I piani 401 (k) sono un ottimo modo per iniziare a risparmiare per la pensione. Questi piani sponsorizzati dal datore di lavoro ti consentono di versare contributi ante imposte fino a $ 22,500 nel 2023 o $ 20,500 nel 2022. Alcuni datori di lavoro corrisponderanno anche a una parte dei tuoi pagamenti, risultando in "denaro gratuito" per te. Tuttavia, quando vai in pensione, i tuoi prelievi sono soggetti alle imposte sul reddito e ad altre normative. Ecco tutto quello che c'è da sapere sulle tasse 401k in relazione a contributi e prelievi.
Devi pagare le tasse sui contributi 401k?
Un 401 (k) è un conto di risparmio con agevolazioni fiscali. Cioè, quando contribuisci con denaro, non paghi le tasse sul reddito. Invece, il tuo datore di lavoro detrae il tuo contributo dalla busta paga prima che sia soggetto all'imposta sul reddito. Non devi pagare le imposte sul reddito sulla crescita dei tuoi investimenti 401 (k) quando li hai scelti e man mano che crescono. Invece, rinvii il pagamento delle tasse fino a quando non rimuovi i fondi.
Ricorda che mentre non devi pagare le imposte sul reddito sui contributi 401k, devi pagare le tasse FICA, che vanno verso la previdenza sociale e Medicare. Cioè, le tasse FICA sono ancora valutate sull'intero importo della busta paga, incluso il tuo contributo 401k.
I contributi 401 (k) devono essere detratti dalla dichiarazione dei redditi?
I contributi 401 (k) non sono deducibili dalla dichiarazione dei redditi. In effetti, non puoi detrarre quella somma di denaro.
I datori di lavoro tengono conto dei contributi 401 (k) quando dichiarano i tuoi guadagni alla fine dell'anno. Ad esempio, supponi di guadagnare $ 50,000 all'anno e di contribuire con $ 5,000 al tuo account 401 (k). Solo $ 45,000 dei tuoi guadagni sono tassati. Quei $ 45,000 verranno riportati sul tuo W-2 dal tuo datore di lavoro. Se provi a detrarre $ 5,000 dalle tue tasse, conterai due volte i tuoi contributi, il che è improprio.
Quanto paghi in tasse sulle distribuzioni 401k?
Una distribuzione è un termine ufficiale per un ritiro da un 401 (k) dopo il pensionamento. Anche se fino ad ora hai ritardato le tasse, questi pagamenti sono ora soggetti alla normale imposta sul reddito. Ciò significa che le tue distribuzioni saranno tassate alle aliquote standard dell'imposta sul reddito. Paghi solo le tasse sui soldi che ritiri. Se rimuovi $ 10,000 dal tuo 401 (k) durante l'anno, sarai tassato solo su quei $ 10,000. Sebbene tu possa rimuovere l'intero account in un'unica soluzione, così facendo potresti trovarti in una fascia fiscale più alta per l'anno, quindi è meglio prendere le distribuzioni gradualmente.
La buona notizia è che tutto ciò che dovrai pagare è l'imposta sul reddito. Le tasse FICA (per Social Security e Medicare) si applicano solo mentre lavori. Li avrai già pagati quando hai contribuito a un 401(k), quindi non dovrai pagarli di nuovo quando hai prelevato i fondi. (In effetti, quando inizi a utilizzare Social Security e Medicare, inizierai a vedere i vantaggi del pagamento di queste tasse.)
Le distribuzioni 401 (k) possono anche essere tassate dai governi statali e municipali. I tuoi pagamenti, come quelli del governo federale, sono considerati reddito ordinario e l'imposta che paghi è determinata dalle aliquote dell'imposta sul reddito nel tuo stato. Se vivi in uno degli stati che non hanno un'imposta sul reddito, non dovrai pagare alcuna imposta sul reddito sulle tue distribuzioni. Quindi, a seconda di dove vivi, potresti non dover mai pagare le imposte statali sul reddito sui tuoi contributi 401 (k).
401(k) Imposte sui prelievi
Un prelievo anticipato o un incasso prima dell'età di 591/2 ha tre importanti ripercussioni sullo standard 401(k):
- Le tasse saranno detratte. In generale, l'IRS richiede la ritenuta d'acconto automatica del 20% di un prelievo anticipato 401 (k) a fini fiscali. Quindi, se ritiri $ 10,000 dal tuo 401 (k) all'età di 40 anni, potresti ottenere solo circa $ 8,000.
- L'IRS ti multerà. Quando presenti la dichiarazione dei redditi, l'IRS normalmente applica una penale del 10% se rimuovi denaro dal tuo 401 (k). Ciò potrebbe implicare la fornitura al governo di $ 1,000 extra dal prelievo di $ 10,000.
- Avrai meno soldi per il futuro, soprattutto se il mercato è in ribasso quando inizi a prelevare. Questo potrebbe avere conseguenze a lungo termine.
Ci sono numerose eccezioni. Tuttavia, se:
Ricevi il pagamento nel tempo, potresti essere in grado di evitare la penalità del 10% dell'IRS per i prelievi anticipati da un tipico 401 (k).
- Fai domanda all'amministratore del piano per una distribuzione delle difficoltà.
- Se hai superato un'età specifica, puoi lasciare il lavoro.
- Stanno divorziando.
- Dai alla luce un bambino o adottane uno.
- Sono o saranno disabilitati.
- Metti i fondi in un altro conto pensionistico.
- Paga un prelievo IRS utilizzando i fondi.
- Utilizzare i fondi per coprire determinate spese mediche.
- Sono stati vittime di una calamità naturale.
- Hai pagato in eccesso nel tuo 401 (k).
- Eravamo entrambi nell'esercito.
- Morire.
Infine, a partire dal 2024, una disposizione del Secure 2.0 Act, che è diventata legge alla fine del 2022 e ha modificato molti degli standard del piano pensionistico del governo, consentirà pagamenti straordinari di emergenza 401(k) fino a $ 1,000 all'anno.
Ritiro dopo i 59 anni e mezzo
Il denaro che ritiri (noto anche come "distribuzione") da uno standard 401 (k) è tassabile come reddito ordinario, come il reddito da lavoro, nell'anno in cui lo prendi. (Ricorda, quando hai messo i soldi sul conto, non hai pagato le tasse sul reddito; ora è il momento di pagare il pifferaio.) Quando raggiungi l'età di 5912 anni, puoi iniziare a prelevare fondi dal tuo standard 401 (k) senza penalità. L'aliquota fiscale sulle tue distribuzioni sarà determinata dalla tua fascia fiscale federale al momento del tuo prelievo qualificante.
Ecco alcuni punti chiave:
- Se sei andato in pensione, devi iniziare a prelevare le distribuzioni minime richieste dal tuo conto quando raggiungi l'età di 73 anni nel 2023.
- Se non si effettua la distribuzione minima legale in tempo, l'IRS può imporre una penale del 50% dell'importo non erogato.
- Ti è permesso prelevare più del minimo.
Contributi del datore di lavoro al tuo 401k: tasse
Oltre ai tuoi contributi, il tuo datore di lavoro può contribuire al tuo 401 (k). Una volta che il denaro è nel tuo conto, viene trattato allo stesso modo dei tuoi contributi dall'IRS. Non sarai tassato mentre i fondi sono nel tuo conto, ma sarai tassato quando li ritirerai. Quando il tuo datore di lavoro contribuisce al tuo conto, a differenza dei tuoi pagamenti individuali, non paghi alcuna imposta sui salari. In realtà è denaro gratuito. Non è nemmeno idoneo per il limite di contributo di $ 22,500 per il 2023. Il limite è di $ 30,000 se hai almeno 50 anni.
Imposte sul rollover del conto 401k
Ci sono alcuni motivi per cui potresti voler trasferire denaro dal 401 (k) del tuo datore di lavoro a un altro conto. Lo scenario più comune è quando lasci un lavoro e desideri trasferire beni dal 401 (k) del tuo precedente datore di lavoro o dal tuo conto pensionistico individuale (IRA).
Quando prendi soldi da un 401 (k), hai 60 giorni per metterli in un altro piano pensionistico differito dalle tasse. Non dovrai pagare alcuna tassa o penale sui tuoi prelievi se trasferisci il denaro entro 60 giorni. Devi segnalare il trasferimento nella tua dichiarazione dei redditi, ma non dovrai nulla. Se non effettui il bonifico entro 60 giorni, il denaro che hai prelevato verrà aggiunto al tuo reddito lordo e soggetto all'imposta sul reddito. Se ti ritiri prima dell'età di 59.5 anni, devi pagare anche le eventuali sanzioni applicabili.
Puoi eseguire un rollover 401 (k) diretto se non vuoi preoccuparti di perdere la scadenza di 60 giorni. Ciò significa che il denaro viene trasferito direttamente da un custode (ad esempio, il provider 401(k)) a un altro (ad esempio, un intermediario che gestisce la tua IRA) senza mai passare per le tue mani.
Infine, tieni presente che se trasferisci un 401 (k) in un Roth IRA, devi pagare l'intera imposta sul reddito sull'importo riportato. Tuttavia, non è prevista alcuna penalità del 10% per farlo prima dell'età di 59.5 anni. Altri tipi di tasse sui piani 401 (k).
Tutte le informazioni precedenti riguardano i piani standard 401 (k). Esistono, tuttavia, varianti sul tipico 401 (k). Alcuni di questi hanno norme fiscali diverse.
Conti pensionistici individuali (IRA): un promemoria
Se il tuo datore di lavoro non fornisce un piano 401 (k) e scegli invece di contribuire a un regolare IRA, la tua situazione fiscale sarà abbastanza simile. Il tuo datore di lavoro, tuttavia, non gestisce la tua IRA. Poiché sei responsabile del versamento dei contributi, il tuo datore di lavoro non terrà conto di nessuno di questi pagamenti quando dichiarerà i tuoi guadagni alla fine dell'anno. Poiché il tuo datore di lavoro non detrae i contributi IRA dai tuoi guadagni, devi detrarre i tuoi contributi dalla dichiarazione dei redditi per ricevere i benefici fiscali.
La distinzione principale tra piani 401 (k) e IRA è che gli IRA hanno un contributo massimo sostanzialmente inferiore. Per il 2023, puoi detrarre solo $ 6,500 in contributi IRA. Ci sono anche limiti di reddito oltre i quali non potrai contribuire per l'intero importo. Se hai 50 anni o più, puoi aggiungere $ 1,000 extra all'anno come pagamento di "recupero", portando il tuo limite di contribuzione totale a $ 7,500.
Puoi ottenere una detrazione fiscale per il tuo 401k?
La pianificazione della pensione richiede di considerare non solo come accumulare ricchezza, ma anche come salvaguardarla. I datori di lavoro forniscono piani 401 (k) per soddisfare la prima esigenza, ma un'adeguata preparazione può aiutare a garantire che i nostri soldi rimangano con noi. Sebbene i piani 401 (k) non forniscano un vantaggio fiscale, ti consentono di ridurre il tuo reddito imponibile. Un consulente finanziario può assisterti nello sviluppo di una strategia fiscale per i tuoi investimenti e le risorse pensionistiche. Ecco come puoi utilizzare il tuo 401 (k) per ridurre la tua responsabilità fiscale e concentrarti sul risparmio.
In che modo i contributi 401k possono aiutarti a risparmiare denaro sulle tasse
Quando contribuisci al tuo 401 (k), lo fai prima delle tasse. In sostanza, parte del denaro prodotto attraverso il tuo lavoro viene trasferito direttamente sul conto prima che vengano detratte le tasse. Quella diminuzione della tua paga da portare a casa riduce il tuo reddito imponibile. Di conseguenza paghi meno imposte sul reddito.
Supponi di avere uno stipendio di $ 40,000 all'anno. Questo ti colloca nella fascia fiscale del 12%, secondo le aliquote marginali dell'IRS per l'anno fiscale 2021.
Decidi di partecipare al programma di abbinamento 401(k) della tua azienda. Corrisponderanno fino al 3% della tua retribuzione annuale, quindi scegli di contribuire con il 5% dei tuoi guadagni più il 3% che il tuo datore di lavoro corrisponderà. Ognuno di voi dà l'8% del proprio stipendio annuale, che ammonta a $ 3,200. Ricorda che solo la tua quota del contributo totale riduce il tuo reddito imponibile. Di conseguenza, un contributo del 5% a un 401 (k) riduce il reddito imponibile a $ 38,000.
Di conseguenza, dovrai solo $ 2,855 di imposta federale sul reddito, rispetto a $ 3,095 se non hai contribuito al tuo 401 (k) e hai pagato le tasse sull'intero stipendio. Ciò implica che ogni anno contribuisci al tuo 401 (k), risparmierai $ 240. Inoltre, qualsiasi interesse ricevuto su tali donazioni aumenta esentasse.
Distribuzioni da un 401k: quando dovrebbero essere ridotte le tasse?
Mentre 401 (k) s aiuta a ridurre la tua responsabilità fiscale oggi, alla fine dovrai pagare le tasse sul denaro. Questo perché i proprietari di 401 (k) devono pagare le imposte sul reddito quando prelevano fondi dai loro conti.
La buona notizia è che molto probabilmente le tue tasse saranno inferiori rispetto a quelle attuali. Man mano che il loro reddito diminuisce, la maggior parte dei pensionati rientra in un'aliquota fiscale inferiore. Di conseguenza, qualsiasi esborso dal tuo conto viene tassato a un'aliquota significativamente inferiore.
Anche aspettare di avere 59 anni e mezzo ti farà risparmiare denaro. Il prelievo prima di tale età di solito comporta tasse e una penale del 1%. Tuttavia, dopo aver raggiunto l'età di 2 anni, è necessario iniziare a effettuare prelievi noti come distribuzioni minime richieste (RMD).
Come Roth 401 (k) s riduce il tuo obbligo fiscale in pensione
Roth 401(k)s include molti degli stessi vantaggi dello standard 401(k)s. I datori di lavoro, come quest'ultimo, sponsorizzano questi piani pensionistici. Tuttavia, contribuisci a loro con dollari al netto delle tasse piuttosto che con dollari al lordo delle tasse. Di conseguenza, non hanno alcun effetto sulla tua attuale responsabilità fiscale. Di conseguenza, continui a pagare le tasse sull'intero stipendio mentre contribuisci. Tuttavia, non sarai tassato sui prelievi futuri, quindi i tuoi guadagni sugli investimenti cresceranno esentasse.
Di conseguenza, i vantaggi fiscali di un Roth 401 (k) sono determinati dalle aliquote fiscali presenti e future. È possibile guadagnare di più in pensione e quindi rientrare in un'aliquota fiscale più elevata. In tal caso, un Roth 401 (k) sarebbe vantaggioso poiché eviteresti di pagare imposte sul reddito più elevate sui prelievi. Se prevedi che la tua imposta sul reddito sarà inferiore in pensione, probabilmente starai meglio con un normale 401 (k).
Puoi anche scegliere di utilizzare entrambi. I contribuenti possono contribuire sia a un 401 (k) standard con differimento fiscale che a un Roth 401 (k). Tuttavia, tieni presente che devi avere almeno 5912 anni per ritirarti senza penalità e devi effettuare distribuzioni minime dopo i 72 anni.
Devo pagare le tasse sul mio 401k dopo i 65 anni??
Sì, dovrai pagare le tasse sui prelievi 401k dopo i 65 anni.
A che età il prelievo fiscale 401k è esentasse?
L'IRS consente prelievi senza penalità dai risparmi per la pensione dopo i 59 anni e mezzo, ma richiede prelievi dopo i 1 anni.
Quante tasse vengono trattenute da una distribuzione 401k?
Quando ricevi distribuzioni 401 (k), il fornitore di servizi è tenuto a trattenere il 20% per l'imposta federale sul reddito.
In conclusione,
I tradizionali piani 401 (k) offrono vantaggi fiscali. Non devi pagare le imposte sul reddito sui tuoi contributi, ma devi pagare altre tasse sui salari, come la previdenza sociale e Medicare. Non dovrai pagare l'imposta sul reddito sui fondi 401 (k) fino a quando non li ritirerai. Inoltre, non è necessario detrarre i contributi 401 (k) sulla dichiarazione dei redditi perché il datore di lavoro li considera nel calcolo del reddito imponibile sul W-2.
Quando vai in pensione, tutti i prelievi sono classificati come reddito normale; insieme ad altri tipi di reddito, paghi l'imposta sul reddito in base alle tue fasce fiscali per l'anno. I piani Roth 401 (k) funzionano in modo diverso. Paghi l'imposta sul reddito quando contribuisci a questi piani, ma non devi pagare alcuna imposta quando ritiri i soldi.
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Riferimenti
