Utilizzando le categorie di spesa aziendale, puoi raggruppare i tuoi costi per la contabilità interna e la rendicontazione fiscale. Questo ti aiuterà a organizzare i costi della tua attività anche mentre discutiamo più categorie di spese per le piccole imprese per le tasse, l'elenco IRS e il foglio di calcolo.
Categorie di spesa per piccole imprese
Le categorie di spesa aziendale sono i costi che puoi inserire in gruppi per la contabilità interna e la rendicontazione fiscale. Queste sono le categorie di spesa aziendale da considerare per le piccole imprese.
# 1. Pubblicità/Marketing
In sostanza, i costi di marketing diretto e pubblicità sono inclusi nei costi pagati agli inserzionisti e alle società di marketing per la creazione di articoli promozionali.
#2. Commissioni (abbonamenti)
Ci sono organizzazioni imprenditoriali esperte che addebitano commissioni per diventare membri. Quindi, puoi rimuovere il costo degli abbonamenti dalle tue tasse.
#3. Assicurazione
Puoi anche ridurre i costi assicurativi per la tua attività, come responsabilità civile, salute e assicurazione immobiliare. I premi dell'assicurazione automobilistica per un'automobile personale sono più difficili da capire. Quindi, per utilizzare l'esatto approccio alla spesa e ridurre una tariffa fissa per il chilometraggio, è necessario capire quanto costa far funzionare l'auto per la quantità di utilizzo totale che è per scopi commerciali.
#4. Commissioni per i servizi bancari:
Fondamentalmente, sono disponibili detrazioni fiscali per interessi spesi su mutui aziendali, linee di credito e carte di credito aziendali. Vengono prese in considerazione anche le commissioni addebitate dalla banca, come le spese di manutenzione e gli scoperti di conto.
# 5. Formazione continua
È necessario tenere traccia delle spese di formazione e sviluppo per i dipendenti, inclusi seminari e tasse educative, inoltre è necessario tenere traccia delle diverse spese di viaggio e pasti.
#6. I pagamenti per interessi maturano
Tutte le linee di credito vengono pagate puntualmente. Nel frattempo, i prestiti alle piccole imprese e le fatture delle carte di credito aziendali rientrano in questa categoria.
#7.Spese di viaggio
Le spese in questa categoria sono frequenti scrutato dalle imprese. Quindi, controlla le spese della tua azienda per eventuali viaggi di lavoro che ti portano fuori città o zona di residenza.
#8. Benefici per i dipendenti
Puoi detrarre il costo di alcuni benefici; come l'assicurazione per le persone con disabilità, l'assicurazione sulla vita, il sostegno per l'assistenza all'infanzia, l'assicurazione medica e i servizi di supporto. Tuttavia, tieni presente che questa è una delle aree principali in cui le aziende tendono a spendere troppo, insieme ai piani assicurativi dei loro dipendenti.
#9. Il costo delle forniture e delle attrezzature per ufficio
Articoli sanitari, lampadine, appunti, mobili e persino rinfreschi per i lavoratori possono essere detratti come materiali di consumo. Le tue spese aziendali comprendono anche qualsiasi cosa, dall'hosting di siti Web, all'acquisto di strumenti, alle buste paga e alle tasse.
# 10. Utilità
Alimentazione, internet, fognature e raccolta dei rifiuti sono tutti interamente deducibili per gli edifici commerciali. Puoi detrarre le utenze per una casa che viene utilizzata come ufficio per l'area della tua casa utilizzata per scopi commerciali.
# 11. Stipendi e altri benefici monetari
È possibile detrarre il costo del pagamento di stipendi, bonus e altre forme di compensazione dei dipendenti. I contributi alle famiglie e ai propri cari possono anche essere inclusi nel compenso, purché il denaro sia stato pagato tramite busta paga e la persona che lavora per la tua azienda. È necessario tenere conto del prezzo speso.
# 12. Accessibilità delle cure mediche.
I costi sanitari per i tuoi dipendenti sono inclusi in questo. I costi dell'assicurazione per i lavoratori autonomi sono un'altra possibilità.
# 13. Il tasso di interesse
Un imprenditore che acquista un edificio o prende in prestito denaro per costruire o migliorare la propria casa può avere il diritto di detrarre gli interessi pagati su quel prestito.
# 14. Costi di competenza e fornitura di servizi alle imprese
Spese che hai sostenuto per il tuo avvocato, revisore dei conti e consulente per consigli su questioni commerciali, tasse e leggi governative. Così come altri problemi legali o finanziari possono essere deducibili come servizi alle imprese. I pagamenti alle organizzazioni che forniscono servizi di routine e tipici legati alle imprese, come servizi igienici e amministrativi, non sono soggetti a questa spesa deducibile.
# 15. Spese per Intrattenimento e Ricreazione
Il TCJA elimina in gran parte la capacità delle aziende di detrarre il costo del trasporto di clienti o consumatori a eventi culturali o sportivi. Questa è una delusione per gli imprenditori che fanno affidamento su eventi come tornei di golf e concerti per promuovere i legami con i consumatori. Sebbene questi costi, nella maggior parte dei casi, non siano deducibili dalle tasse, possono comunque essere ottimi investimenti in benevolenza. Tuttavia, è improbabile che il governo ti paghi, quindi usa alcune buone capacità di gestione delle spese aziendali e considera l'acquisto di una terrazza o di ciò che ritieni opportuno.
#16. Assicurazione aziendale
I premi assicurativi per successioni e infortuni, la retribuzione dei dipendenti, l'invalidità e l'assistenza sanitaria sono alcuni dei molti tipi di assicurazioni aziendali che possono essere deducibili dai profitti di un'azienda. E anche la copertura su misura per attività o specialità specifiche può essere deducibile.
#17. Assicurazione sanitaria
L'American Taxpayer Relief Act del 2012 consente agli imprenditori autonomi che non acquistano un'assicurazione sanitaria per i propri dipendenti di sostenere le spese delle proprie bollette. Pertanto, la somma che puoi detrarre varia ogni anno e dipende dal tuo stato civile.
I datori di lavoro possono detrarre un'ampia gamma di spese relative ai dipendenti. Molti sono di routine, comprese le spese per gli stipendi e i benefici, sebbene il Congresso imponga periodicamente detrazioni temporanee o punti premio durante le scosse economiche.
Tipi di categorie di spese aziendali del foglio di calcolo
Il foglio di calcolo per le categorie di spesa aziendale è disponibile in una varietà di forme e dimensioni.
Per la tua attività, avrai bisogno di un modo per controllare i soldi che spendi e a spese aziendali il foglio di calcolo delle categorie ti aiuterà molto. Inoltre, la creazione del foglio di calcolo delle categorie di spese aziendali personali o del formato del rapporto non deve essere difficile se sai cosa stai cercando:
# 1. Formato per le spese di base
È possibile utilizzare questo formato per documentare la modalità di pagamento, il tempo, la nota spese e il fornitore. Questo formato è il migliore per le piccole imprese dato che è così facile e non complicato.
#2. Formato per le spese di viaggio
Questo formato viene utilizzato principalmente per organizzare le spese di ristorazione, trasporto e alloggio, nonché il chilometraggio del veicolo che utilizzi nella tua attività.
#3. Formato per le spese per le miglia aziendali
I lavoratori guidano spesso le proprie auto private durante le visite di lavoro. Sebbene sia vero che l'azienda risparmierebbe denaro non noleggiando un'auto, il dipendente deve essere compensato per il tempo in cui ha utilizzato la propria automobile. Le aziende possono utilizzare questo formato per prendere appunti anche se i loro dipendenti utilizzano le loro cose private per l'azienda.
#4. Formato per le spese per eventi
È possibile utilizzare questo formato per confrontare i costi previsti con i costi effettivi per ciascuna parte di un evento. Di conseguenza, il rapporto funge sia da rendiconto finanziario che da budget poiché aggiunge uno strato di dati per garantire che l'evento si svolga senza intoppi.
#5. Formato per le spese di progetto
Questo report riassume e monitora tutte le spese che si possono ricondurre a un singolo progetto. Le categorie di spesa e le spese sono state generalmente impostate come prima dall'amministrazione per essere in linea con i budget, il che facilita le riconciliazioni future.
#6. Conto spese con limite di tempo
Le note spese vengono generalmente compilate su base annuale, trimestrale, mensile o settimanale. In base ai metodi contabili e alla modalità di pagamento della tua azienda, puoi utilizzare uno o più di questi formati di dichiarazione di spesa.
Elenco delle categorie di spese aziendali dell'IRS
Secondo l'IRS, per poter beneficiare di una detrazione, una spesa aziendale deve essere comune, essenziale e direttamente collegata al funzionamento dell'azienda. La maggior parte di un elenco di spese aziendali rientra in una serie di categorie distinte. Le categorie di spesa dell'elenco di attività nell'Allegato C, il modulo IRS che i proprietari unici utilizzano per registrare il proprio reddito, comprendono categorie di base, alcune delle quali sono state discusse in precedenza in questa guida. Di seguito è riportato l'elenco di base delle categorie di spese aziendali dell'IRS:
- In primo luogo, marketing/pubblicità
- In secondo luogo, le spese per auto e camion
- In terzo luogo, l'esaurimento
- Successivamente, Sezione 179 deduzione e ammortamento delle spese
- Poi, assicurazione e interessi
- Successivamente, contrattare manodopera, commissioni e compensi
- Inoltre, vantaggi per i dipendenti
- Successivamente, manutenzione e riparazioni
- Poi, licenze e tasse
- Pasti
- Servizi in ambito legale e professionale.
- Utilità
- Partecipazione agli utili e piani pensionistici
- Salari
- Infine, Viaggi d'affari
Il mantenimento di solidi record aziendali richiede la categorizzazione della spesa. Pertanto, l'IRS richiede che un elenco delle spese aziendali sia inserito in un conto e nella documentazione con le categorie appropriate. In modo che possa decidere se le detrazioni sono valide o meno. Inoltre, una corretta classificazione dei costi si tradurrà in una riduzione delle tasse.
Suggerimenti per classificare le spese delle piccole imprese
- Identifica le categorie più appropriate per la tua attività specifica. La selezione delle categorie corrette dipende dal tuo settore. Ad esempio, avere un biglietto di auguri per affari può avere categorie distinte per la consegna e il noleggio del magazzino. Mentre le aziende software-as-a-service (SaaS) possono avere categorie per i servizi digitali.
- Utilizzando il rendiconto finanziario, determina su quali categorie di spesa si basa maggiormente la tua attività e quali dovrai espandere. Per iniziare, fare riferimento all'elenco delle attività della categoria di spesa precedente.
- Controlla e bilancia sempre i tuoi conti finanziari. Tenere d'occhio le tue finanze è una pratica salutare che ti aiuterà a evitare spese eccessive. Software di contabilità Semplifica la riconciliazione degli estratti conto bancari. Inoltre, è una buona idea utilizzare una carta di credito solo business se hai difficoltà a gestire le tue spese.
- Utilizzo di software di contabilità per monitorare e classificare le spese aziendali. L'elenco precompilato delle categorie di attività nel software di contabilità rende semplice per i titolari delle aziende organizzare le proprie spese e tenere sotto controllo le proprie spese. Quindi, puoi aggiornare o aggiungere se necessario e compilerà meccanicamente le offerte.
Il software di contabilità consente anche di generare conto economico dalle informazioni nella tua nota spese. In questo modo ti dice quanto stai pagando in ciascuna categoria, così puoi giudicare se devi tenere sotto controllo le tue spese o se lo stai facendo bene. Puoi anche dissolvere la spesa in particolari intervalli di tempo per monitorare come fluttuano le spese. Questi contribuiranno a semplificare la procedura di detrazione esponendo i costi aziendali annuali.
Spese non deducibili per una piccola impresa
Per quanto l'IRS consenta una varietà di detrazioni aziendali, si noti che ci sono ancora delle limitazioni. Ci possono essere ancora alterazioni con l'emanazione da parte del Congresso di nuove leggi fiscali. Prima di detrarre qualsiasi spesa, gli imprenditori dovrebbero controllare il sito web dell'IRS e parlare con un consulente fiscale.
I revisori dei conti di solito lo chiamano "la coda delle tasse che scodinzola il cane" ed è un problema serio per i nuovi imprenditori che si stanno appena bagnando i piedi. Non limitarti a prendere decisioni aziendali senza una guida adeguata. Tieni presente che quando spendi molto in affari, devi aver visto il senso in quello che stai per fare, non necessariamente in quante detrazioni potresti essere in grado di richiedere.
Quali sono le diverse categorie di spesa?
Ci sono molte altre categorie di spese di cui dovresti essere a conoscenza, anche se alcune delle più popolari sono utenze, viaggi, stipendi e altri guadagni e spese di affitto.
Cosa non può essere rivendicato come spesa aziendale?
Qualsiasi spesa associata ad attività o acquisti personali non è deducibile. Oltre a qualsiasi donazione politica, spese di viaggio e regali di valore superiore a $ 25. Anche se a volte sembrano non essere correlate agli affari, le spese possono esserlo.
Puoi cancellare tutto come una spesa aziendale?
È possibile detrarre solo le spese ordinarie e obbligatorie. Anche se questo vale anche per i lavoratori autonomi, i lavoratori hanno molto meno spazio per le detrazioni fiscali rispetto ai lavoratori autonomi.
Posso cancellare il mio affitto come spesa aziendale?
Una piccola impresa deve pagare un affitto ogni volta che utilizza un immobile che non possiede. Normalmente, l'affitto degli immobili che il contribuente utilizza per la propria attività può essere ammortizzato come spesa aziendale.
Cosa succede se vieni verificato e non hai le ricevute?
Le tue detrazioni di spesa possono essere rifiutate dall'Agenzia delle Entrate. Ciò comporta spesso che l'IRS detragga il reddito lordo prima di determinare la fascia fiscale.
Quali tipi di ricevute devo conservare per le tasse?
Le ricevute di vendita, le fatture pagate, le ricevute, le fatture, le distinte di versamento e gli assegni annullati sono esempi di documentazione di supporto. Puoi trovare i dati che devi registrare nei tuoi libri in questi documenti. Questi registri dovrebbero essere conservati perché forniscono la prova delle registrazioni effettuate nei tuoi libri e nella tua dichiarazione dei redditi.
Posso cancellare il mio pranzo se sono un lavoratore autonomo?
Al momento della compilazione della dichiarazione dei redditi, i lavoratori autonomi possono detrarre il prezzo dei pasti e degli intrattenimenti aziendali come spese di lavoro. È consentita una detrazione del 50% per il prezzo dei pranzi di lavoro e dell'intrattenimento.
Conclusione
Le categorie di spesa aziendale sono i costi che puoi inserire in gruppi per la contabilità interna e la rendicontazione fiscale. Credo che questa guida ti sia stata di grande aiuto. Non dimenticare di rivolgerti a un consulente, se necessario.
Domande frequenti sulle categorie di spese aziendali
Posso richiedere un laptop come spesa aziendale?
Certo che puoi! Ma puoi detrarre solo una frazione dell'uso del laptop per scopi commerciali. Tuttavia, l'utilizzo di un computer nella tua azienda per più della metà del tempo ti qualifica per un'agevolazione fiscale ai sensi della Sezione 179, che ti consente di cancellare l'intero prezzo di acquisto.
Il cellulare è una spesa d'ufficio?
No, non lo è. Le spese d'ufficio non rientrano in questa categoria. Invece, puoi detrarre il costo del tuo cellulare in una voce separata sulla tua dichiarazione dei redditi.
Quali sono le spese maggiori per un'azienda?
La retribuzione dei dipendenti è una delle spese aziendali più significative per una piccola azienda. E il secondo riguarda i costi generali e operativi.
