IRA vs 401K: il 401K è un piano sponsorizzato dal datore di lavoro con una propria serie di regole. D'altra parte, un IRA tradizionale è stabilito dal proprietario senza coinvolgere il datore di lavoro. In questo articolo, tratteremo l'IRA vs 401K per quanto riguarda le loro differenze, somiglianze e le loro regole di ritiro. Confronteremo anche Solo 401K e SEP IRA per le piccole imprese.
IRA vs piani 401K: una panoramica
I piani 401K e IRA sono i due modi principali per risparmiare per la pensione. I datori di lavoro possono offrire la partecipazione a un piano a contribuzione definita, come un 401 (k), ai propri dipendenti come modo agevolato dal punto di vista fiscale per risparmiare per la pensione.
I dipendenti in genere contribuiscono con una percentuale del loro stipendio al loro 401 (k), con il datore di lavoro che raggiunge un certo limite. Se l'azienda ha 100 o meno dipendenti, i datori di lavoro possono anche fornire un'IRA per la pensione semplificata dei dipendenti (SEP) o un IRA (SIMPLE) per il piano di incentivo al risparmio.
Gli individui possono risparmiare da soli aprendo un IRA (una persona può avere sia un 401 (k) che un IRA). Gli IRA, d'altra parte, non offrono contributi corrispondenti al datore di lavoro. Diversi tipi di IRA hanno limiti di reddito e contributi diversi, nonché diversi vantaggi fiscali. Gli IRA tradizionali e i 401 (k) crescono entrambi esentasse, il che significa che non ci sono tasse sugli interessi e sui guadagni guadagnati nel tempo. Le distribuzioni o i prelievi da questi conti, tuttavia, sono generalmente tassati all'aliquota dell'imposta sul reddito in vigore al momento della pensione.
Tuttavia, ci sono diversi IRA che prevedono prelievi esentasse in pensione. La maggior parte degli IRA e dei 401 (k) non consentono prelievi fino a quando il proprietario non raggiunge l'età di 591 anni; in caso contrario, l'Agenzia delle Entrate impone una sanzione fiscale (IRS).
Anche in questo caso, possono esistere eccezioni alla sanzione del recesso anticipato a seconda del conto pensionistico specifico e della situazione finanziaria di una persona.
401 (k) s
Un 401 (k) è un conto di risparmio previdenziale agevolato dalle tasse che i datori di lavoro forniscono ai propri dipendenti. I dipendenti contribuiscono ai loro conti attraverso dilazioni salariali elettive, il che significa che una percentuale della loro retribuzione viene trattenuta e depositata nel 401 (k).
I fondi sono investiti in vari investimenti, spesso un portafoglio di fondi comuni di investimento che lo sponsor sceglie. Le selezioni di fondi mirano a soddisfare una specifica tolleranza al rischio, quindi i dipendenti possono assumersi solo il rischio aggressivo o cauto con cui si sentono a proprio agio. Il reddito da investimenti cresce e si compone esentasse.
Molti datori di lavoro forniscono anche Roth 401 (k) s. I contributi sono supportati con dollari al netto delle tasse, quindi non sono deducibili dalle tasse; tuttavia, i prelievi idonei sono esentasse.
SEP IRA contro Solo 401k
Secondo un rapporto del 2019 di SCORE, un consulente senza scopo di lucro per le piccole imprese, solo il 28% delle aziende con meno di 10 dipendenti ha un piano pensionistico. Solo 401 (k) e SEP IRA sono due piani che possono aiutare le piccole imprese a provvedere ai propri dipendenti.
Entrambi i tipi di piani possono essere avviati in tempi relativamente brevi e senza molte delle seccature dei piani tradizionali, come un 401 (k), che vengono spesso evitati dalle piccole imprese a causa delle loro dimensioni.
SEP IRA contro Solo 401k: cosa rappresentano
Assolo 401 (k)
Considera l'assolo 401 (k) un 401 (k) solo per te o per te e un coniuge se siete gli unici due dipendenti della vostra azienda. Può offrire gli stessi vantaggi di un piano 401 (k) tradizionale: agevolazioni fiscali, crescita differita e crescita esentasse se scegli un Roth 401 (k) da solo, e puoi anche ottenere alcuni vantaggi extra, permettendoti per risparmiare ancora più soldi nel tuo piano.
Puoi risparmiare fino a $ 20,500 (nel 2023) nel tuo piano 401 (k) per lavoratore autonomo come differimento dei dipendenti, proprio come faresti con un normale 401 (k). Potrai anche aggiungere al piano. Poiché sei anche il datore di lavoro, puoi versare un contributo del datore di lavoro sul conto fino al 25% del reddito dell'azienda, fino a un valore massimo del conto di $ 61,000. (per il 2023).
Il fatto che il contributo del tuo dipendente non sia limitato a una percentuale della tua retribuzione è una caratteristica interessante del solo 401 (k). Cioè, puoi contribuire subito con l'intero stipendio al piano, fino al massimo annuale. Quindi puoi versare il 25% di contributi del datore di lavoro. Questa configurazione ti consente di accumulare rapidamente fondi nel tuo piano 401(k) da solo.
Le persone di età superiore ai 50 anni possono contribuire con un ulteriore contributo di recupero di $ 6,500 (nel 2023), come è consuetudine per altri piani sponsorizzati dal datore di lavoro.
SEP IRA
SEP-IRA espande il concetto classico di IRA per soddisfare le esigenze di liberi professionisti, imprenditori e altri che hanno dipendenti. SEP sta per "pensione semplificata dei dipendenti" e consente a un'azienda (compresi i lavoratori autonomi) di contribuire ai piani pensionistici dei dipendenti, consentendo loro di risparmiare per la pensione attraverso il proprio posto di lavoro.
Un SEP IRA ti consente di accantonare fino al 25% dei profitti della tua azienda o fino a $ 61,000 all'anno (a partire dal 2023). Di conseguenza, questo piano può essere particolarmente vantaggioso per i lavoratori autonomi. Anche se hai un 401 (k) presso la tua azienda principale, se paghi te stesso, puoi contribuire a un SEP. Pertanto, lo rende un modo attraente per i liberi professionisti di risparmiare denaro.
Nonostante il suo contributo massimo più ampio, l'IRA SEP è soggetta alle stesse regole di investimento, distribuzione e rollover di un'IRA convenzionale, comprese le regole di ritiro anticipato (che portano a una sanzione del 10% e alle distribuzioni minime richieste entro i 72 anni). Il denaro investito nel piano è deducibile dalle tasse e cresce esentasse fino al pensionamento. Quando lo ritiri, dovrai pagare le tasse sulle distribuzioni, proprio come un IRA standard.
SEP IRA contro Solo 401k: Differenze
Sia il solo 401 (k) che il SEP IRA ti consentono di risparmiare quantità di denaro simili ogni anno, ma entrambi i piani differiscono in modi importanti e dovresti studiare la stampa fine per determinare quale piano è appropriato per la tua posizione.
Di seguito sono riportate tre discrepanze significative tra SEP IRA e Solo 401k:
# 1. Tariffe di contribuzione
Nonostante le limitazioni contributive annuali comparabili, il solo 401(k) può aiutarti a risparmiare più velocemente. L'IRA SEP ti consente di risparmiare fino al 25% dei tuoi guadagni sul conto. Al contrario, con un solo 401(k), puoi risparmiare fino al 100% come contributo per i dipendenti, fino al limite annuale, e quindi passare ai contributi del datore di lavoro con un tasso fino al 25%.
Questa funzione 401 (k) è particolarmente utile se hai un lavoro secondario oltre al tuo impiego principale e puoi risparmiare denaro a un tasso più elevato. Tuttavia, tieni presente che il tuo limite di contribuzione massima annuale si applica a tutti i tuoi contributi 401 (k) combinati.
#2. Possibilità di aggiungere più personale
Un solo 401 (k) non funzionerà per un'azienda con dipendenti, ad eccezione di un coniuge che lavora nella tua azienda. In questo caso, potresti prendere in considerazione un SEP IRA, che ti consente di impostare un piano per diversi dipendenti. Se stai mettendo insieme un piano per i tuoi dipendenti, confronta l'IRA SEP con l'IRA SIMPLE per trovare quale funziona meglio.
#3. Investimenti Roth
Se desideri la crescita esentasse di un piano Roth, la tua unica alternativa (a parte un Roth IRA) è un solo 401 (k). Puoi anche contribuire al tuo assolo 401 (k) al netto delle tasse e al lordo delle imposte. Al contrario, l'IRA SEP ti limita alle regole di un'IRA tradizionale, anche se il contributo massimo annuale è significativamente maggiore.
IRA vs. 401K: Regole e sanzioni per il ritiro
Prima di confrontare IRA vs. 401 (k) in termini di regole di prelievo, vediamo quali sono le regole di prelievo per ciascuna:
401(k) Regole di recesso anticipato
I prelievi anticipati sono quelli effettuati da un 401 (k) prima dei 59 anni e mezzo. L'IRS li tassa come reddito regolare. Sono inoltre soggetti a una sanzione aggiuntiva del 1%, ma ci sono alcune eccezioni a questo regolamento. Se sei completamente e permanentemente incapace, perdi il lavoro prima dei 2 anni, o sei oggetto di un ordine qualificato per le relazioni domestiche (QDRO) a seguito di un divorzio, puoi accettare il denaro senza penali.
Puoi anche utilizzare i fondi 401 (k) per coprire le spese mediche che superano il 7.5 percento del tuo reddito lordo rettificato (MAGI) a condizione che il tuo assicuratore non le copra. In altre parole, li hai pagati con i tuoi soldi.
Quando effettui un prelievo anticipato, non solo perderai una parte significativa dei tuoi risparmi a causa delle tasse, ma perderai anche la crescita che si sarebbe verificata sull'importo prelevato.
Alcuni piani 401 (k) consentono distribuzioni di difficoltà, sebbene siano spesso soggetti all'approvazione del datore di lavoro. Devono soddisfare una domanda grande e immediata. Inoltre, non devono essere superiori all'importo necessario per soddisfare tale domanda.
Prendere in prestito da un piano 401 (k).
Se il tuo posto di lavoro lo consente, un prestito 401 (k) potrebbe essere un'opzione migliore rispetto a una distribuzione anticipata. Questo prestito non richiede un controllo del credito. I tassi di interesse sono in genere più convenienti rispetto ad altri tipi di prestiti. Tuttavia, potrebbero essere applicate commissioni. Devi ripagarti con gli interessi entro cinque anni o praticamente immediatamente se lasci il lavoro.
Se accetti un prestito, perderai uno dei vantaggi del 401 (k) poiché dovresti ripagarti con denaro al netto delle tasse. Ti perderai anche mesi o anni potenzialmente importanti di guadagni su quei soldi.
Un altro svantaggio significativo è che potrebbe essere richiesto di rimborsare il prestito entro 90 giorni se si lascia il lavoro per qualsiasi motivo. In caso contrario, il saldo del prestito sarà considerato reddito imponibile in quell'anno. Ciò potrebbe spingerti in una fascia fiscale più elevata, oltre a farti pagare una penale del 10% per il ritiro anticipato.
Regole di prelievo anticipato dell'IRA
Anche i prelievi anticipati da IRA regolari sono tassati e soggetti a una penale del 10%. Hanno molte delle stesse eccezioni di penalità di 401 (k) s, ma ci sono alcune variazioni.
Puoi prelevare denaro in anticipo se lo usi per pagare le spese per l'istruzione superiore, i premi dell'assicurazione sanitaria che devi pagare mentre sei disoccupato o l'acquisto di una casa per la prima volta.
Gli IRA non richiedono la divisione di un QDRO dopo il divorzio. Tuttavia, sono ancora soggetti a determinate regole.
Roth IRA vs Roth 401K: regole di prelievo
I conti Roth sono finanziati con contanti al netto delle imposte. Pertanto, il prelievo di fondi da essi non viene gestito allo stesso modo del prelievo di fondi dagli IRA tradizionali e dai 401 (k). Le distribuzioni sono esentasse se hai almeno 59 anni e mezzo e hai tenuto un conto Roth per almeno cinque anni. Se il proprietario dell'account diventa disabilitato o muore, la regola dell'età non si applica.
C'è ancora una sanzione fiscale del 10% per il prelievo anticipato di denaro, ma esclusivamente sui guadagni. Poiché hai già pagato le tasse sul denaro, puoi prelevare l'importo dei tuoi contributi originali esentasse prima dei 59 anni e mezzo.
Distribuzioni minime richieste
Quando raggiungi l'età di 72 anni, devi iniziare a prelevare le distribuzioni minime richieste (RMD) dal tuo conto IRA convenzionale. In caso contrario, l'IRS ti multerà del 50% dell'importo che avresti dovuto prelevare.
Prima dell'approvazione del SECURE Act del 2019, l'età di inizio richiesta per i RMD era di 70 1/2, e rimane tale per chiunque raggiunga tale età prima del 1 gennaio 2020. Tutti gli altri hanno 72 anni a partire da quella data.
L'IRS utilizza la vita aspettativa dati per calcolare quanto devi trattenere ogni anno per evitare la penale del 50%. Tuttavia, il tuo 401 (k) può rimanere intatto finché continui a lavorare e nulla richiede ai proprietari di Roth IRA di assumere RMD in qualsiasi momento.
Qual è il vantaggio di un IRA rispetto a un 401k?
Se trasferisci i tuoi soldi 401 (k) in un IRA, non dovrai pagare subito le tasse e i tuoi risparmi per la pensione continueranno a crescere esentasse. Il tuo vecchio piano 401 (k) potrebbe non averti dato tante opzioni di investimento o tanto controllo quanto un IRA.
Ne vale la pena se hai un 401k?
Nonostante le prospettive brillanti, ha senso integrare il tuo 401 (k) con un conto pensionistico individuale (IRA) (k). Puoi risparmiare di più con un IRA e potresti avere più opzioni di investimento rispetto a un piano pensionistico sponsorizzato dall'azienda.
Gli IRA sono ancora una buona idea?
Se sei un investitore, un'IRA rappresenta una grande opportunità per ridurre il tuo reddito imponibile in pensione. Puoi investire nella tua pensione e risparmiare sulle tasse allo stesso tempo. Tuttavia, i risparmiatori pensionati astuti sono consapevoli di una migliore strategia di riduzione delle tasse: dovresti aprire un Roth IRA.
È normale che un'IRA perda denaro?
Un conto pensionistico individuale (IRA) è un conto di investimento con agevolazioni fiscali che alcune persone utilizzano per mettere da parte i soldi per la pensione. I conti pensionistici individuali (IRA) consentono una varietà di investimenti, ma c'è sempre il rischio di perdere denaro a causa degli alti e bassi del mercato.
Quale percentuale dello stipendio dovrebbe andare all'IRA?
In effetti, la maggior parte dei consulenti finanziari consiglia di accantonare il 15% dello stipendio annuo per la pensione (incluso l'eventuale contributo del datore di lavoro).
Qual è una buona età per avviare un'IRA?
L'età giusta per iniziare la tua IRA è compresa tra 32 e 60 anni. Proprio ora è quando l'interesse della maggior parte delle persone nell'aprire un picco dell'IRA, e per una buona ragione. Sei al culmine del tuo potenziale di guadagno e non dovresti avere problemi a finanziare questa impresa. Inizia subito a mettere da parte più soldi che puoi per il tuo fondo pensione.
Cosa succede al mio 401k se esco?
Se la tua nuova azienda offre un piano 401 (k), puoi trasferirvi il tuo account esistente. L'alternativa è trasferire i fondi dal tuo 401 (k) a un IRA (IRA). Se il tuo saldo 401 (k) non è troppo piccolo, puoi anche lasciarlo al tuo ex datore di lavoro.
In conclusione,
I piani IRA e 401 (k) sono entrambi eccellenti veicoli di investimento con vantaggi distinti. Poiché un 401 (k) è un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, le opzioni di investimento sono limitate, ma i limiti di contribuzione sono sostanzialmente più elevati rispetto a uno standard o Roth IRA. Idealmente, puoi combinare i due account per creare un portafoglio pensionistico completo che ti consentirà di riposare e goderti i tuoi anni d'oro.
In cosa rientra l'IRA?
Gli IRA sono schemi di risparmio previdenziale agevolati dal punto di vista fiscale con una varietà di possibilità di investimento. Molti investitori utilizzano gli IRA come principale fonte di risparmio pensionistico.
Posso avere un Solo 401K e un IRA di settembre?
sì e no, puoi contribuire sia a Solo 401 (k) che a SEP IRA nello stesso anno. Tutto dipende dalle forme che utilizzi. Puoi mantenere entrambi i piani in atto per la tua piccola impresa, ma non vi è alcun vantaggio nel farlo.
Qual è il miglior piano pensionistico per i lavoratori autonomi?
Il miglior piano pensionistico per i lavoratori autonomi è il tradizionale IRA o Roth IRA.
Articoli Correlati
- Limiti di contributo 401k 2023: un elenco completo e tutto ciò di cui hai bisogno (aggiornato.
- AUTO DIRETTO 401K: Tutto quello che c'è da sapere (si apre in una nuova scheda del browser)
- ROTH 401 (K): regole di prelievo e confronti (si apre in una nuova scheda del browser)
- BENEFICI 401k: 2023 Benefici 401k per dipendenti e datori di lavoro(+Guida dettagliata)
- 401k: Guida facile per principianti e professionisti(+I migliori 15 piani nel 2023)
