La California ha alcune delle imposte sul reddito statali più alte del paese, sebbene l'onere sia distribuito tra diverse parti della popolazione. L'aliquota dell'imposta sul reddito della California è fissata su una scala mobile, con fasce di imposta sul reddito che separano ogni livello. Mentre quelli con redditi più alti pagano tassi più alti, quelli con redditi più bassi pagano una percentuale minore del loro stipendio in tasse. Conoscere l'aliquota della tua fascia d'imposta è il primo passo per calcolare la tua responsabilità fiscale in California. Vedremo quanta imposta sul reddito pagare nel 2023 e come utilizzare il calcolatore online dell'aliquota dell'imposta sul reddito della California di seguito.
Aliquota dell'imposta sul reddito della California 2023
In California sono in vigore nove aliquote dell'imposta sul reddito statale, che vanno dall'1% al 12.3%. A seconda del reddito imponibile e dello stato di archiviazione, ti verranno assegnate un'aliquota fiscale e una fascia in California.
Esistono nove fasce fiscali statali della California: 1%, 2%, 4%, 6%, 8%, 9.3%, 10.3%, 11.3% e 12.3% per l'anno fiscale 2022 (tasse presentate nel 2023).
Le fasce e le aliquote fiscali sono determinate dal reddito imponibile, dallo stato di deposito e dalla residenza statale. L'imposta statale sulle vendite in California è del 7.25%. La tassa di soggiorno viene aggiunta anche da molti comuni.
Il Consiglio delle imposte sul franchising
Il Franchise Tax Board, noto anche come FTB, è un'agenzia statale che sovrintende a diversi importanti programmi in California. Sono l'organismo incaricato di valutare e riscuotere le imposte sul reddito della California, nonché di amministrare il codice fiscale e delle entrate dello stato.
Comprensione delle fasce di imposta sul reddito della California e quali sono le tue aliquote?
Poiché l'imposta sul reddito della California è progressiva, più guadagni, più alta sarà la tua aliquota fiscale. Sulla base delle scaglioni, le aliquote dell'imposta sul reddito sono le seguenti:
- 1% sui primi $ 9,325 di reddito imponibile
- 2% sul reddito imponibile compreso tra $ 9,326 e $ 22,107
- 4% sul reddito imponibile compreso tra $ 22,108 e $ 34,892
- 6% sul reddito imponibile compreso tra $ 34,893 e $ 48,435
- 8% sul reddito imponibile tra $ 48,436 e $ 61,214
- 9.3% sul reddito imponibile compreso tra $ 61,215 e $ 312,686
- 10.3% sul reddito imponibile compreso tra $ 312,687 e $ 375,221
- 11.3% sul reddito imponibile compreso tra $ 375,222 e $ 625,369
- 12.3% sul reddito imponibile di $ 625,370 e oltre
Queste sono le aliquote per i contribuenti single e sposati che presentano dichiarazioni separate. Le soglie di reddito sono aumentate per i coniugi dichiarati congiuntamente o come capofamiglia, ma le aliquote sono le stesse.
Una coppia sposata che presenta domanda congiuntamente, ad esempio, pagherà l'1% del loro reddito combinato fino a $ 18,650. Inoltre, queste tariffe si basano sul tuo reddito lordo rettificato, che è l'importo del tuo reddito dopo aver sottratto eventuali deduzioni ed esenzioni applicabili.
Come viene calcolato e raccolto?
Se sei residente o non residente in California ma fai affari in California, devi presentare una dichiarazione dei redditi se guadagni più di un importo specifico. La barriera è soggetta a modifiche, ma è disponibile un grafico recente.
Puoi calcolare tu stesso l'aliquota dell'imposta sul reddito della California o con l'assistenza di un'agenzia professionale. Per semplificare le cose, esiste un calcolatore dell'aliquota dell'imposta sul reddito della California. Devi essere a conoscenza del tuo stato di deposito, che può essere uno dei seguenti cinque:
- Singolo
- Coniuge coniugato/convivente registrato deposito congiuntamente
- Coniuge coniugato/convivente registrato che presenta separatamente
- Capofamiglia
- Qualificazione vedova (er)
Devi anche sapere quale modulo utilizzerai per depositare. Esistono tre diversi moduli e quello da utilizzare dipende dal reddito imponibile, dallo stato di deposito e dallo stato di residenza (residente per tutto l'anno, part-time o non residente).
I tre moduli sono: Modulo 540, Modulo 540 2EZ e Modulo 540 NR: lungo o corto
Il sito Web FTB contiene informazioni complete su quale modulo utilizzare. Dopo aver calcolato il tuo reddito imponibile utilizzando il modulo, inseriscilo nel calcolatore per determinare quanto devi.
Le indennità di ritenuta selezionate nel modulo DE4 determineranno la quantità di imposte statali sul reddito che verranno detratte dalla busta paga per molti contribuenti. Se hai compilato correttamente il modulo, non dovresti avere alcuna imposta aggiuntiva e potresti persino avere diritto a un rimborso quando completi la dichiarazione dei redditi.
Quando sono dovute le tasse dello Stato della California?
Le dichiarazioni dell'aliquota fiscale dello stato della California sono dovute il 18 aprile 2023 o il 16 ottobre 2023, con una proroga. Gli individui e le imprese nelle contee colpite dalla tempesta invernale del 2023 hanno tempo fino al 15 maggio 2023.
I residenti della California che sono stati colpiti dalle tempeste o da un altro stato di emergenza proclamato devono contattare il California Department of Tax and Fee Administration per vedere se sono idonei per la tassa di emergenza o la riduzione delle tasse.
Utilizza la tabella delle imposte sul sito Web del California Franchise Tax Board per calcolare le imposte dovute se il tuo reddito imponibile è pari o inferiore a $ 100,000.
Calcolatore dell'aliquota dell'imposta sul reddito della California
Puoi ottenere una buona stima di quale sarà la tua responsabilità fiscale ad aprile utilizzando il calcolatore online gratuito dell'aliquota dell'imposta sul reddito della California. Potrai inserire altre informazioni sulla calcolatrice, come detrazioni dettagliate, crediti d'imposta, plusvalenze e così via.
Tieni presente che il sistema di imposta sul reddito è piuttosto complesso e, sebbene possiamo fornire una stima accurata delle tue imposte sul reddito federali e della California, il tuo debito fiscale effettivo potrebbe essere diverso.
Il calcolatore dell'aliquota dell'imposta sul reddito della California dovrebbe essere utilizzato come guida per i calcoli finanziari. Nonostante i migliori sforzi, tutte le cifre e i saldi sono stime basate sui dati forniti nelle specifiche, che non sono esaustive. Inoltre, il calcolatore potrebbe trascurare le informazioni necessarie per calcolare le cifre precise dell'imposta sul reddito. Questo calcolatore dell'aliquota dell'imposta sul reddito della California è destinato esclusivamente a scopi didattici.
Detrazioni fiscali sul reddito della California
Le detrazioni fiscali sul reddito sono spese che possono essere prelevate dal reddito lordo al lordo delle imposte. Le detrazioni sono una strategia fantastica per ridurre al minimo l'aliquota dell'imposta sul reddito della California e massimizzare il rimborso, quindi esamina le detrazioni che potresti essere in grado di richiedere sui tuoi documenti fiscali federali e della California.
# 1. Detrazione standard
La California offre ai contribuenti sia una detrazione standard che dettagliata. I contribuenti possono ridurre il loro reddito imponibile di $ 4,601 per i single filer ($ 9,202 per la dichiarazione di matrimonio congiunta, capofamiglia e vedovi ammissibili) in base alla detrazione standard del 2020.
#2. Detrazioni dettagliate
Se le somme superano la detrazione standard, il contribuente può beneficiare della detrazione dettagliata. Le detrazioni dettagliate sono consentite dallo stato della California nella seguente categoria:
- Fatture mediche e dentistiche
- Interessi ipotecari fino a $ 1,000,000 nell'acquisto di case
- Spese di lavoro e altri oneri accessori
- Le perdite di gioco sono deducibili nella misura delle vincite.
#3. Detrazione di perdita di disastro
Un contribuente può detrarre una perdita da un disastro dichiarato dal presidente o dal governatore. Un terremoto, un incendio, un'inondazione o altri disastri simili devono causare danni improvvisi, imprevisti o straordinari. Se non si ottiene un'assicurazione o alcun tipo di risarcimento per la proprietà distrutta o danneggiata, è possibile presentare una richiesta di risarcimento per sinistro.
#4. Detrazione IRA
L'importo donato a un conto pensionistico individuale (IRA) è deducibile. Per le donazioni IRA, lo stato della California aderisce alle stesse normative federali.
Crediti sull'aliquota dell'imposta sul reddito dello Stato della California
#1. Credito d'imposta sul reddito guadagnato: i crediti d'imposta CalEITC o YCTC
Se lavori e hai un reddito modesto (fino a $ 30,000), puoi richiedere il California Earned Income Tax Credit (CalEITC). L'importo del credito varia da $ 243 a $ 3,027. Se tuo figlio ha meno di sei anni, potresti anche avere diritto al credito d'imposta per bambini piccoli. Potresti ottenere fino a $ 1,000 se hai diritto al credito d'imposta per bambini piccoli.
#2. Credito d'imposta per la cura dei figli e delle persone a carico
Se hai pagato qualcuno per prendersi cura di tuo figlio, una persona a carico o il tuo coniuge, puoi richiedere il credito per la cura del figlio e della persona a carico. Il credito non è rimborsabile, il che significa che può essere applicato solo all'importo dovuto in tasse.
#3. Il credito d'imposta per l'accesso al college
I contribuenti in California possono contribuire a un fondo fiscale statale che fornisce aiuti finanziari agli studenti universitari a basso reddito. I contribuenti possono detrarre fino al 50% dei propri contributi dalla dichiarazione dei redditi. Tale credito d'imposta non è rimborsabile.
#4. Il credito d'imposta per l'adozione di minori
Se hai adottato un bambino durante l'anno fiscale, puoi detrarre fino al 50% delle spese di adozione.
#5. Credito di noleggio non rimborsabile
L'affitto pagato fino alla metà dell'anno ha diritto a un credito d'imposta non rimborsabile. Se sei single o sposato/convivente registrato che deposita separatamente, il credito è di $ 60 ($ 120 per altri filer).
#6. Responsabile senior del credito d'imposta sulle famiglie
Se hai almeno 65 anni e soddisfi criteri specifici, potresti avere diritto a questo credito. Questo credito ha un valore massimo di $ 1,499 che puoi richiedere.
Devo pagare l'imposta sul reddito in California?
Se ricevi un reddito dalla California, hai un reddito superiore a una soglia specifica e rientri in una delle seguenti categorie, devi presentare una dichiarazione dei redditi della California:
- Resident
- Residente parziale
- Non residente
stato di residenza
Sei considerato residente se sei uno dei seguenti:
- Risiedi in California per un periodo diverso da quello temporaneo
- Risiedi in California ma sei assente per un periodo temporaneo
Presentazione della dichiarazione dei redditi della California
Quasi tutti i cittadini della California sono tenuti a presentare una dichiarazione dei redditi, come precedentemente affermato. Il portale online gratuito di FTB, CalFile, è solo una delle tante opzioni per presentare online le tasse statali della California. Devi archiviare anche se le tue tasse vengono trattenute all'aliquota corretta e ti aspetti un ritorno.
La dichiarazione dei redditi della California deve essere presentata entro il 15 aprile. Ottieni un'estensione automatica di 6 mesi fino al 15 ottobre se non devi alcuna imposta o ti è dovuto un rimborso. La data finale è il 15 dicembre se sei una persona non militare che risiede o viaggia all'estero nel giorno delle tasse. Ulteriori estensioni possono essere disponibili per il personale militare.
Se si perde la data di deposito e si ignorano gli avvisi di sollecito FTB, si può essere soggetti a una penale per mancata presentazione del 5% dell'imposta dovuta per ogni mese in cui la dichiarazione è in ritardo, fino a un massimo del 25%.
Se rilevano una frode, la sanzione aumenta dal 5% al 15% e dal 25% al 75%. La sanzione minima è di $ 135 o del 100% dell'imposta che deve essere dichiarata nella dichiarazione, a seconda di quale sia la minore.
Sottopagamento e sanzioni
Sarai penalizzato se paghi meno dell'aliquota dell'imposta sul reddito della California a causa di una ritenuta alla fonte insufficiente o perché sei un lavoratore autonomo e non hai effettuato i pagamenti stimati corretti.
La sanzione è pari al 5% della somma non versata, più il 12% per ogni mese di imposta non pagata, fino a un massimo del 25% di sanzione, per un totale di 40 mensilità. L'FTB, che può essere molto attivo nella riscossione delle fatture fiscali in sospeso, può intraprendere azioni di riscossione più forti se continui a non pagare.
L'imposta sul reddito non è il tuo dovere preferito, ma è necessario. Strade, scuole e parchi, così come polizia, vigili del fuoco e servizi sanitari, sono tutti finanziati dalle imposte sul reddito federali e statali. L'approccio più semplice per evitare mal di testa, preoccupazioni e spiacevoli sanzioni da parte dell'FTB è pagare l'imposta sul reddito per intero e in tempo.
Se hai dei dubbi sulla tua conformità fiscale o desideri semplicemente un parere professionale, non fa mai male parlare con un professionista fiscale esperto.
Quanto costa l'imposta sul reddito in California?
Esistono nove fasce fiscali statali della California: 1%, 2%, 4%, 6%, 8%, 9.3%, 10.3%, 11.3% e 12.3% per l'anno fiscale 2022 (tasse presentate nel 2023). Le fasce e le aliquote fiscali sono determinate dal reddito imponibile, dallo stato di deposito e dalla residenza statale. L'imposta statale sulle vendite in California è del 7.25%.
Quanto costa 100 al netto delle tasse in California?
Se guadagni $ 100,000 all'anno e vivi in California, USA, pagherai una tassa di $ 29,959. Ciò significa che il tuo compenso netto annuale sarà di $ 70,041 o $ 5,837 ogni mese.
Quanto sono $ 75000 dopo le tasse in California?
$ 55,286 annualmente
Sarai tassato di $ 19,714 se guadagni $ 75,000 all'anno e vivi in California, USA. Ciò significa che la tua retribuzione netta annuale sarà di $ 55,286 o $ 4,607 ogni mese.
Quale stato ha l'imposta sul reddito più alta?
I primi dieci stati con il reddito più alto (o giurisdizioni legali) sono:
- California 13.3%
- 11%
- New Jersey 10.75%
- Oregon 9.9%
- Minnesota 9.85%
- Distretto di Columbia 8.95%
- New York 8.82%
- Vermont 8.75%
Articoli Correlati
- RESPONSABILITÀ FISCALE: Definizione e Come Funziona
- IMPOSTA FEDERALE SUL REDDITO: come viene calcolata l'imposta federale sul reddito?
- IMPOSTE SUL REDDITO: Panoramica, Archiviazione e Calcolatrice
- COME RIDURRE IL REDDITO IMPONIBILE: Le migliori strategie semplici!
- REDDITO IMPONIBILE: Definizione, Esempi e Calcoli
Riferimenti
