Il processo di amministrazione e distribuzione dei beni di una persona (il “patrimonio”) dopo la morte è chiamato amministrazione del patrimonio. Inoltre, se la persona deceduta ha lasciato un testamento, il testamento è sottoposto a verifica. Qual è la procedura attraverso la quale i beni del defunto vengono trasferiti ai suoi eredi e legatari. L'intera procedura, supervisionata dal tribunale di successione, richiede normalmente circa un anno. Nel frattempo, tuttavia, possono essere effettuate distribuzioni significative dal patrimonio. Questo articolo ha lo scopo di farti sapere cos'è l'amministrazione immobiliare, le tasse, gli avvocati, gli avvocati, la Pennsylvania, i servizi e la lista di controllo.
Regole di amministrazione immobiliare
Le regole specifiche dell'amministrazione immobiliare variano a seconda dello stato. In genere consistono nei seguenti passaggi:
Fare testamento
Per essere un rappresentante personale, è necessario presentare un testamento e una petizione al tribunale di successione. In mancanza di testamento, gli eredi devono chiedere al tribunale di essere designati come “amministratore” dell'eredità.
I beni sono in fase di smistamento o raccolta
Ciò implica che devi scoprire tutto ciò che il defunto possedeva. Un elenco, noto come "inventario", deve essere depositato presso il tribunale delle successioni. Per quanto possibile, è meglio consolidare tutto il denaro immobiliare. Inoltre, le spese ei lasciti dovrebbero essere gestiti da un unico conto corrente. O uno che hai impostato o uno impostato dal tuo avvocato, per tenere traccia di tutte le spese.
Bollette e tasse Pagamento
Il pagamento di bollette e tasse è obbligatorio. Se è necessaria una dichiarazione dei redditi statale o federale. Deve essere terminato entro nove mesi dalla data di morte se il valore della proprietà supera $ 1 milione. Tuttavia, se non rispetti la data e la tua proprietà è imponibile, potresti dover affrontare sanzioni e interessi significativi. Inoltre, se non disponi di tutte le informazioni necessarie, puoi richiedere una proroga e pagare la tua migliore stima dell'imposta da pagare.
Le dichiarazioni dei redditi devono essere presentate
È inoltre necessario presentare una dichiarazione dei redditi finale per il defunto. E anche una dichiarazione dei redditi per l'eredità se l'eredità possiede beni e riceve interessi o dividendi. Se l'eredità guadagna denaro durante il processo amministrativo. Deve ricevere un proprio codice fiscale per tenerne traccia.
Distribuzione della proprietà a eredi e legatari.
In generale, gli esecutori testamentari non distribuiscono tutto il patrimonio immobiliare fino alla scadenza del termine per la presentazione dei crediti da parte dei creditori. Che può arrivare fino a un anno dopo la data della morte. Tuttavia, dopo che l'esecutore testamentario conosce l'eredità e i potenziali crediti, può distribuire la maggior parte dei beni mantenendo una riserva per crediti imprevisti e spese di chiusura dell'eredità.
Fare una contabilità finale.
L'amministratore deve presentare un conto presso il tribunale delle successioni in cui sono specificate tutte le entrate e le spese dell'eredità dalla data della morte, nonché tutti gli esborsi dell'eredità. Una volta che il tribunale ha approvato questo conto finale, l'amministratore può distribuire i fondi rimanenti nella riserva di chiusura e completare il proprio lavoro.
È possibile evitare alcune di queste fasi utilizzando la proprietà congiunta o i trust per evitare la successione. Tuttavia, chi viene lasciato in carica, è comunque responsabile del pagamento di tutti gli obblighi. Che si tratti di dichiarazione dei redditi e distribuzione della proprietà agli eredi legittimi. Infine, tieni registri accurati delle tue attività e passività per rendere le cose più facili per i tuoi eredi. Ciò accelererà il processo e ridurrà il conto legale.
Commissioni di amministrazione immobiliare
Se sei l'amministrazione di un patrimonio, potresti aver bisogno dell'assistenza di avvocati per alcuni aspetti della procedura. Fortunatamente, le spese di amministrazione immobiliare coprono quasi sempre il costo di tale assistenza. Tuttavia, non vuoi sprecare i soldi dell'eredità e sei senza dubbio curioso delle spese legali. Abbiamo chiesto ai lettori di tutto il paese che avevano recentemente servito come esecutori testamentari, personalmente rappresentanti, amministratori fiduciari e/o personale amministrativo in merito ai loro compensi con avvocati e fatture totali. I risultati dell'indagine sono stati quindi abbastanza paragonabili ai dati sugli onorari riportati dagli avvocati di successione in tutto il paese. Ecco un riassunto di ciò che abbiamo scoperto.
Commissioni degli avvocati dell'amministrazione immobiliare in totale
Nel nostro sondaggio, più di un terzo dei lettori (34%) ha affermato che i propri avvocati hanno ricevuto meno di $ 2,500 di compenso totale per l'assistenza nell'amministrazione immobiliare. Il 2,500% dei lettori ha riportato commissioni totali comprese tra $ 5,000 e $ 23, con commissioni leggermente superiori (5,000%) tra $ 10,000 e $ XNUMX.
Non dovrebbe sorprendere che le grandi proprietà di solito paghino di più per i servizi legali. Inoltre, le grandi proprietà hanno maggiori probabilità di avere problemi complessi. come tasse e beni aziendali, che richiedono più tempo e competenza da un avvocato. Inoltre, alcuni stati stabiliscono limiti tariffari in base alle dimensioni del patrimonio dell'amministrazione, consentendo agli avvocati di addebitare di più per i beni più grandi. Più di un terzo (36%) dei lettori che stabiliscono proprietà per un valore di $ 1 milione o più ha riferito di aver pagato $ 10,000 o più in spese legali. rispetto al 18% di quegli insediamenti di valore inferiore.
Quanto addebitano gli avvocati per la successione e altri servizi di amministrazione immobiliare?
Le proprietà hanno pagato le spese totali per i servizi legali in base a uno dei tre modelli di commissione utilizzati dagli avvocati per le successioni e altri lavori di amministrazione immobiliare: tariffe orarie, tariffe fisse e commissioni basate su una percentuale del valore della proprietà.
Sei lettori su dieci hanno riferito che i loro avvocati dell'amministrazione immobiliare costano tra $ 200 e $ 400 all'ora.
Tariffe all'ora
Per la successione o altre attività di amministrazione immobiliare, molti avvocati fanno pagare a ore (in genere con incrementi più piccoli come un decimo d'ora o sei minuti). Nel nostro sondaggio, sei intervistati su dieci hanno affermato che la proprietà dell'amministrazione ha pagato gli avvocati su base oraria. La tariffa più frequente (riportata dal 35% dei lettori) era compresa tra $ 300 e $ 400, con metà dei lettori che pagava meno. Solo il 15% ha guadagnato $ 400 o più ogni ora.
L'esperienza dell'avvocato
Non inaspettatamente, la nostra ricerca ha scoperto che con l'aumentare dell'esperienza degli avvocati immobiliari, aumentavano anche le loro tariffe orarie. Tuttavia, è importante ricordare che, in questo caso, una tariffa oraria più alta non sempre implica una bolletta totale maggiore. Spesso, gli specialisti dell'amministrazione immobiliare saranno in grado di rispondere alle tue domande o gestire procedure immobiliari complesse più rapidamente rispetto ad avvocati meno esperti.
Dove lavora l'avvocato.
Non sorprende quindi che gli avvocati nel nostro sondaggio abbiano riportato tariffe orarie superiori alla media. lavorando in grandi aree metropolitane e stati con un costo della vita relativamente alto, come New York e la California.
Le spese legali sono fisse
Circa un terzo (32%) dei lettori nel nostro sondaggio ha riferito che gli avvocati che hanno impiegato hanno addebitato un unico costo fisso o una tariffa fissa separata per ogni servizio fornito. Ancora una volta, ciò è coerente con la nostra analisi sulle spese legali, in cui il 34% ha affermato di aver addebitato tariffe fisse almeno in parte.
Avvocati esperti, soprattutto quando si tratta di successione ordinaria, di solito possono prevedere la durata che impiegherà loro per risolvere il tuo caso. Non devi preoccuparti del conto per ogni domanda che potresti voler porre quando addebitano una tariffa fissa in base a quella stima del tempo. Tuttavia, prima di accettare questo accordo sul compenso, dovresti informarti con l'avvocato su ciò che il prezzo non include (come le tasse per archiviare o registrare documenti).
Quando gli avvocati di successione addebitano una percentuale della proprietà
Gli avvocati in alcuni luoghi (come la California e la Florida) possono addebitare una percentuale del valore della proprietà come spese per la gestione della successione. Tuttavia, solo l'8% dei lettori che hanno pagato un avvocato per l'assistenza ha dichiarato che l'eredità con cui avevano a che fare ha pagato una percentuale parcella dell'avvocato, secondo il nostro studio.
Lista di controllo dell'amministrazione immobiliare
Di seguito è riportato un elenco di controllo dell'amministrazione immobiliare delle attività da completare per regolare correttamente la proprietà.
- Conferma che non c'è volontà, se il tribunale lo ordina, ottieni un vincolo fiduciario.
(Un'obbligazione funge da polizza assicurativa per i beneficiari di un patrimonio, fornendo un meccanismo di recupero in caso di negligenza o illeciti del fiduciario.)
- Raccogli i beni del defunto
(Dovrai indossare il tuo cappello da detective e capire dove sono i soldi e come inserirli nel conto immobiliare. Inoltre, non dimenticare quelle fastidiose azioni Computershare e fondi non riscossi).
- Apri un conto immobiliare e inserisci i beni immobiliari in esso
(Qui è dove tieni tutti i soldi che hai raccolto finora.)
- Ottenere perizie e, se applicabile, pagare le tasse.
- Vendi immobili se necessario
(Chiedi ai beneficiari se preferiscono donazioni in denaro o in natura.)
- Fai una contabilità.
- Le ricevute e le uscite dovrebbero essere pronte.
- Fai le tue distribuzioni
Amministrazione immobiliare Pennsylvania
L'amministrazione di una tenuta della Pennsylvania è talvolta vista come il rappresentante personale della tenuta. Tuttavia, prima di pagare le distribuzioni ai beneficiari e agli eredi del patrimonio, il rappresentante personale deve completare un insieme di beni amministrazione requisiti. Questi requisiti di etichetta includono, ma non ci sono limiti a quanto segue:
- In primo luogo, l'esame del testamento
- In secondo luogo, notificare eredi e beneficiari
- In terzo luogo, la pubblicazione dell'avviso di amministrazione del patrimonio sui giornali locali della PA come richiesto.
- Quindi, Notifica ai creditori dell'eredità
- Completamento e invio di un inventario immobiliare della Pennsylvania
- Creazione di un conto in banca immobiliare
- Pagare i debiti del patrimonio
- Trattare con crediti contro l'eredità
- Dismissione di beni immobiliari, come gli immobili di proprietà del defunto
- Preparazione e presentazione della dichiarazione dei redditi in Pennsylvania
- Preparazione e presentazione della dichiarazione dei redditi federale
- Adeguata distribuzione del patrimonio immobiliare
- Completare formalmente l'amministrazione del patrimonio
È necessario che un'amministrazione assuma un avvocato di successione PA in Pennsylvania?
In Pennsylvania, un rappresentante personale di una proprietà è considerato a fiduciario. Ciò significa che è tenuto al più alto livello di devozione e cura consentito dalla legge. Sebbene non sia richiesto dalla legge di assumere un avvocato di successione. Molti esecutori e amministratori ritengono che sfruttare l'esperienza e l'assistenza di un esperto avvocato di successione PA sia estremamente vantaggioso.
Fondamentalmente, i compiti di un rappresentante personale in Pennsylvania sono dettagliati, complessi e possono intimidire, soprattutto per qualcuno che è in lutto. Un'amministrazione deve seguire la legge sulle successioni della Pennsylvania ed esprimere giudizi importanti sui beni e gli obblighi immobiliari. Inoltre, se il rappresentante personale non soddisfa una di queste responsabilità, può essere ritenuto personalmente responsabile. Per questi scopi, gli esecutori testamentari e gli amministratori chiedono spesso il consiglio di un esperto avvocato di successione della Pennsylvania.
Come viene gestito il patrimonio di una persona deceduta?
L'amministrazione generale del patrimonio di un defunto, o del patrimonio di un defunto senza testamento, è nota come successione. Per completare la procedura di successione, nel testamento viene spesso nominato un esecutore testamentario o un amministratore, o nessuno dei due, se non c'è testamento.
Chi è idoneo a presentare un reclamo contro la proprietà di un defunto?
Pertanto, i beneficiari sono, in ordine di preferenza, il coniuge, i discendenti, i genitori del defunto (solo se il defunto è deceduto senza coniuge superstite o discendenti) e i fratelli del defunto (solo se uno o entrambi i genitori sono premorti)
Cosa succede a un conto bancario alla morte?
Il denaro in un conto bancario va al beneficiario quando esiste un beneficiario valido. Per richiedere i soldi, quella persona deve mettersi in contatto con la banca e presentare prove a sostegno. Il patrimonio del beneficiario di solito riceve i fondi se questi muoiono prima del proprietario del conto bancario.
Quanto tempo dopo la morte di qualcuno puoi presentare un reclamo contro il loro patrimonio?
Una persona qualificata dispone di un periodo di tempo limitato per far valere i propri diritti nei confronti dell'eredità. La concessione di successione è stata emessa sei mesi prima di questo. Si raccomanda agli esecutori testamentari di sospendere la consegna di beni ai beneficiari fino a quando non sarà trascorso questo periodo di tempo.
Conclusione
L'amministrazione immobiliare è il processo di amministrazione e distribuzione della proprietà di una persona (la "proprietà") dopo la morte.
Domande frequenti sull'amministrazione immobiliare
Cosa fa un amministratore immobiliare?
In generale, le responsabilità di un amministratore immobiliare sono raccogliere tutti i beni del defunto, pagare i creditori e distribuire i beni rimanenti agli eredi o ad altri beneficiari. … Potrebbe essere necessario valutare alcuni beni per determinarne il valore.
Gli amministratori immobiliari vengono pagati?
Secondo la legge della California, un esecutore testamentario o un amministratore dell'eredità può ricevere un compenso per aver lavorato nell'eredità. ... Se una proprietà ha un valore inferiore a $ 100,000, l'esecutore testamentario può ricevere un importo pari al quattro percento del valore.
Un amministratore di un patrimonio può essere un beneficiario?
In assenza di testamento, le lettere di amministrazione sono indispensabili per consentire al rappresentante personale di ottenere il titolo sui beni del defunto e quindi di raccoglierli, amministrarli e proteggerli a beneficio degli interessati all'eredità. Questi possono essere creditori, beneficiari o parenti prossimi.
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