Un Roth IRA backdoor è un metodo di risparmio per la pensione in cui contribuisci a un IRA tradizionale, che è qualcosa che chiunque può fare e quindi convertire istantaneamente l'account in un Roth IRA. Questo articolo ha una chiara spiegazione del backdoor roth e istruzioni dettagliate su come farlo da soli. Il post contiene anche alcune domande frequenti su Roth backdoor che dovrebbero rispondere a tutte le domande che potresti aver avuto fino a questo punto.
Roth della porta sul retro
Una backdoor Roth IRA è una sorta non ufficiale di conto pensionistico individuale. È un modo per le persone ad alto reddito che guadagnano più dei limiti di reddito Roth IRA per cambiare il loro tradizionale IRA in un Roth IRA.
La tecnica backdoor Roth IRA non è evasione fiscale. Devi pagare le tasse su tutti i fondi - capitale, guadagni e apprezzamento - trasferiti da un IRA tradizionale a un Roth IRA che non sono già stati soggetti a tasse.
Se l'IRA è stata pagata interamente con contributi fiscalmente deducibili, l'intero valore dei beni che sono stati trasferiti sarà tassato.
Come funziona Backdoor Roth
Esistono vari modi per creare una backdoor Roth IRA e molte aziende che forniscono servizi IRA possono aiutare a garantire che ogni passaggio venga eseguito in conformità con le normative IRS.
Il primo passo è aprire e finanziare un IRA tradizionale o un altro tipo di IRA che non abbia restrizioni di reddito.
Fare la conversione è il passo successivo. È possibile ottenere ciò convertendo i contributi regolari dell'IRA in un Roth IRA. In questo caso non è applicabile il tetto massimo di contribuzione annuale; pertanto, il proprietario dell'account può rinnovare qualsiasi importo desideri. L'account potrebbe anche essere completamente convertito in un Roth IRA.
Il passo successivo è quello di pagare le tasse contributive. I contributi IRA tradizionali sono deducibili dalle tasse, mentre i contributi Roth IRA non lo sono. Poiché la conversione Roth non è un modo per evitare di pagare le tasse, le tasse che sono state trattenute dai contributi versati a un IRA tradizionale devono essere pagate quando il denaro viene trasferito a un Roth IRA. Nella terza fase, l'IRS utilizza una regola proporzionale.
Le tasse dovute sui rollover da un conto tradizionale a un Roth IRA si basano sul rapporto tra le parti ante imposte e al netto delle imposte del conto tradizionale. Ad esempio, il 40% dei fondi in un normale IRA sono al netto delle imposte e il 60% sono al lordo delle imposte.
L'IRA tradizionale potrebbe aver già realizzato guadagni dagli investimenti dei contributi prima di essere convertita in un Roth IRA. Per un regolare IRA, i profitti in questo caso sono tassati, quindi il titolare del conto deve anche pagare le tasse sui broker di solito dicono ai titolari del conto di iniziare la fase di conversione non appena il conto inizia a guadagnare, o "produce guadagni".ak .
Come creare una backdoor Roth IRA
Di seguito viene fornito un manuale di istruzioni per eseguire una conversione Roth IRA backdoor.
- Contribuire fondi a un regolare IRA. Potrebbe essere necessario aprire un conto e finanziarlo se non ne hai già uno. Consulta le nostre selezioni per i migliori fornitori di IRA se hai bisogno di aprire un conto.
- La tua donazione può essere cambiata in un Roth IRA. Le linee guida e la documentazione ti saranno fornite dal tuo amministratore IRA. Durante tutta la procedura di conversione, se non hai già un Roth IRA, ne creerai uno. Molti dei consulenti finanziari valutati da NerdWallet offrono ai loro clienti una certa assistenza nell'organizzazione di conversioni Roth backdoor se preferisci delegare questo compito a qualcun altro.
- Preparati a pagare le tasse. Gli IRA Roth accettano solo fondi al netto delle imposte. Devi restituire la detrazione fiscale se hai convertito la tua IRA tradizionale dopo aver scelto di detrarre i tuoi contributi IRA tradizionali. Preparati a pagare l'imposta sul reddito sui fondi che hai convertito in un Roth quando arriva il momento di presentare la dichiarazione dei redditi. La regola pro-rata, che influisce in modo significativo sulla quantità di tasse dovute, è discussa in modo più approfondito di seguito.
Vantaggi di un Backdoor Roth
Perché i contribuenti dovrebbero voler affrontare il problema extra di eseguire la danza dell'IRA, oltre a aggirare i limiti? Ci sono molte giustificazioni.
- Uno dei vantaggi di Roth IRA è l'assenza di distribuzioni minime richieste (RMD), che consente lo sviluppo fiscale differito dei saldi dei conti per la durata della vita del titolare del conto. Sei libero di prelevare qualsiasi importo, quando lo desideri, oppure puoi lasciare l'intero saldo ai tuoi eredi.
- Un contributo Roth backdoor può comportare notevoli risparmi fiscali per un certo numero di anni perché, a differenza delle distribuzioni IRA standard, quelle di un Roth IRA non sono soggette all'imposta federale sul reddito.
- Come con i Roth IRA in generale, il vantaggio fondamentale di un Roth IRA backdoor è che paghi in anticipo le tasse sulle tue attività ante imposte convertite; tutto il resto è quindi esentasse.
Mega Backdoor Roth
Mega backdoor roth ha dei limiti, ma è un modo fantastico per aumentare la quantità di denaro che cresce esentasse. Gli investitori devono effettuare contributi al netto delle imposte a un piano qualificato 401 (k) o 403 (b) per poter investire. Gli investitori dovrebbero verificare con il proprio amministratore del piano per determinare se è possibile impostarlo perché non tutti i piani lo consentono.
I contributi al netto delle tasse a una massiccia backdoor Roth IRA sono esentasse. Quando prelevi denaro da depositare nel tuo Roth IRA, solo i guadagni sugli investimenti sui contributi al netto delle imposte sono tassati alla tua attuale aliquota dell'imposta sul reddito. Come spieghiamo di seguito, questo lo fa avanzare alla fase successiva. Per coloro che hanno un piano 401 (k) tramite il proprio datore di lavoro, possono trasferire fino a $ 43,500 in fondi al netto delle imposte in un mega backdoor Roth, che può essere un Roth IRA o Roth 401 (k), nel 2023.
Come funziona un Mega Backdoor Roth
Il tuo limite di contributo 401 (k) sotto la mega backdoor Roth è di $ 66,000 nel 2023. Qual è il totale qui? Il contributo standard 2023 (k) del 401 è di $ 22,500 ($ 30,000 per chi ha 50 anni e oltre). Se il tuo datore di lavoro non offre una corrispondenza, puoi aggiungere $ 43,500 extra nel tuo 401 (k) al netto delle tasse. Nel caso in cui tu riceva una corrispondenza del datore di lavoro, devi sottrarre i contributi del tuo datore di lavoro dai $ 43,500.
Il mega roth backdoor brilla di più qui. Puoi trasferire i tuoi contributi post-tasse in un Roth IRA utilizzando l'opzione Roth. In linea di principio, puoi decidere se il Roth 401 (k) o un Roth IRA otterrà i tuoi mega contributi se il piano Roth 401 (k) del tuo datore di lavoro consente la mega opzione, come spiegato di seguito. I tuoi massicci contributi andrebbero in un Roth IRA se il tuo posto di lavoro offrisse solo uno standard 401 (k). Per il piano Roth backdoor ottimale, è necessario disporre di quanto segue:
- un piano 401 (k) "contributo al netto delle imposte". I tuoi contributi al netto delle imposte sono un tipo di contributo diverso rispetto ai tuoi contributi standard e Roth 401 (k). Hai già pagato le tasse sul denaro che depositi in un secchio al netto delle imposte perché è al netto delle imposte.
- distribuzioni effettuate durante l'uso. Il tuo datore di lavoro deve consentirti di spostare le risorse dalla parte al netto delle imposte del piano 401 (k) nella sezione Roth 401 (k) o di fornire distribuzioni in servizio a un Roth IRA. Chiedi al tuo dipartimento delle risorse umane o all'amministratore del piano se non sei sicuro.
- soldi alla mano. Anche dopo aver raggiunto il massimo dei tuoi contributi standard 401 (k) e Roth IRA, hai ancora soldi da risparmiare.
Gli investitori devono prestare molta attenzione alle regole in modo che non causino accidentalmente un evento imponibile.
Vantaggi di un Mega Backdoor Roth
- Nessuna ripercussione fiscale: poiché è supportato utilizzando dollari al netto delle imposte, gli investitori hanno già pagato le tasse.
- L'aumento del contributo Roth IRA consente contributi a un Roth IRA di oltre $ 6,000 all'anno.
- abilita Roth per le persone che altrimenti non sarebbero idonee: la backdoor Roth elude i rigorosi requisiti di reddito per Roth IRA.
Backdoor Roth è ancora consentito nel 2023?
Sì, gli IRA Roth con backdoor sono ancora consentiti nel 2023. Ma se vengono apportate le modifiche suggerite alla legge, il metodo backdoor Roth non verrà più utilizzato.
Quando non dovresti fare un Backdoor Roth?
Un Roth backdoor che si traduce in una fattura fiscale potrebbe non avere senso se la tua attuale aliquota dell'imposta federale sul reddito è alta ma prevedi che il tuo reddito da pensione sarà significativamente inferiore.
Robinson avverte che anche se ti aspetti un reddito inferiore, il governo federale potrebbe aumentare le aliquote fiscali per ridurre il deficit.
Chi non può fare una backdoor Roth IRA?
Il tuo cliente deve avere almeno 70 anni affinché la backdoor Roth IRA sia valida. La ragione di ciò è che le donazioni standard dell'IRA hanno un limite di età. I tradizionali contributi IRA, deducibili o meno, non sono consentiti nell'anno in cui si raggiunge l'età di 7012 anni o successiva. La tecnica back-door Roth IRA non può essere utilizzata dai clienti che hanno superato il limite di età. Nonostante il fatto che i Roth IRA non abbiano limiti di età, il contributo effettivo dell'IRA sta andando in un IRA standard, non in un Roth IRA, quindi questo non aiuterà
Posso fare un Backdoor Roth se ho un IRA tradizionale?
Utilizzando un IRA standard, è possibile un Roth backdoor. Contribuisci a un IRA tradizionale esistente e passalo a un Roth IRA. Anche se il tuo IRA tradizionale ha più del massimo annuale, puoi trasferirlo completamente a un Roth.
Chi è idoneo per Mega Backdoor Roth?
Nel 2023, i dipendenti con piani 401 (k) possono trasferire oltre $ 43,500 in fondi al netto delle imposte in un enorme backdoor Roth, Roth IRA o Roth 401 (k). (K). Prima di fare una sostanziale backdoor Roth a casa, consultare un consulente finanziario o un professionista fiscale. È difficile, ha molte parti mobili e potrebbe portare a fatture fiscali che non ti aspettavi.
Conclusione
Fai i conti e pensa alle conseguenze fiscali se stai pensando di utilizzare la tecnica backdoor Roth IRA, soprattutto se stai convertendo l'intero saldo di un normale IRA. Potresti dover una considerevole somma di denaro in tasse.
Anche così, il metodo backdoor Roth IRA potrebbe essere utile, soprattutto per le persone con redditi elevati. Gli RMD non sono richiesti per i Roth IRA, permettendoti di tenerli per sempre e lasciarli ai tuoi eredi. Il suo contributo può comportare notevoli risparmi fiscali nel corso degli anni poiché, a differenza delle distribuzioni IRA standard, quelle di un Roth IRA non sono tassate. Questo è un altro vantaggio.
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