraggio è il termine usato per descrivere la distanza percorsa, espressa in miglia. Viaggiano principalmente all'interno e intorno alla città. Il chilometraggio di un veicolo è la distanza che può percorrere con un solo gallone o litro di carburante.
Post correlati
- CHE COS'È IL MIGLIAAGGIO: Tariffa, Detrazione e Rimborso
- COME CALCOLARE IL CHILOMETRAGGIO: Come calcolare il rimborso 2023
- I MIGLIORI MODI PER ACQUISTARE UN'AUTO PER AFFARI: vantaggi e consigli utili
- RIMBORSO MIGLIA 2023: Regolamento, Tariffa e Forma
- RIMBORSO GAS: Significato, Tasso, Come Calcolarlo e Richiederlo
Riferimenti
