Le donazioni a un ente di beneficenza 501(c)(7) sono deducibili dalle tasse per il donatore e l'ente di beneficenza stesso può ottenere alcune agevolazioni fiscali dall'IRS. Sebbene non sia pratica comune per un 501(c)(3) ricevere donazioni o sovvenzioni non imponibili, non tutti capiscono la differenza tra loro. Qui spiegheremo qual è la differenza tra loro, le organizzazioni 501 C 7, i requisiti, se 501c7 sono esenti dall'imposta sulle vendite e in che modo ogni tipo avvantaggia la tua causa in modi diversi!
Che cos'è un'organizzazione 501 C 7?
Un'organizzazione 501(c)(7) è un'entità che può accettare donazioni deducibili dalle tasse, ma deve essere creata esclusivamente per promuovere il benessere sociale.
Una forma di organizzazione è soggetta a regolamenti sulla sua struttura e operazioni, mentre l'altra no. Ad esempio, un'organizzazione 501(c)(4) deve dedicare il 90% del proprio tempo ad attività di beneficenza. Tuttavia, se la tua organizzazione non profit non soddisfa questo requisito, potrebbero esserci altri problemi con la tua domanda o con i documenti e dovrai discuterne con noi prima di inviare qualsiasi cosa!
Qual è la differenza tra 501c3 e 501c7?
Se non sei sicuro di quale sia la differenza tra 501c3 e 501c7, ecco alcuni brevi fatti:
Le organizzazioni 501c3 sono organizzazioni di beneficenza. Non possono essere a scopo di lucro, ma possono avere un motivo di profitto nelle loro attività.
I club sociali non devono essere esenti dalle tasse perché non si qualificano come enti di beneficenza pubblici ai sensi della sezione 509 (a) (2) dell'Internal Revenue Code (IRC). Tuttavia, i club sociali che soddisfano determinati requisiti possono ancora beneficiare dell'esenzione fiscale ai sensi della sezione 509(a)(1).
501 C 7 Organizzazioni
501 C 7 è un'entità senza scopo di lucro specificamente progettata per dare alla tua azienda la possibilità di detrarre determinate spese. Se desideri utilizzarlo per attività di beneficenza come la raccolta fondi, devi presentare il modulo IRS 1023 ogni anno.
Il governo federale non tassa i guadagni delle organizzazioni 501 C 7 perché non sono a scopo di lucro. Tuttavia, se ricevi sovvenzioni o donazioni da fonti esterne (come fondazioni), tali donazioni saranno considerate reddito imponibile per la maggior parte delle persone che le ricevono, anche se tecnicamente sono esenti da imposte secondo le regole 501c7!
Le donazioni 501 C 7 sono deducibili?
In generale, puoi detrarre le donazioni dalle organizzazioni 501c7. Questo perché, agli occhi dell'IRS, non sono esentasse.
Tuttavia, se fai una donazione a un'organizzazione no profit 501(c3) (come un centro comunitario), la tua donazione potrebbe non essere deducibile dalle tasse. La ragione di ciò è che ci sono restrizioni su quale tipo di entità aziendale può essere un'organizzazione di beneficenza senza scopo di lucro e molte volte tali entità sono classificate come società piuttosto che come ditte individuali o società di persone. In altre parole, se dono il mio stendibiancheria alla tua chiesa senza scopo di lucro e finisce per essere utilizzato da volontari per programmi per bambini, allora sì, riprenderò tutti i miei soldi dallo zio Sam quando presenterò le tasse l'anno prossimo! Ma se invece avessimo provato a vendere la nostra vecchia corda da bucato come nuova merce a Walmarts in tutta l'America... beh...
501 C 7 Applicazione
La domanda 501c7 è un semplice modulo che puoi inviare all'IRS, che li aiuterà a determinare se la tua azienda si qualifica per un'esenzione fiscale. Il processo è facile, quindi non preoccuparti di perderti nel processo!
Il primo passo è compilare la domanda 501c7. Una volta completato, stampa le copie per te stesso e inviale insieme a tutti i documenti giustificativi richiesti dalle loro normative come ricevute e fatture di fornitori o clienti (se applicabile).
Qual è la differenza tra 501c4 e 501c7?
501c4 e 501c7 sono due tipi di organizzazioni senza scopo di lucro che possono impegnarsi in attività politiche.
Un 501c4 è un'organizzazione che può impegnarsi in attività politiche, ma deve essere in grado di dimostrare che non ha uno scopo politico come scopo "primario". I requisiti variano a seconda del tipo di organizzazione per cui ti stai candidando: se desideri pubblicare annunci o fare donazioni senza rivelare chi li paga, il che sarebbe illegale secondo la legge federale, la tua domanda dovrebbe includere un linguaggio come "non sostenere o contro i candidati”. Se il tuo obiettivo è semplicemente quello di educare le persone su questioni come il controllo delle armi o la riforma dell'immigrazione, questo potrebbe non essere applicabile.
Un 501c7 deve essere esente dall'imposta federale sul reddito compilando il modulo 1023 presso l'IRS ogni anno. Tuttavia, a differenza di altri tipi di organizzazioni senza scopo di lucro (incluse le chiese), questi gruppi non hanno alcuna restrizione sulla quantità di denaro che spendono per fare campagne o fare pressioni sui membri del Congresso quando ciò non costerebbe loro denaro direttamente (ad esempio, donando pasti gratuiti).
501(C)(7) Requisiti
501 (C) (7) è una sezione dell'Internal Revenue Code (IRC) che consente di creare un'entità di sviluppo della comunità esente da tasse. L'organizzazione 501(c)(7) è anche nota come organizzazione no profit di assistenza sociale.
501(c)(7) Requisiti:
- Per qualificarsi come 501(c)(7), un'organizzazione deve soddisfare tutti questi requisiti:
- Deve essere organizzato e gestito esclusivamente per scopi esenti
- Non ci può essere proprietà o controllo privato su di esso.
- Non può essere un'associazione a scopo di lucro, una società, un trust o un'altra entità (compresi i proventi da dividendi e interessi). Poiché questo è il caso, sarà impossibile per gli investitori privati ottenere il controllo della società. Tuttavia, può avere investitori senza scopo di lucro che condividono la proprietà.
- Non deve avere più di 25 persone che non siano funzionari o direttori in qualsiasi momento durante l'anno. Questi individui includono fondatori e amministratori dell'organizzazione; tuttavia, non includono coloro che prestano servizio nel suo consiglio di amministrazione solo quando sono dipendenti o membri dei parenti stretti del consiglio.
Qual è il vantaggio di un 501c7?
Un 501c7 è un'organizzazione no profit che ti consente di raccogliere fondi per un progetto o una causa specifici. Questo potrebbe essere fatto attraverso qualcosa di semplice come un fondo di borse di studio o complesso come un programma di educazione sanitaria online.
Non solo i 501(c)(7) sono completamente flessibili in termini di finalità, ma forniscono anche un trattamento fiscale vantaggioso. Non c'è limite alla quantità di denaro che puoi raccogliere fintanto che il gruppo non si impegna in politica (che richiederebbe la presentazione ai sensi della sezione 527) e mantiene le sue spese sufficientemente basse da poter guadagnare solo dopo aver pagato i suoi costi.
I 501c7 sono esenti dall'imposta sulle vendite?
Ti starai chiedendo se le organizzazioni 501c7 sono esenti dall'imposta sulle vendite. La risposta è sì, sono esenti. Tuttavia, ci sono anche altri tipi di organizzazioni che possono essere esenti dall'imposta sulle vendite.
- Chiese
- Istituzioni educative (comprese scuole materne e università).
- Organizzazioni religiose (come chiese e templi).
Se gestisci un'attività che vende beni o servizi e ha ottenuto un'esenzione dallo stato, queste società non devono pagare le tasse sul loro reddito perché sono state ritenute indipendenti da attività commerciali come Wal-Mart.
Un 501c7 è considerato un'organizzazione no profit?
A 501c7 è un'organizzazione senza scopo di lucro. Con questo status, l'ente di beneficenza è esente dal pagamento dell'imposta sul reddito e può accettare contributi deducibili dalle tasse dal pubblico. Tuttavia, un 501c7 deve ancora seguire le regole del loro stato così come quelle stabilite dall'Internal Revenue Service (IRS).
Un 501c7 può anche essere chiamato "non-profit" o "beneficenza pubblica".
501c7 Raccolta fondi
La raccolta fondi senza scopo di lucro è il processo di raccolta di fondi per un'organizzazione senza scopo di lucro. La sezione 501(c)(3) dell'Internal Revenue Code consente a individui e società di donare alla tua organizzazione senza scopo di lucro senza pagare le tasse sul loro contributo. Ma se vuoi che le tue donazioni siano deducibili dalle tasse, devi soddisfare determinati requisiti stabiliti dall'IRS. In caso contrario, non saranno deducibili dalle tasse. Questi requisiti includono:
- La tua organizzazione deve essere operativa da almeno cinque anni.
- Devi avere uno scopo o una dichiarazione di intenti.
La tua organizzazione non può condurre alcuna attività che possa mettere a repentaglio il suo status di entità esente da tasse (ad es. campagne politiche); e la tua organizzazione deve mantenere un elenco pubblicamente disponibile di tutti i contributori per ogni anno in cui i contributi sono stati accettati da loro durante questo periodo (questo elenco può quindi essere utilizzato dalle banche quando concedono prestiti a fronte di beni di proprietà di quei donatori).
Sommario
La designazione 501c7 è un ottimo modo per proteggere la tua azienda da responsabilità, ma ha alcuni requisiti. Devi avere una costituzione scritta e devi avere una revisione annuale dei conti ogni anno. Questo può essere fatto da un revisore indipendente o anche da un dipendente che non è affiliato all'organizzazione stessa. Ciò rende più facile per le persone che desiderano partecipare a questi progetti senza che si verifichino problemi in seguito, quando esamineranno le proprie finanze più da vicino del solito.
Questo post ha risposto alla domanda "sono 501c7 esenti dall'imposta sulle vendite", organizzazioni 501 C 7 e molti altri. Se hai domande, lascia un commento qui sotto.
501 C 7 Domande frequenti
Quanto tempo ci vuole per l'approvazione 501c3?
Entro 2-4 settimane.
I club sociali devono presentare domanda all'IRS?
I club sociali sono generalmente tenuti a presentare le dichiarazioni annuali delle loro entrate e spese all'Internal Revenue Service.
I numeri Ein e 501C3 sono gli stessi?
No. Il tuo EIN è l'unico numero rilasciato alla tua organizzazione dal governo federale.
Riferimenti
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