Il rischio è l'incertezza che potrebbe comportare un risultato negativo. Nel frattempo, i sistemi di gestione del rischio aziendale parlano di rischi legati al business. In questo articolo, divulghiamo principalmente dettagli su soluzioni, aziende e framework relativi alla gestione del rischio aziendale.
Un'ampia spiegazione dei sistemi di gestione del rischio aziendale
I sistemi ERM adottano una strategia globale e richiedono decisioni a livello di gestione che potrebbero non essere appropriate per ogni unità aziendale o area di mercato. Pertanto, la supervisione dell'intera azienda è prioritaria rispetto alla responsabilità di ciascuna unità aziendale per la gestione del rischio. Ad esempio, se un gestore del rischio presso una banca di investimento osserva che due trading desk ubicati in vari dipartimenti dell'azienda hanno esposizioni comparabili, è possibile che eliminino la meno significativa delle due da quella particolare posizione. Inoltre, prima di fare questa scelta, viene considerata l'intera attività.
I sistemi di gestione del rischio aziendale offrono un quadro per la gestione del rischio, che spesso
- Implica l'identificazione di eventi o condizioni specifici relativi agli obiettivi dell'organizzazione (minacce e opportunità),
- Valutandoli per probabilità e impatto,
- Scegliere una strategia di risposta e
- Processo di monitoraggio.
Tuttavia, le aziende devono proteggere e creare valore per i propri stakeholder, compresi
- Proprietari,
- Dipendenti,
- Clienti,
- Regolatori, e
- Società in generale,
Ciò si ottiene riconoscendo e adottando misure proattive per gestire rischi e opportunità. Ad esempio, i controlli interni, il Sarbanes-Oxley Act, la protezione dei dati e le normative SEC.
Che cos'è il rischio d'impresa?
Un'impresa o un'impresa a scopo di lucro viene definita "impresa" in altri contesti, ma è più frequentemente collegata a iniziative imprenditoriali. Tuttavia, coloro che hanno successo negli affari vengono spesso definiti "intraprendenti".
Che cos'è la gestione del rischio aziendale?
L'Enterprise Risk Management (ERM) è un concetto che esamina strategicamente la gestione del rischio dal punto di vista dell'intera azienda o organizzazione. Inoltre, è una strategia top-down che cerca di riconoscere, valutare e prepararsi a potenziali perdite, pericoli, pericoli e altre possibilità di danno che potrebbero ostacolare le operazioni e gli obiettivi di un'organizzazione o risultati che possono portare a perdite.
Il vantaggio dei sistemi di gestione del rischio aziendale
La supervisione offerta dai sistemi di gestione del rischio aziendale è un vantaggio perché copre tutte le aree di esposizione al rischio organizzativo, incluso
- Finanziario,
- Operativa
- Segnalazione e
- Conformità
I sistemi di Enterprise Risk Management aumentano significativamente la tua capacità di rispondere alle sfide organizzative che devi affrontare. E questo include fornire ai team sul campo dati utilizzabili in tempo reale. Inoltre, richiede di offrire alla tavola una visuale del rischio di 30,000 piedi.
# 1. ERM migliora la capacità di soddisfare gli standard legali e normativi.
I sistemi di Enterprise Risk Management garantiscono che tu sia in grado di soddisfare i requisiti di reporting e altri requisiti normativi. Inoltre, implementando l'ERM, è possibile ridurre il pericolo di violazioni della conformità normativa. Questo perché fornisce le informazioni per dimostrare la conformità e la sicurezza che tutte le minacce vengono affrontate in modo efficace.
#2. Ti dà più sicurezza che puoi raggiungere i tuoi obiettivi strategici.
I tuoi obiettivi diventano raggiungibili quando sei sicuro di poter identificare e gestire tutti i rischi che potrebbero mettere a repentaglio i tuoi obiettivi strategici. Questo ti dà l'opportunità di prepararti per ogni potenziale botta e di agire per ridurne l'impatto. L'Enterprise Risk Management consente inoltre una supervisione inequivocabile del rischio per la leadership.
Pertanto, comunicando questa visione olistica, puoi presentare un rischio alla leadership in un modo che apprezzano e dimostrare facilmente come il rischio influisca sull'intera organizzazione.
#3. Le tue operazioni sono più efficienti ed efficaci.
Le operazioni sono più efficienti e di successo se si valuta il rischio in modo olistico. Soprattutto nel contesto di tutti gli ambienti, i sistemi, le condizioni e le parti interessate interni ed esterni, non dovrebbe esserci isolamento da altri fattori. La tua capacità di identificare, valutare e monitorare costantemente i rischi prima che diventino un problema dipende dall'avere un quadro chiaro per la gestione di tutti i rischi.
Tuttavia, a seconda che siano quantitativi o qualitativi, strategici, finanziari, informatici o di terze parti. All'interno dell'organizzazione, è possibile identificare e affrontare i rischi in modo proattivo.
Quadri di gestione del rischio aziendale
Gli Enterprise Risk Management Frameworks sono metodi per valutare i rischi che possono verificarsi. Questo quadro intende aiutare a raggiungere le priorità del dipartimento, che un'organizzazione delineerà anche nel piano strategico.
Cosa sono i framework di gestione del rischio aziendale?
I framework per la gestione del rischio aziendale (ERM) sono strutture che consentono
- Integrare,
- Creazione
- Implementazione
- valutare
- Migliorare la gestione dei rischi
in tutta l'azienda” in ISO (International Organization for Standardization). Inoltre, questi quadri dimostrano quanto sia importante per l'alta dirigenza creare linee guida e offrire leadership.
Tipi di quadri di gestione del rischio aziendale
- I quadri ERM della Casualty Actuarial Society (CAS).
- I quadri integrati di COSO ERM
- I framework ERM ISO 31000
- Il quadro ERM COBIT
- I quadri NIST ERM
- RIMS Modello di Maturità del Rischio ERM
Passaggi da considerare quando si stabiliscono framework di gestione del rischio aziendale
# 1. Linguaggio comune intorno al rischio
È necessario stabilire e comunicare efficacemente un vocabolario standard con l'organizzazione tramite il dipartimento di gestione del rischio (o equivalente). Inoltre, stabilire questo può evitare perdite di denaro, che potrebbero impedire a un'azienda di raggiungere i propri obiettivi. Pertanto, la comunicazione interaziendale sarà facilitata utilizzando un vocabolario comune.
#2. Comitato Direttivo per la Gestione del Rischio
Per supervisionare l'uso del quadro ERM, è fondamentale creare un comitato di alto livello dirigenziale. Il comitato aiuterà anche a definire le posizioni e i compiti all'interno del Framework.
#3. Metodologia ERM
Per creare un approccio ERM Framework, dovresti includere
- Spiegazioni di ruoli e compiti;
- Definizioni di importanti terminologie di rischio; e
- Linee guida, come l'identificazione, la misurazione, l'attenuazione, il monitoraggio e la segnalazione dei rischi.
#4. Dichiarazioni di propensione al rischio
Un documento formale che enumera ciascuno dei settori economici importanti. Il documento dovrebbe anche considerare gli obiettivi strategici e la direzione dell'azienda. La capacità dell'impresa di accettare il rischio e la sua tolleranza per potenziali perdite dovrebbero essere precisate in questo documento. Il senior management team e il consiglio di amministrazione devono inoltre valutare e approvare regolarmente la propensione al rischio.
#5. Identificazione del rischio
Usando il autovalutazione del controllo del rischio (RCSA), gli esperti in materia possono essere inclusi nel processo, che coordina la gestione del rischio. Questo metodo utilizza una tassonomia dei rischi per determinare i rischi applicabili, i livelli di rischio intrinseci, l'efficacia dei controlli interni e i livelli di rischio residuo. Di seguito sono riportati i passaggi della procedura:
- Determinare i rischi applicabili e spiegare l'attività aziendale che sottopone l'unità aziendale al rischio. Ciò copre anche il rischio operativo, di eventi, di liquidità, di credito, di mercato e strategico.
- Determinare la media annuale dei danni e il livello di rischio intrinseco (H, M o L). Qualsiasi ostacolo al raggiungimento degli obiettivi aziendali senza tener conto dei controlli interni è considerato un rischio intrinseco. La valutazione soggettiva della business unit, tenendo conto sia di eventi passati (perdite effettive) sia di probabili eventi futuri, potrebbe essere complice della stima del danno annuo tipico, se del caso.
- Valutare e valutare anche il livello dei controlli interni (H, M e L), insieme alla giustificazione della valutazione. I controlli interni comportano l'uso di politiche, procedure e standard per ridurre il rischio intrinseco.
- Determina il livello di rischio residuo (H, M o L) utilizzando le formule seguenti
#6. Priorità del rischio
Determinare l'importanza relativa dei principali rischi in base ai livelli di rischio residuo utilizzando i dati RCSA per ciascuna business unit. Inoltre, impostare piani di mitigazione del rischio e discutere eventuali rischi residui elevati con il Comitato direttivo per la gestione dei rischi.
#7. Piani di mitigazione del rischio (RMP)
Per affrontare le aree con le maggiori inadeguatezze di controllo e il maggior potenziale di perdita, è necessario progettare RMP utilizzando un approccio basato sul rischio.
Le cose ad alto rischio devono essere prioritarie poiché le aziende in genere esauriscono le risorse prima di esaurire i rischi. Per semplificare il processo di mitigazione del rischio, devi scegliere i proprietari responsabili e le date di completamento target.
#8. Monitoraggio e reportistica dei rischi
Il consiglio di amministrazione e l'alta dirigenza devono essere aggiornati sullo stato dei maggiori rischi individuati. Tuttavia, la creazione di un Framework ERM è un processo continuo che coinvolge molte persone.
Pertanto, per questo processo rigoroso, dinamico e continuo è necessaria la partecipazione di tutti i dipartimenti dell'azienda. L'ERM porterà all'organizzazione vari vantaggi se implementato correttamente. ERM Framework che funziona:
- Consentire a un'azienda di comprendere la sua esposizione complessiva al rischio
- Aumentare la consapevolezza a livello aziendale dei rischi e dei controlli
- Ridurre le perdite operative
- Massimizzare l'uso del capitale
- Abbinare tolleranza al rischio e strategia (obiettivi di business)
- Il controllo del consiglio di amministrazione e dell'alta dirigenza è più facile.
- Scomporre i silos tra tutti i rischi e tra più reparti (promuovere la trasparenza).
- Consentire un utilizzo più efficace delle risorse.
- Migliorando anche le percezioni tra azionisti, agenzie di rating e autorità di regolamentazione.
- Migliorare il controllo interno
- Incoraggiare la cultura della consapevolezza del rischio.
È quindi scioccante apprendere che solo il 36% delle istituzioni che partecipano alla sesta indagine globale sulla gestione del rischio di Deloitte dispone di un programma ERM dopo aver tenuto conto dei vantaggi dell'attuazione di un quadro ERM. Tuttavia, il 72% degli intervistati ha affermato che i vantaggi di ERM superano i suoi svantaggi.
Società di soluzioni per la gestione del rischio aziendale
# 1. Soluzioni per la gestione del rischio aziendale (ERM).
Questa è un'organizzazione di consulenza aziendale (ERM). La società ERM Solutions, fondata nel 2010, offre servizi di esperti dedicati alla promozione, accettazione e utilizzo di tecnologie e tecniche di gestione del rischio aziendale.
Aiutano le aziende di qualsiasi dimensione a mettere in atto un processo ERM efficiente che sia adattabile ai tuoi obiettivi di crescita, all'ambiente di rischio e alla cultura aziendale. Inoltre, le organizzazioni possono raggiungere il loro pieno potenziale riconoscendo e gestendo in modo proattivo i rischi che le circondano e i loro obiettivi.
Con la loro strategia a basso impatto e ad alto rendimento, le soluzioni di gestione del rischio aziendale possono infondere il valore dell'ERM nella tua azienda. Quando si tratta di soluzioni ERM, mettono la loro passione, qualità e valore al lavoro per te.
#2. L'app per la gestione del rischio aziendale di MetricStream
L'app Enterprise Risk Management di MetricStream Solutions Company può fornire il massimo livello di efficienza per il tuo programma ERM.
Inoltre, l'app fornisce una comprensione accurata dei rischi in tutta l'organizzazione e una chiara visibilità dei rischi principali supportando tecniche e standard di valutazione dei rischi uniformi. Le aziende possono gestire i rischi organizzativi in modo disciplinato e metodico grazie a questo software.
#3. ERM essenziale
Essential ERM di Tracker Network è una società di soluzioni che offre soluzioni per la gestione del rischio aziendale. È un software progettato specificamente per la gestione dei rischi organizzativi. Con questa soluzione, puoi facilmente monitorare i rischi per obiettivo, area di business e altro ancora. Tuttavia, i tuoi rischi sono classificati dinamicamente in un ambiente intuitivo di trascinamento della selezione.
Essential ERM è semplice da usare sia per gli utenti che per gli amministratori di sistema. Il sistema adotta un approccio realistico alla gestione del rischio, offrendo funzionalità solide e conforme ai quadri di rischio COSO e ISO, limitando e/o mascherando la complessità per gli utenti del sistema. Il sistema offre report dinamici nonché la possibilità di esportare i dati in Excel e altri strumenti di reporting.
#4. Protect
Protecht.ERM è una piattaforma flessibile per la gestione dei rischi aziendali che dispone di tutti gli strumenti necessari per gestire rischi, conformità, salute e sicurezza, audit interni, incidenti e KRI. Inoltre, per l'intera organizzazione, questo programma fornisce una valutazione centralizzata del rischio di gruppo.
#5. Camm
Camms è un'azienda che offre soluzioni per la gestione del rischio aziendale. È anche un software aziendale che può aiutarti a gestire i rischi, allineare i talenti della tua organizzazione e concentrarti su ciò che conta fornendo soluzioni integrate in rischi, strategia, progetti e persone.
Inoltre, Camms ha speso continuamente nel corso dei suoi quasi 25 anni di esperienza per assicurarsi che il proprio software aiutasse le organizzazioni a raggiungere i propri obiettivi.
Quali sono i 3 tipi di rischio aziendale?
L'ideale teorico dell'ERM è raramente raggiunto e probabilmente non è necessario raggiungerlo per la maggior parte delle aziende a breve termine
- Finanziario: ad esempio, tasso di interesse, investimento, credito, liquidità, valore di mercato delle attività
- Operativo: ad esempio-tecnologia, persone/capitale intellettuale, politico/regolamentare
- Rischio: ad esempio: responsabilità legale, danni materiali, catastrofi naturali
- Strategico: ad esempio: scarsa pianificazione e scarsa esecuzione
Quali sono gli 8 componenti dell'ERM?
- COSÌ.
- Il modello ERM.
- Ambiente interno.
- Definizione dell'obiettivo.
- Identificazione dell'evento.
- Valutazione del rischio.
- rischiorischiorischiorischiocontrollocontrollorischiorischiorischiorischiorischiorischiocontrollo
Cosa sono le applicazioni ERM?
Per una gestione efficiente del rischio aziendale è necessaria una soluzione personalizzabile che integri le operazioni con la strategia aziendale e utilizzi l'analisi per aumentare la trasparenza e la consapevolezza del rischio.
Inoltre, utilizzando un'unica piattaforma centralizzata, l'applicazione ERM (Enterprise Risk Management) consente a un'organizzazione di identificare, valutare, quantificare, gestire e monitorare i rischi aziendali. Attraverso dashboard e reportistica basati sui ruoli, la piattaforma consente alle aziende di accedere ai dati in tempo reale sulle iniziative di gestione del rischio. Tuttavia, l'applicazione può essere facilmente personalizzata per soddisfare i requisiti specifici di un'organizzazione per la valutazione del rischio e del controllo.
Quali sono i quattro obiettivi dell'ERM?
- Strategico: questi obiettivi sono di alto livello e sono allineati con la missione di un'entità.
- Operazioni: Questi obiettivi si riferiscono all'uso efficace ed efficiente delle risorse.
- Reporting: questi obiettivi circondano la necessità di un'entità di reporting affidabile.
- Conformità: questi obiettivi si riferiscono alla necessità di un'entità di conformarsi alle leggi e ai regolamenti applicabili.
Chi è responsabile dell'implementazione dell'ERM?
Sebbene ogni azienda abbia un insieme diverso di dipartimenti, nella maggior parte dei casi il Consiglio di amministrazione ha la massima autorità per l'ERM. Il consiglio deve valutare se la direzione sta identificando, valutando e controllando adeguatamente tutti i rischi aziendali.
Come identificare i rischi in ERM?
Il rischio è il potenziale impatto positivo o negativo dell'incertezza sugli obiettivi organizzativi e programmatici.
Quando un rischio si materializza, potrebbe migliorare, ostacolare, compromettere, accelerare o ritardare il raggiungimento degli obiettivi. La valutazione del rischio tiene conto degli "accadimenti futuri", delle loro origini e dei loro potenziali effetti.
Pertanto, per scoprire potenziali scenari futuri e incertezze pertinenti agli obiettivi aziendali e/o ai risultati di sviluppo, l'identificazione del rischio deve comprendere il contesto, i modelli storici di rischio e il pensiero prospettico.
Per essere sicuri di identificare tutti i rischi pertinenti, dovrebbero essere presi in considerazione i potenziali rischi di tutte le categorie di rischio ERM.
Come viene implementato l'ERM in un'organizzazione?
È possibile implementare la gestione del rischio aziendale seguendo le linee guida che includono
- Mappatura del rischio di rischi specifici,
- Workshop di valutazione del rischio e
- Colloqui di valutazione del rischio
Quest'ultima è una "migliore pratica" perché le interviste sono particolarmente efficaci nel rivelare come funziona veramente un'azienda.
I modelli di rischio stocastico sono un metodo matematico rigoroso per costruire collegamenti di causa ed effetto tra tutte le variabili in un sistema per imitare la dinamica di quel sistema.
Tuttavia, nelle relazioni di monitoraggio del rischio potrebbero essere incluse relazioni periodiche a dirigenti, consigli e parti interessate esterne, come autorità di regolamentazione e investitori.
Perché la ricerca indica che questi rapporti sono per lo più di natura "ad hoc" al giorno d'oggi. Ad esempio, laddove la rendicontazione è più formale, è più probabile che le relazioni vengano inviate al consiglio di amministrazione e al comitato esecutivo. Il percorso meno probabile per i report per raggiungere i manager operativi è attraverso i "dashboard", che consentirebbero loro di adattare il proprio comportamento alla realtà del proprio ambiente di rischio.
Conclusione
La possibilità di un esito negativo è nota come rischio. in base alla propensione al rischio del dipartimento e al contesto del nostro ambiente di rischio, l'ERM è una strategia completa per scoprire, valutare e trattare il rischio.
FAQ
Quali sono i tipi di rischio?
- Sicurezza e rischio di frode.
- Rischio di conformità.
- Rischio operativo.
- Rischio finanziario o economico.
- Rischio reputazionale.
Che cos'è un dashboard di gestione del rischio?
È la presentazione grafica delle misure di rischio critico dell'organizzazione (spesso rispetto ai rispettivi livelli di tolleranza); tipicamente utilizzato nei rapporti all'alta dirigenza.
Qual è la differenza tra ERM e gestione del rischio?
E come abbiamo notato sopra, ERM comprende l'intera impresa; ed è top-down, mentre la gestione del rischio tradizionale può concentrarsi solo su un'area e non derivare da una visione olistica dell'intera organizzazione
Riferimenti
Articoli Correlati
- Il miglior software di gestione del rischio aziendale: funzionalità, vantaggi e i migliori 7 in 2023
- Gestione del rischio aziendale: panoramica, quadro, competenze
- RISCHI DI MERCATO: Migliori Pratiche e Guida Facile con Esempi
- RISCHIO AZIENDALE: come gestire i rischi negli affari
- CONTROLLI INTERNI: Significato ed Esempi
- PIANIFICATORE DI PROGETTO: 15 migliori strumenti e software di pianificazione del progetto nel 2023
