Una corretta gestione dei crediti aumenta i profitti riducendo la possibilità di crediti inesigibili. La gestione è più che ricordare ai clienti di pagare le bollette in tempo. È inoltre necessario identificare le ragioni di tali ritardi ed elaborare una strategia per affrontarli. In questo articolo, discuterò di cosa si occupa la gestione dei crediti dei conti, comprese le sue riscossioni e le sue politiche.
Gestione dei crediti
I crediti sono i debiti vantati dai clienti nei confronti di un'impresa a seguito della vendita di articoli o servizi nel normale ciclo operativo. Si tratta di denaro che è stato sospeso a seguito di vendite di crediti. I crediti commerciali, i crediti contabili, i debiti contabili, i debitori vari e gli effetti attivi sono tutti termini per i crediti. La gestione dei crediti è anche nota come gestione del credito commerciale.
Scopo della gestione dei crediti:
# 1. Motivo di crescita delle vendite.
L'obiettivo principale delle vendite a credito è aumentare le vendite totali dell'azienda. I clienti che non hanno le finanze necessarie per acquistare la merce possono farlo a credito. Di conseguenza, l'investimento in crediti è guidato principalmente dal desiderio di aumentare le vendite.
#2. Motivo di profitto aumentato
Le vendite a credito aumentano le vendite totali di un'azienda. Di conseguenza, la redditività dell'azienda aumenta.
#3. Motivazione alla fidelizzazione delle vendite
Ai clienti viene dato credito al fine di salvaguardare le vendite attuali dai concorrenti in arrivo. I clienti possono cercare concorrenti che lo fanno se le cose non vengono vendute a credito.
Obiettivi di gestione dei crediti
La gestione del credito è un altro termine per la gestione dei crediti. L'obiettivo della gestione dei crediti è aumentare le vendite e i profitti dell'azienda al punto in cui il ritorno sull'investimento in crediti extra è uguale al costo dell'investimento in crediti aumentato.
L'obiettivo della gestione dei crediti dovrebbe essere quello di aiutare l'azienda a raggiungere l'obiettivo dichiarato di creare ricchezza per gli azionisti. Di conseguenza, al fine di massimizzare il rendimento investimento di crediti, il direttore finanziario deve sviluppare una strategia di credito adeguata per l'impresa.
Politica di gestione dei crediti
La strategia creditizia di qualsiasi azienda dovrebbe essere organizzata in modo tale che i benefici previsti superino le spese previste, ovvero la massimizzazione del profitto. Le caratteristiche importanti della gestione dei crediti sono le seguenti:
1. Definizione delle politiche creditizie
2. Valutazione del credito
3. La determinazione del credito
4. Gestione dei crediti
Gestione dei crediti in conto corrente
Il termine credito si riferisce al denaro che ti è dovuto ma non è stato ancora ricevuto. Ciò dimostra che l'azienda ha esteso il credito ai propri clienti. I crediti sono i fondi che un'azienda ha diritto a ricevere a seguito della vendita di articoli o servizi a credito per un determinato periodo di tempo.
La gestione dei crediti si riferisce alle regole e procedure applicate per gestire le vendite scadute o i mancati pagamenti. Un solido processo di gestione dei crediti, se implementato correttamente, può contribuire a un sano flusso di cassa e redditività.
La gestione dei crediti è il processo per garantire che i consumatori paghino le bollette in tempo. Aiuta le aziende a evitare di rimanere senza contanti in qualsiasi momento. Inoltre, impedisce ai clienti di effettuare pagamenti in ritardo o mancati sui pagamenti in sospeso. Migliora la posizione finanziaria e di liquidità dell'azienda.
Una corretta gestione dei crediti si traduce in redditività riducendo il rischio di insolvenza. La gestione va ben oltre il semplice ricordare ai consumatori di pagare le bollette in tempo. Inoltre, richiede l'identificazione delle cause di tali ritardi e lo sviluppo di una strategia per risolverli.
Quali sono le procedure coinvolte nella gestione dei crediti?
Un metodo di gestione dei crediti prevede i seguenti passaggi:
- Prima di accettare qualsiasi termine e condizione, verrà valutata la solvibilità del cliente, ovvero la sua capacità di pagare.
- Controlla costantemente la possibilità di mancato pagamento o ritardi di pagamento.
- Le relazioni con i clienti devono essere mantenute per ridurre al minimo i crediti inesigibili.
- I reclami dei clienti vengono affrontati.
- Dopo aver ricevuto i pagamenti, i saldi di ciascun conto attivo dovrebbero essere ridotti.
- Mantenere i crediti inesigibili fuori dai crediti in sospeso per un periodo specificato
Gestione dei crediti e degli incassi
È fondamentale che un dipartimento di contabilità fornitori sia in grado di gestire le informazioni sul credito e sull'incasso. Il sistema JD Edwards World Accounts Receivable contiene una serie di funzionalità che possono aiutare a gestire la gestione di crediti e incassi. Puoi organizzare e definire i dati per soddisfare le esigenze specifiche della tua azienda.
La gestione dei Crediti e degli incassi è composta dai seguenti elementi:
- Conservazione di un registro dei conti di credito e di riscossione
- In preparazione per l'analisi del cliente, i dati A/R vengono aggiornati.
- calcolando il numero medio di giorni in cui la consegna è in ritardo
- Esame dei dati sullo stato dell'account
- Amministrazione delle informazioni di credito
- La produzione di cassette di credito è un'operazione dispendiosa in termini di tempo e manodopera.
- Gestione delle informazioni per le collezioni
- È disponibile la stampa dei rapporti di credito e di incasso.
I metodi per gestire in modo efficiente le informazioni sul credito e sugli incassi sono descritti di seguito.
Per i dettagli sul credito
Un indirizzo web identificato può essere utilizzato per ottenere un'area di informazioni sui clienti durante l'elaborazione delle informazioni sul credito. Potresti, ad esempio:
- Analizza un riepilogo della storia creditizia di un consumatore per identificare coloro che hanno superato il limite di credito.
- I limiti di credito e le date di revisione del credito possono essere modificati o aggiornati
- Indagare i modelli di pagamento di un cliente e la cronologia delle transazioni.
- Crea un messaggio tickler o un promemoria per il futuro.
- Le note dei clienti possono essere inserite e analizzate.
Per la raccolta di informazioni
- Accedendo a numerose informazioni sui crediti da un unico sito Web consolidato durante la gestione delle informazioni sugli incassi, è possibile valutare i conti dei clienti e prendere decisioni di riscossione più rapidamente.
- Gli account dei clienti scaduti o con notifiche tickler che devono essere esaminati devono essere monitorati e risolti.
- Mostra profili cliente personalizzati per aiutarti ad analizzare e documentare le difficoltà di raccolta e obbligo.
- Per i conti scaduti, stampare solleciti di pagamento o avvisi di mora.
- Scegli se includere o meno il nome di un cliente in un rapporto di raccolta.
- Politiche per la gestione dell'account crediti
Politiche per la gestione dei crediti commerciali
Questa politica funge da riferimento e guida pratica per l'amministrazione dei crediti della Florida State University. Crea metodi per il monitoraggio e la riscossione dei crediti. L'obiettivo della politica è ridurre il numero di conti scaduti, insoluti e inesigibili.
Le politiche per la gestione dei crediti in conto corrente sono:
Nelle politiche per la gestione dei crediti in conto corrente, è preferibile che i reparti ottengano il pagamento prima o al momento della consegna di un bene o servizio; ma, se ciò è impossibile o impraticabile, i reparti possono essere obbligati a fornire un bene o un servizio prima di ottenere il pagamento.
#2. Attività di fatturazione e fatturazione
- Ogni cliente deve fornire informazioni demografiche sufficienti per consentire la creazione di un record di contabilità clienti e, se necessario, successivi incassi.
- La fatturazione deve essere effettuata regolarmente per tutti i conti attivi.
- I seguenti elementi, come minimo, saranno adeguatamente rappresentati sulle fatture:
- La descrizione e il prezzo dei beni e/o servizi acquistati
- Il pagamento deve essere effettuato al seguente indirizzo
- Includere il nome e il numero di telefono della persona che deve essere contattata per le richieste di fatturazione.
- L'intera somma dovuta
- La data di scadenza della fattura, che normalmente coincide con la ricezione.
#3. Processi e Sistemi
- Per la costituzione, la documentazione, la modifica, la riconciliazione, la riscossione e la rendicontazione dei crediti, devono essere mantenute procedure scritte.
- Verranno utilizzati sistemi e processi contabili per garantire la conformità alle politiche. I dipendenti che sono incaricati della tenuta e della fatturazione dei conti attivi non dovrebbero essere incaricati di riscuotere pagamenti o effettuare depositi, pertanto i sistemi devono prevedere un'efficiente segregazione dei dazi.
- Per verificare che tutte le vendite e i servizi vengano fatturati, i dati dei clienti devono essere riconciliati con i record di vendite, servizi e/o contratti. I pagamenti dei crediti devono essere riconciliati con le registrazioni degli incassi.
- I dipendenti che si occupano di dati sui crediti devono essere istruiti e informati sulla politica di gestione della cassa dell'università (4-OP-D-2-B Cash Management).
- In conformità con la politica 4-OP-F-3 Gestione dei record, i dipartimenti dovrebbero tenere un registro di addebiti, pagamenti e sforzi di riscossione.
#4. Saldi di credito
- Dovrebbero essere mantenuti protocolli scritti per l'esame periodico dei saldi creditizi al fine di determinare la causa sottostante. Gli errori devono essere risolti il prima possibile e i clienti devono essere pagati secondo necessità.
- I saldi a credito dei crediti derivanti da pagamenti in eccesso del cliente possono essere utilizzati per acquisti futuri di prodotti o servizi quando è prevista una relazione a lungo termine con il cliente.
- Quando i saldi creditizi dovuti al cliente devono essere rimborsati, sono classificati come passività e sono controllati in base alla politica 4-OP-D-2-C Debiti ed esborsi.
#5. Pagamenti restituiti
- Qualsiasi assegno fisico o elettronico restituito all'Università comporterà spese bancarie sostenute durante la procedura di pagamento.
- Le spese di servizio sui pagamenti restituiti sono consentite fino all'importo autorizzato nella sezione 832.07 dello statuto della Florida. Secondo FS 832.07, il cliente deve essere informato per iscritto prima che venga applicata una commissione per il servizio di pagamento restituito.
# 6. Segnalazione
- Per indicare se a un cliente è stato fatturato/fatturato per un bene o servizio, è necessario mantenere un rapporto sullo stato della fatturazione per tutti i crediti.
- È tenuto a mantenere un calendario di invecchiamento ea segnalarlo periodicamente all'Ufficio del Controllore.
Cos'è la gestione dei crediti?
La gestione dei crediti è la pianificazione e l'amministrazione del debito dovuto ai consumatori a seguito di vendite a credito. In poche parole, il successo della tua conversione da ordine a vendita è determinato solo quando le tue vendite vengono trasformate in denaro.
Perché è importante gestire i crediti?
È importante gestire i crediti perché...
- Motivo di crescita delle vendite.
- Aumento del profitto Motivo
- Motivazione alla fidelizzazione delle vendite
Quali sono i diversi tipi di crediti?
I crediti commerciali, le note esigibili e altri conti esigibili sono le tre forme di crediti.
Quali sono i problemi chiave nella gestione della contabilità clienti?
4 Problemi comuni relativi alla contabilità clienti e come risolverli.
- Non sono stati completati i follow-up sulle fatture scadute.
- I crediti in essere sono cancellati come crediti inesigibili.
- Errori di fatturazione e fatturazione.
- I pagamenti vengono assegnati in modo errato.
Quali sono i tre indicatori chiave nei crediti?
La maggior parte delle volte, le vendite giornaliere in sospeso (DSO), i giorni medi delinquenti (ADD) e il rapporto crediti inesigibili sono le metriche più importanti per i crediti.
