Esistono numerosi modi per garantire che i tuoi cari abbiano un futuro finanziariamente sicuro. La creazione di un fondo fiduciario è un approccio eccellente per aiutare i tuoi figli e tutti coloro a cui tieni ad avere successo finanziario in futuro.
I conti fiduciari non sono generalmente riservati nemmeno agli estremamente ricchi. In realtà, indipendentemente dal tuo patrimonio netto, puoi creare un fondo fiduciario per assicurarti che i tuoi cari gestiscano e distribuiscano i tuoi beni in un certo modo.
La maggior parte delle banche ha dipartimenti fiduciari e i consumatori possono aprire un conto fiduciario con loro. Un conto in fondi fiduciari consente a una persona o entità di gestire le attività del conto per conto di terzi o beneficiari, ad esempio per le tasse universitarie o le tasse sulla proprietà.
Uno dei vantaggi più significativi di un conto fiduciario è che consente al fondatore del trust, noto come "concedente", di determinare le proprie regole su come i propri beni devono essere gestiti e erogati ai beneficiari. La successione, che può essere costosa e richiedere molto tempo, viene spesso evitata tramite conti fiduciari.
In questo post, esamineremo cos'è un fondo fiduciario, chi sono le parti di un fondo fiduciario, perché potresti averne bisogno e come creare un fondo fiduciario.
Cosa significa un fondo fiduciario?
Un fondo fiduciario può essere definito come il rapporto che nasce ogni volta che una persona nota come trustee è obbligata per equità e legge a detenere beni ricevuti dal titolo legale o equitativo del concedente a beneficio di altre persone o di un oggetto autorizzato noto come beneficiario.
Un fondo fiduciario è anche definito come un accordo in cui una persona concede a un'altra parte il potere legale di amministrare i propri beni a beneficio di un'altra. Lo strumento di un fondo fiduciario può essere immobiliare, un'obbligazione, fondi comuni di investimento o persino azioni.
La persona che crea un trust è noto come concedente e la persona per la quale è stato creato è noto come beneficiario. I fondi fiduciari possono essere costituiti per enti di beneficenza o cause a cui tieni, non solo per i tuoi figli.
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Istituire un fondo fiduciario è una buona idea?
Sì. E questo perché un fondo fiduciario è uno strumento per proteggere i tuoi beni e garantire che i tuoi cari abbiano sicurezza finanziaria in futuro. Ancora più importante, una fiducia può aiutare a evitare grandi tasse di successione e garantire che la maggior parte del denaro, delle azioni e del patrimonio netto venga trasferita nel modo più efficace.
Come funziona un fondo fiduciario?
In un fondo fiduciario sono coinvolte tre persone: il concedente, il fiduciario e il beneficiario. Il concedente è la persona che crea il fondo fiduciario e vi contribuisce con i propri beni. Il fiduciario è la persona o l'organizzazione responsabile dei beni.
Il concedente collabora con un avvocato per costituire un fondo fiduciario. Puoi anche assumere un consulente finanziario che ti assista nella corretta allocazione dei tuoi beni. Il fiduciario, che di solito è un familiare o un istituto finanziario, è nominato dal donatore.
Un concedente deve inoltre designare un beneficiario, come i loro figli o nipoti, un partner commerciale o un'organizzazione di beneficenza. I termini del fondo fiduciario sono anche redatti dal concedente e dall'avvocato. Il patrimonio del concedente sarà incluso nella convenzione, così come il modo in cui sarà suddiviso.
Altri strumenti di pianificazione patrimoniale, come i fondi fiduciari, non sono gli stessi. Consentono al concedente di specificare come e quando i beni del trust saranno distribuiti al beneficiario. In qualità di concedente, puoi scegliere di distribuire fondi al beneficiario ogni anno o in un'unica soluzione una volta che il beneficiario raggiunge una determinata età.
Il concedente può anche specificare che i fondi siano utilizzati per una spesa importante come le tasse universitarie o un acconto per una casa.
Una "clausola di spendaccione" è un elemento regolare in un fondo fiduciario. Ciò vieta a un beneficiario di utilizzare le attività del fondo fiduciario per estinguere gli obblighi. Quindi, anche se il beneficiario spende tutti i suoi soldi e si indebita molto, i suoi creditori non saranno in grado di toccare il suo fondo fiduciario.
Come pagano i trust?
Il trust specificherà quando i beneficiari potranno ricevere i fondi. Ciò potrebbe avvenire al raggiungimento di un'età specifica, i fondi utilizzati per uno scopo specifico o come parte della fiducia che assegna una sovvenzione.
I beneficiari non possono accedere ai fondi detenuti nei conti di risparmio fiduciari e i fiduciari non possono concedere loro il permesso di farlo. Invece, il fiduciario deve trasferire denaro dal conto di risparmio del fiduciario a un conto a nome del beneficiario o trasferire l'intero conto in un conto personale a nome del beneficiario.
Chi è un fiduciario?
Il termine "trustee" si riferisce a una persona fisica o giuridica che gestisce e mantiene il possesso di beni a beneficio di un altro, altrimenti chiamati beneficiari. I fiduciari hanno un obbligo fiduciario nei confronti dei beneficiari, il che significa che devono gestire i beni dei beneficiari in un modo che sia sempre nel migliore interesse dei beneficiari.
Quali sono le responsabilità di un fiduciario?
Gli amministratori investono e gestiscono il denaro e le attività del beneficiario per loro conto. Sono i proprietari legali di tutti i fondi o beni detenuti nel trust, consentendo loro di gestirli per conto del beneficiario. Gli amministratori, tuttavia, non sono autorizzati a spendere questo denaro per guadagno personale.
Sono lì per rappresentare i migliori interessi del beneficiario e devono formulare giudizi con la massima cura e accuratezza possibile. Se ci sono più fiduciari, ognuno ha la stessa posizione e accesso al conto fiduciario.
Gli amministratori devono capire come funziona il trust e non possono agire al di fuori delle sue regole e finalità; hanno l'obbligo legale di gestire il denaro nel rispetto sia della legge che delle disposizioni del trust.
Tutti i fiduciari devono tenere registri accurati e tenere conti per almeno sei anni (anche se preferibilmente per tutta la durata del trust). Devono inoltre garantire che il trust paghi tasse adeguate.
Cosa succede quando muore un fiduciario?
I Fidato di fiducia normalmente indicherà cosa succede se un fiduciario muore e come vengono nominati i nuovi fiduciari. Ai fiduciari sopravvissuti viene spesso conferita l'autorità di nominare nuovi fiduciari.
Vantaggi di un fondo fiduciario
Un fondo fiduciario ha diversi vantaggi, ma probabilmente il più importante è il controllo che ti dà sulla gestione del tuo patrimonio. I fondi fiduciari possono garantire che i tuoi beni siano adeguatamente curati fino a quando i tuoi beneficiari non raggiungono la maggiore età, evitando anche la successione.
I fondi fiduciari possono anche essere utilizzati per dedicare fondi a determinati obiettivi, come spese sanitarie o educative.
Se sei un beneficiario di un fondo fiduciario, è probabile che il vantaggio più significativo sia l'assistenza finanziaria che riceverai. Sebbene sia difficile prendere in considerazione l'eredità di qualcosa da una persona cara, un fondo fiduciario può essere piuttosto vantaggioso per la tua situazione finanziaria.
I fondi fiduciari possono anche aiutarti a risparmiare tempo e denaro evitando il tempo e lo stress emotivo di lunghi procedimenti giudiziari di successione.
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Altri vantaggi della creazione di un trust includono:
Controllo della tua ricchezza: Hai il controllo completo sui termini di un trust, inclusi quando ea chi vengono pagate le distribuzioni. Anche in presenza di scenari complessi, come i figli di diversi matrimoni, puoi creare un trust revocabile in modo che i beni del trust rimangano accessibili durante la tua vita, designando a chi passeranno i beni rimanenti.
Protezione della tua eredità: Un trust adeguatamente progettato può aiutare a proteggere la tua proprietà dai creditori dei tuoi eredi o beneficiari che potrebbero non essere finanziariamente esperti.
Privacy e risparmio di successione: Probate è un documento pubblico; un trust può consentire ai beni di spostarsi al di fuori della successione e rimanere privati, oltre a ridurre potenzialmente l'importo perso a causa delle spese giudiziarie e delle tasse nel processo.
Tipi di fondo fiduciario
I diversi tipi di fondo fiduciario sono i seguenti:
- Fondo fiduciario cieco
- Fondo fiduciario unitario
- Fondo fiduciario comune
# 1. Fondo fiduciario cieco
Il destinatario di un fondo fiduciario cieco non è a conoscenza dell'identità del fiduciario o del responsabile. Il Trustee di un Blind Trust Fund ha il controllo completo sulla gestione del Trust fino all'erogazione dei fondi.
I fondi fiduciari ciechi sono comunemente usati quando un individuo vuole evitare un conflitto di interessi, ad esempio quando il Trust coinvolge affari o investimenti. I Blind Trust possono essere utilizzati anche per aggiungere un ulteriore livello di privacy alla gestione di un Trust.
# 2. Fondo fiduciario unitario
Un fondo fiduciario unitario è una forma di struttura di fondi comuni di investimento che consente di trasferire i guadagni direttamente al cliente (che sarebbe il beneficiario). Gli investitori in Unit Trust Funds possono massimizzare i loro pagamenti senza reinvestire i loro guadagni nel fondo.
I fondi comuni di investimento possono investire in titoli, azioni e obbligazioni, tra le altre cose. Piuttosto che essere utilizzati come strumento di pianificazione patrimoniale, sono più tipicamente utilizzati dagli investitori come tecnica di protezione fiscale.
# 3. Fondo fiduciario comune
Un istituto finanziario gestisce un Fondo fiduciario comune per conto di un gruppo di persone. I fondi fiduciari comuni sono simili ai fondi comuni di investimento in quanto sono aperti solo a persone che hanno conti fiduciari.
I fondi fiduciari comuni non sono più così popolari come una volta, poiché altri tipi di fiducia e investimenti potrebbero fornire maggiori vantaggi. Ora sono considerati una struttura di investimento specializzata.
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Qual è lo scopo di un fondo fiduciario?
Ecco una rapida carrellata di cosa serve un fondo fiduciario. Immaginiamo che tu stia andando bene finanziariamente da molto tempo e ti sei reso conto che nessuno vive per sempre, quindi vuoi fornire ai tuoi figli o ai tuoi cari un cuscino finanziario.
Tuttavia, vuoi qualcosa che non distrugga la vita di queste persone; perché la ricchezza può distruggere le persone se non sono ritenute responsabili.
Invece di dare loro tutto in una volta, ti consulti con un avvocato e stabilisci i criteri che devono essere soddisfatti prima che vengano distribuiti beni specifici. Poiché hai lavorato così duramente per questo, creare un trust ti dà il potere di prendere tali decisioni.
Quanto costa creare un fondo fiduciario?
Un avvocato probabilmente addebiterà tra $ 5,00 e $ 7,000 per creare la tua fiducia, a seconda della complessità della tua situazione finanziaria. Alcune situazioni, ad esempio, possono richiedere un trust revocabile per alcuni beni e un trust irrevocabile per altri.
Un piano patrimoniale completo (che può includere testamento, procura, testamento biologico, procura sanitaria e modifiche alla proprietà di alcuni beni) sarà più costoso di un singolo documento fiduciario.
Sebbene tu possa creare un trust da solo con l'aiuto di libri di auto-aiuto o istruzioni online, in genere è difficile e complesso.
Avere l'aiuto giusto, che si tratti di un servizio Internet o di una revisione legale della tua fiducia, può darti la tranquillità di cui hai bisogno per sapere che stai facendo tutto bene.
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Come creare un conto bancario in un fondo fiduciario - Guida esperta
Ecco un passo dopo passo Guida a impostare una fiducia :
- Scegli il giusto tipo di fiducia
- Descrivi le specifiche del trust
- Rendi ufficiale la fiducia
- La fiducia dovrebbe essere finanziata
- Registra il tuo fondo fiduciario presso l'Internal Revenue Service (IRS)
# 1. Scegli il giusto tipo di fiducia
Considerare l'obiettivo di un fondo fiduciario prima di crearne uno. Una volta stabiliti gli obiettivi e l'obiettivo prefissati, puoi quindi decidere su quale tipo di fiducia basare la tua decisione.
Una volta che hai deciso il tipo di trust corretto, dovrai tenere traccia di quali beni metterai nel fondo fiduciario, come verranno gestiti e distribuiti e chi saranno i beneficiari e gli amministratori. Considera quanto durerà la fiducia e in quali condizioni finirà.
#2. Descrivi le specifiche del trust
È necessario creare nuovamente quattro componenti di un fondo fiduciario. Ecco una rapida carrellata di ciò che ognuno comporta:
Grantor: Il concedente è la persona il cui nome è sul trust.
Beneficiario: L'individuo o le persone che dovrebbero ricevere i beni del trust.
Proprietà e beni: Questi sono i contenuti del trust, che verranno eventualmente distribuiti ai beneficiari.
Fiduciario: I desideri del concedente sono realizzati dal fiduciario, che è un fiduciario per il fondo fiduciario. Mentre il concedente è ancora in vita, potrebbero essere loro. Dovrebbero, tuttavia, scegliere un fiduciario sostitutivo per mantenere il trust e realizzare i loro desideri se diventano disabili o muoiono.
#3. Fai in modo che la fiducia sia ufficiale
Diversi siti Web forniscono servizi fiduciari fai-da-te, tuttavia raramente sono sicuri. Poiché i trust possono essere intricati, la maggior parte dei concedenti assume una proprietà competente o un avvocato fiduciario. Se ti senti a tuo agio nel farlo, chiedi consigli ad amici, familiari e colleghi; se lavori con un consulente finanziario, anche lui dovrebbe essere in grado di indirizzarti nel modo giusto.
Gli avvocati che hanno dimestichezza con le leggi sulla fiducia statale possono essere trovati attraverso le associazioni degli avvocati statali e locali. Dovresti esaminare i prezzi e le testimonianze perché le tariffe potrebbero variare notevolmente. Controlla se la tua azienda fornisce servizi di pianificazione patrimoniale economici come parte del suo pacchetto di benefici per i dipendenti.
Per stabilire i dettagli di fiducia su cui hai stabilito, il tuo avvocato redigerà una dichiarazione di fiducia, un atto di fiducia o uno strumento di fiducia.
Il documento potrebbe essere di base o complesso e può essere breve o esteso. Dipende dalla forma del trust, dai beni nel trust e dal numero di beneficiari specificati sul trust.
Devi firmare il documento fiduciario in presenza di un notaio quando i tuoi avvocati lo hanno compilato. Alcuni stati richiedono che i documenti fiduciari siano depositati presso lo stato; un avvocato può consigliarti se è necessario farlo e come farlo.
#4. La fiducia dovrebbe essere finanziata
È tempo di finanziare la tua fiducia dopo che l'hai stabilita. Porta i tuoi documenti fiduciari a una banca o istituto finanziario e apri un conto bancario in un fondo fiduciario a nome del trust. Saranno richiesti i nomi e i dettagli di contatto degli amministratori. Puoi effettuare un deposito una tantum o versare nel trust nel tempo. Alla fine, le attività vengono trasferite al fondo.
#5. Registra il tuo fondo fiduciario presso l'Internal Revenue Service (IRS).
Devi registrare il tuo fondo fiduciario ai fini fiscali una volta che è stato istituito. Per le dichiarazioni dei redditi e i conti finanziari, tra le altre cose, ogni fondo fiduciario richiederà spesso il proprio codice fiscale (TIN).
È lo stesso di un EIN (Employer Identification Number) o SSN (Social Security Number) (SSN) di una persona. Il sito Web dell'IRS semplifica l'archiviazione online, ma se preferisci le stampe, puoi scaricare e inviare per posta il modulo SS-4.
Come Trust Fund for Child
Nella creazione di un fondo fiduciario per bambini, c'è una serie di passaggi da seguire in genere.
Di seguito è riportato un esempio di alcuni dei passaggi necessari quando si desidera investire in un fondo fiduciario per bambini:
- Decidi i beni di fiducia
- Scegli un fiduciario
- Determina i beneficiari
- Redigere un atto di fiducia
- Risolvi la fiducia
- Firma la fiducia
- Paga l'imposta di bollo se necessario
- Crea un nome per la tua fiducia
- Richiedi un ABN e un TFN
- Apri un conto bancario
Come vengono tassati i fondi fiduciari?
I beneficiari dei trust che ricevono distribuzioni dal saldo principale del trust sono esentati dal pagamento delle tasse sul pagamento. L'Internal Revenue Service (IRS) ritiene che questo denaro fosse già stato tassato prima di essere affidato al trust.
Gli interessi che si accumulano nel trust sono imponibili a titolo di reddito, sia per il beneficiario che per il trust stesso, se vi viene immesso denaro.
Il trust è tenuto a pagare le tasse sugli interessi attivi che detiene e non distribuisce dopo la fine dell'anno fiscale. Gli interessi attivi del trust sono imponibili al beneficiario che lo riceve.
L'importo assegnato al beneficiario è calcolato utilizzando prima il reddito dell'anno in corso, quindi il capitale accumulato.
Si tratta normalmente del contributo originario più eventuali contributi aggiuntivi, nonché eventuali entrate eccedenti l'importo erogato. Il trust o il beneficiario possono essere responsabili di plusvalenze su tale somma. Nella misura della detrazione di distribuzione del trust, l'intero importo trasferito a ea beneficio del beneficiario è a lui imponibile.
Probabilità del fondo fiduciario
La fiducia vivente è spesso promossa come un modo per "evitare la successione" dopo la tua morte. La successione è il processo supervisionato dal tribunale per amministrare la tua proprietà e trasferire i tuoi beni dopo la tua morte in conformità con le condizioni del tuo testamento.
La successione è raramente il disastro che i critici suggeriscono. Inoltre, anche senza il costo della costituzione di un trust, molte forme di proprietà si spostano regolarmente al di fuori della procedura di successione.
I conti immobiliari, bancari o di intermediazione sono detenuti in nome congiunto con diritto di sopravvivenza e attività di assicurazioni sulla vita o piani pensionistici che passano a un beneficiario nominato per designazione piuttosto che per testamento.
Conclusione
Sebbene i trust siano molto semplici da stabilire, è fondamentale che vengano realizzati in modo efficace e come parte di una strategia finanziaria più ampia. Sebbene ci sia una grande quantità di informazioni disponibili online, è una buona idea consultare un professionista competente come un avvocato, un contabile, un consulente fiscale o un pianificatore immobiliare prima di stabilire qualsiasi tipo di fiducia per garantire il miglior risultato per te, la tua famiglia , o la tua attività.
Domande frequenti sui fondi fiduciari
Chi beneficia di un fondo fiduciario?
Tra i molti usi e vantaggi dei trust c'è la gestione patrimoniale professionale continua; riduzione delle passività fiscali e dei costi di successione; tenere i beni fuori dall'eredità del coniuge superstite fornendo un reddito per tutta la vita; assistenza a persone con bisogni speciali; e protezione da decisioni finanziarie sbagliate.
Perché non fondiamo fiducia baby?
Un fondo fiduciario può essere istituito per un bambino dai genitori, ma la maggior parte delle volte tale fiducia è accessibile solo al beneficiario quando raggiunge una certa età. Un fondo fiduciario per bambini è semplicemente un fondo istituito da un genitore per detenere attività come contanti o investimenti.
Il fondo fiduciario dovrebbe essere capitalizzato?
Sì, il fondo fiduciario dovrebbe essere capitalizzato. La capitalizzazione è un approccio contabile in cui un costo è contabilizzato come parte del valore del bene e spesato per tutta la vita utile del bene.
I fondi fiduciari sono pubblici?
Il fondo fiduciario non è un registro pubblico, è impossibile recuperare un documento di fiducia da un funzionario governativo, da un'agenzia o da chiunque non sia un beneficiario e non abbia il diritto di conoscere i termini della tua fiducia.
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