Quando si tratta di avviare un'attività in proprio, ci sono molti what-if. Innanzitutto, hai una fantastica idea di prodotto o servizio? Come sarà promosso? Qual è la dimensione del mercato in cui competerai? A cosa assomiglia la concorrenza? Dovresti coinvolgere un team per creare un logo e un sito Web interessanti o dovresti farlo da solo?
Ora, parliamo delle domande che dovresti porre sulla tua assicurazione sanitaria. Che ti piaccia o no, influisce sulla realtà finanziaria della tua azienda e deve far parte della tua strategia di crescita. Più affari significa più dipendenti, il che significa più domanda di assicurazione sanitaria. Il mandato del datore di lavoro dell'Affordable Care Act obbliga tutti gli imprenditori con più di 50 dipendenti a fornire un'assicurazione sanitaria a costi accessibili.
Perché offrire una copertura assicurativa sanitaria per i dipendenti aziendali?
Se intendi espanderti, avere un pacchetto di vantaggi competitivi è fondamentale per attrarre e trattenere i migliori talenti in un mercato del lavoro competitivo. La tua azienda è valida solo quanto il team che hai messo insieme, quindi ha senso mantenere a bordo quei membri del team essenziali. La retribuzione è una motivazione importante, ma altri fattori come i benefici e la cultura sono altrettanto critici nella forza lavoro odierna.
Secondo una ricerca condotta da Società per la gestione delle risorse umane (SHRM), il costo medio per l'assunzione di un dipendente è di $ 4,129, con un tempo medio per riempire un posto di 42 giorni.
Le cifre sono significativamente peggiori se si sostituisce un dipendente piuttosto che assumerlo per un nuovo ruolo.
Secondo un altro studio SHRM, trovare un sostituto diretto può costare fino al 50-60% della retribuzione annuale di un lavoratore. Il fatturato può essere molto costoso, con una media del 90-200 percento della retribuzione annuale di un dipendente. Questo da solo è un motivo sufficiente per garantire che i tuoi dipendenti più preziosi siano completamente soddisfatti del loro lavoro e dei loro pacchetti retributivi.
È obbligatorio per me fornire un'assicurazione sanitaria ai miei dipendenti nella mia attività?
Il mandato del datore di lavoro dell'Affordable Care Act obbliga tutti gli imprenditori con più di 50 dipendenti a fornire un'assicurazione sanitaria a prezzi accessibili.
Per determinare se la regola si applica a te, determina innanzitutto quanti dipendenti equivalenti a tempo pieno (FTE) hai nel tuo team. Per calcolare il tuo numero FTE, usa la formula seguente.
(Totale ore settimanali lavorate dai dipendenti part-time / 30) + numero di dipendenti a tempo pieno = il tuo numero FTE.
Se hai 49 FTE, tecnicamente non sei obbligato a offrire un'assicurazione; se hai 50 FTE, il 95% dei tuoi dipendenti a tempo pieno deve essere coperto dalla tua assicurazione sanitaria aziendale. Tuttavia, ci sono anche più vantaggi nel fornire un'assicurazione sanitaria, come mantenere i dipendenti in salute e aumentare il reclutamento e la fidelizzazione dei dipendenti.
Quanto costa l'assicurazione sanitaria per le piccole imprese?
Il costo dell'assicurazione sanitaria per le piccole imprese dovrebbe essere considerato sia in dollari che in tempo.
Se scegli un piano di gruppo, dovresti valutare la percentuale di premi che sei disposto a coprire. Scopri se stai coprendo i dipendenti o le loro famiglie e se utilizzi servizi di terze parti per ottenere un'assicurazione per te, poiché anche loro addebitano una commissione. Tuttavia, ci vuole tempo per cercare e valutare i piani di assicurazione sanitaria che soddisfino le esigenze della tua azienda. Abbiamo menzionato le scartoffie? Ci sono così tante scartoffie.
Secondo il sondaggio 2019 sui benefici per i dipendenti della Kaiser Family Foundation, i premi annuali per la copertura sanitaria familiare sponsorizzata dal datore di lavoro hanno raggiunto $ 20,576 nel 2019, in aumento del 5% rispetto all'anno precedente, con i lavoratori che contribuiscono in media di $ 6,015 al costo della loro copertura. Secondo il Wall Street Journal, i datori di lavoro hanno sostenuto il 71% delle spese, mentre i dipendenti hanno sostenuto il resto. Per la copertura singola, la franchigia media tra i lavoratori coperti in un piano con una franchigia annuale generale è di $ 1,655.
Punta Pro: Una percentuale del tuo libro paga o del pagamento mensile per dipendente è il metodo migliore per pianificare il budget per l'assicurazione sanitaria.
Le tue opzioni di assicurazione sanitaria per le piccole imprese
Sebbene questi siano gli schemi più noti e riconosciuti, non sono gli unici. Ciò che funziona meglio per te è determinato da come è strutturata la tua attività, da come variano i costi dei piani individuali e di gruppo nella tua area geografica e dall'assicurazione sanitaria del mercato individuale locale. Ecco le opzioni di assicurazione sanitaria per le piccole imprese:
- Assicurazione per piccoli gruppi
- Piani autofinanziati
- Accordi di rimborso della salute (HRA)
Siamo molto entusiasti dell'ultima scelta. Ma prima, esaminiamo i dettagli di ogni scelta per essere sicuri di aver coperto tutto.
# 1. Assicurazione per piccoli gruppi
L'assicurazione per piccoli gruppi, spesso nota come assicurazione a finanziamento completo, è stata storicamente l'opzione principale per molte piccole imprese che desiderano fornire benefici sanitari ai propri dipendenti. Tranne che in quattro stati, dove si applica alle imprese con un massimo di dieci dipendenti, è destinato alle imprese con meno di 50 dipendenti a tempo pieno.
I piani sanitari di Group Insurance coprono un gruppo di persone che di solito sono dipendenti o membri di un'organizzazione. Poiché il rischio dell'assicuratore è disperso tra un gruppo di assicurati, i membri del gruppo sanitario in genere ricevono l'assicurazione a un costo inferiore.
Come funziona l'assicurazione sanitaria per piccoli gruppi per un'azienda?
I datori di lavoro acquistano piani assicurativi sanitari per piccoli gruppi e poi li offrono ai propri dipendenti. I piani possono essere acquistati solo da gruppi, non da individui, e la maggior parte dei piani richiede almeno il 70% di partecipazione per essere valida. Nella maggior parte degli stati, è necessario avere almeno un dipendente per essere idoneo. Devi contribuire ai premi dei dipendenti e puoi iscriverti in qualsiasi momento dell'anno anziché solo durante le iscrizioni aperte.
Il costo di un piano sanitario di gruppo è teoricamente condiviso da tutti nell'organizzazione, nonché dal datore di lavoro e dai dipendenti. Poiché il pool di rischi è più ampio, questi piani possono essere meno costosi. Tuttavia, in molti mercati, la differenza di costo è insignificante. I datori di lavoro con piccole imprese possono trasferire la maggior parte o tutte le spese dell'assicurazione sanitaria di gruppo ai propri dipendenti. Tuttavia, è meglio per attrarre e mantenere i talenti, se l'azienda paga una parte dei costi dell'assicurazione sanitaria.
Quando l'azienda seleziona un piano di assicurazione sanitaria, ai membri del gruppo viene offerta la possibilità di accettare o rifiutare la copertura. In alcune località, i piani possono essere suddivisi in livelli (come oro, argento e bronzo) che forniscono una copertura di base o un'assicurazione avanzata con componenti aggiuntivi.
I costi del premio dell'assicurazione sanitaria vengono quindi divisi tra l'azienda ei suoi dipendenti in base alle specifiche del piano. Un altro fattore da considerare è se la copertura assicurativa verrà estesa alle persone a carico dei membri del gruppo a un costo aggiuntivo.
Sono disponibili numerose opzioni, tra cui l'assistenza gestita (HMO, PPO e POS), l'indennità per il servizio e i piani sanitari ad alta franchigia.
Dove posso ottenere un'assicurazione per piccoli gruppi?
Come datore di lavoro, hai la possibilità di acquistare piani per piccoli gruppi direttamente da una compagnia di assicurazioni, tramite un intermediario o una borsa valori privata, o tramite la borsa SHOP del tuo stato. Puoi iscriverti in qualsiasi momento dell'anno, non solo durante le iscrizioni aperte.
I vantaggi dell'assicurazione per piccoli gruppi
Questi piani conformi all'ACA sono noti, esenti da imposte, hanno un'ampia gamma di alternative di prodotto e hanno dimostrato di essere un'eccellente strategia di conservazione. La copertura è generalmente assicurata, il che significa che chiunque faccia domanda e soddisfi i requisiti di idoneità sarà accettato nel programma. L'acquisto di un piano SHOP può dare diritto all'acquirente al credito d'imposta Small Business Health Care. I tuoi dipendenti potrebbero avere accesso a una rete di medici più ampia di quella che avrebbero se avessero un piano individuale.
Contro dell'assicurazione per piccoli gruppi
I piani per piccoli gruppi sono costosi, adatti a tutti, con aumenti dei premi imprevedibili anno dopo anno e limitazioni del tasso di partecipazione. Questo può essere dannoso per i budget dei proprietari di piccole imprese. I pazienti sono anche isolati dal processo nel piano standard per piccoli gruppi; si limitano a scorrere le loro carte e non hanno il potere di effettuare selezioni finanziariamente ragionevoli. Andremo fuori su un arto e affermeremo che questa mentalità non fa nulla per migliorare un sistema sanitario già sovraccaricato. Ricorda che poiché tutti i tuoi dipendenti saranno nello stesso pool di rischio, un dipendente malato implica prezzi più elevati.
#2. Piani autofinanziati
Poiché il costo dell'assistenza sanitaria continua a crescere, alcune aziende stanno considerando l'autofinanziamento come un modo per risparmiare denaro. I datori di lavoro autoassicurati, invece di pagare un premio predeterminato a un vettore per un piano per piccoli gruppi, pagano di tasca propria i sinistri quando si verificano. Questo tipo di piano, noto anche come piano autoassicurato, viene in genere utilizzato dalle principali società per controllare la spesa dell'assicurazione sanitaria e gestire il proprio pool di rischi.
Come funziona un piano autofinanziato per un'azienda?
Quando un'azienda sceglie di autofinanziare l'assicurazione sanitaria dei propri dipendenti, normalmente istituisce un fondo fiduciario dedicato per mettere da parte denaro per pagare i sinistri sostenuti in seguito. Se il dipendente non desidera continuare l'elaborazione interna dei reclami, viene assunto un amministratore di terze parti (TPA) per elaborare i reclami e può anche fornire servizi aggiuntivi come la riscossione dei premi, la generazione di revisioni sull'utilizzo dei reclami, la contrattazione per i servizi PPO e la fornitura servizio complessivo per il piano previdenziale per i dipendenti selezionato. Il rischio è assunto dal datore di lavoro in questo scenario.
Dove posso ottenere un piano autofinanziato?
Concedersi un po' di tempo per passare da un piano di gruppo standard a un piano autofinanziato è importante quando si imposta un piano autofinanziato. Dovrai prepararti in anticipo per diversi passaggi. Molti vettori forniscono direttamente contratti di servizio amministrativo. Puoi anche collaborare e assumere un amministratore di terze parti per sviluppare i documenti del piano. Prendi in considerazione la possibilità di coinvolgere fiduciari partner, CPA e broker per assistere con il processo di installazione. Garantire che ERISA, HIPAA e altri requisiti normativi siano soddisfatti. Acquista una polizza stop loss e prendi in considerazione le obbligazioni ERISA o l'assicurazione di responsabilità civile fiduciaria per ridurre il rischio. Se non desideri esternalizzare, crea un contratto di servizio amministrativo con il tuo TPA o l'amministratore del piano interno. A tutti i dipendenti coperti, pubblicare e distribuire una descrizione riepilogativa del piano (SPD) e un riepilogo dei benefici e della copertura (SBC).
Vantaggi di un piano autofinanziato
I vantaggi di questa forma del piano sono che è più adattabile alla tua squadra. Hai autorità sulle riserve sanitarie, consentendoti di ottimizzare i tuoi interessi attivi. È meno conveniente per i dipendenti aziendali iscritti rispetto alla tipica assicurazione sanitaria. Non è previsto il prefinanziamento della copertura sanitaria e non sei soggetto alle tasse sui premi dell'assicurazione sanitaria statale (di solito dal 2 al 3 percento circa). Sono inoltre soggetti a un minor numero di regole e consentono ai datori di lavoro di adattare il proprio piano di assicurazione sanitaria alle proprie esigenze aziendali. E, poiché l'azienda sta pagando solo i costi dell'assicurazione sanitaria dei propri dipendenti, alla fine dell'anno potrebbero esserci dei soldi rimasti che potrebbero essere utilizzati per altri requisiti aziendali.
Svantaggi di un piano autofinanziato
Mentre i piani autofinanziati consentono a un'azienda di risparmiare potenzialmente il margine di profitto che una compagnia assicurativa aggiunge al suo premio, il rischio potenziale è molto più alto perché l'azienda è responsabile del pagamento dei sinistri effettivi, specialmente in caso di sinistri catastrofici che potrebbero fallire una società. Per compensare questo rischio, molte aziende ottengono un'assicurazione stop loss. Poiché i piani autofinanziati non sono gestiti da una compagnia assicurativa, il datore di lavoro è responsabile di garantire la copertura del valore minimo.
#3. HRA per l'assicurazione sanitaria.
Un accordo di rimborso sanitario è un costo accessibile, un'alternativa fiscalmente vantaggiosa all'assicurazione tradizionale in cui gli imprenditori rimborsano i propri dipendenti al lordo delle imposte per i premi assicurativi individuali e le spese mediche (se applicabile).
A differenza dei conti di risparmio sanitario (HSA) e dei conti di spesa flessibili (FSA), che sono conti, HRA sta per Health Reimbursement Arrangement, il che significa che il modello si basa sui rimborsi. I dipendenti pagheranno direttamente la compagnia di assicurazioni o lo studio medico e quindi presenteranno una richiesta di rimborso delle spese esentasse.
L'utilizzo di modelli di rimborso HRA innovativi pone i rimborsi del datore di lavoro all'incirca sullo stesso campo di gioco fiscale dei piani tradizionali per piccoli gruppi, ma senza le difficoltà e le limitazioni. In precedenza, un vantaggio significativo dei piani di gruppo era che erano spese deducibili per le aziende. Sono stati detratti dagli stipendi dei dipendenti su base ante imposte. I datori di lavoro possono utilizzare un HRA per effettuare rimborsi senza dover pagare le tasse sui salari. Anche i dipendenti non devono pagare l'imposta sul reddito. Inoltre, i rimborsi pagati dalla società sono deducibili dalle tasse.
Come funziona l'assicurazione sanitaria di HRA per un'azienda
Il concetto di rimborso è semplice. Un datore di lavoro decide quanto denaro contribuire ogni mese, fornisce informazioni standard ai dipendenti su come funziona l'HRA e esternalizza alcune funzioni amministrative, come la verifica della copertura. Il dipendente seleziona un piano che soddisfi le sue esigenze, produce le ricevute dei pagamenti dei premi e delle spese mediche (se presenti) e viene rimborsato.
HRA che sono più efficaci per l'assicurazione sanitaria per le piccole imprese
Esistono diversi tipi di HRA di cui essere a conoscenza.
- QSEHRA: Per tagliare il gergo assicurativo (tra l'altro, sta per "Qualified Small Employer Health Reimbursement Arrangement", un QSEHRA consente ai piccoli datori di lavoro (quelli con meno di 50 FTE) di mettere da parte un importo fisso di denaro ogni mese (fino a $ 441.67 al mese per gli individui e $ 891.67 per le famiglie nel 2021) che i dipendenti possono utilizzare per acquistare o utilizzare l'assicurazione sanitaria individuale
L'importo del rimborso varia in base all'età e alle dimensioni dell'azienda.
Come creare un HRA
A causa dell'HIPAA, non è consigliabile gestire il proprio HRA. Quindi dovrai passare attraverso un amministratore di terze parti.
I vantaggi del rimborso dell'assicurazione sanitaria
- Vantaggi che sono stati ottimizzati
- Efficienza nella tassazione
- Flessibilità del design
- Gestione del bilancio
- I datori di lavoro sono in grado di uscire dal gioco di gestione del rischio dell'assicurazione sanitaria.
Conclusione
Ricorda che ciò che è meglio per un'azienda potrebbe non esserlo per un'altra. Per scegliere il piano assicurativo appropriato per i vantaggi aziendali, esamina il mix specifico della tua azienda, le dimensioni dell'azienda, se desideri o meno partecipare al piano sanitario come proprietario e le condizioni di mercato nella tua località.
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