Se sei a corto di liquidità e sei alla ricerca di risorse per superare un'emergenza, puoi ricorrere a un prelievo per disagio. Ti consente di prelevare denaro dal tuo conto senza dover pagare la solita penale del 10% per il prelievo anticipato. Come qualsiasi altra forma di prestito, un ritiro per difficoltà 401 (k) ha regole che lo disciplinano e le tratteremo in questo articolo.
Che cos'è il ritiro per difficoltà?
Un prelievo per difficoltà 401 (k), secondo le regole dell'IRS, ti consente di prelevare denaro dal tuo account senza pagare la penale standard del 10% di prelievo anticipato per i minori di 59.5 anni. Un prelievo per difficoltà da un prestito 401 (k) non è lo stesso di un prestito 401 (k). Ci sono diverse distinzioni, la più degna di nota è che i prelievi per difficoltà in genere non consentono il rimborso del denaro sul conto. Tuttavia, potrai continuare a donare all'account.
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401 (K) Ritiro per difficoltà
Molti dipendenti fanno affidamento sui loro 401 (k) per la maggior parte dei loro fondi pensione. Di conseguenza, se hai bisogno di fare un grosso acquisto o hai difficoltà a tenere il passo con le bollette, questi piani sponsorizzati dal datore di lavoro non dovrebbero essere la tua prima tappa.
Tuttavia, se tutte le altre scelte sono state esplorate, come un fondo di emergenza o investimenti esterni, potrebbe valere la pena considerare un ritiro per difficoltà 401 (k).
Come funziona?
Un prelievo di emergenza è un prelievo di emergenza di fondi da un piano pensionistico richiesto in risposta a "una necessità finanziaria immediata e pesante", come definito dall'IRS. In realtà spetta al singolo amministratore del piano se tali prelievi sono consentiti o meno.
Molte grandi aziende lo fanno, anche se non tutte, se i dipendenti soddisfano determinati criteri e danno prova delle loro difficoltà.
Giustificazioni per un ritiro per difficoltà 401 (k).
I sei criteri per disagi il ritiro è rimasto invariato nel nuovo statuto. I prelievi per difficoltà finanziarie sono consentiti a causa di quanto segue:
- Cure mediche o spese mediche
- Acquisto di una residenza primaria
- Istruzione dopo il liceo
- Impedire la preclusione o lo sfratto di una residenza primaria
- Spese funebri o di sepoltura
- Riparazioni a una residenza principale causate da un sinistro che sarebbe stato deducibile dalle tasse ai sensi della sezione 165 del codice delle entrate
Il Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) stabilisce che tali perdite non sono deducibili dalle tasse dal 2018 al 2025, tranne che in zone disastrate federali definite.
Devi rimborsare un prelievo per difficoltà 401 (k)?
I prelievi di difficoltà qualificati da un 401 (k) non sono soggetti a rimborso. È necessario, tuttavia, pagare eventuali tasse in ritardo sull'importo del prelievo. Potresti anche dover affrontare una penalità per recesso anticipato se il tuo ritiro per difficoltà non è qualificato o se ritiri più di quanto necessario per coprire la difficoltà specifica.
Quali prove hai bisogno?
Come conferma del tuo ritiro per difficoltà, devi offrire documenti accettabili. Questo può contenere fatture da un'impresa di pompe funebri o dall'università, fatture assicurative o ospedaliere, estratti conto bancari e pagamenti di deposito a garanzia, a seconda delle circostanze. Questi sono obbligatori ai fini fiscali. Tuttavia, normalmente non sei tenuto a rivelarli al tuo datore di lavoro o allo sponsor del piano.
Quanto tempo ci vorrà prima che i fondi arrivino?
Un prelievo per difficoltà richiede in genere da sette a 10 giorni lavorativi, incluso il tempo necessario per esaminare la tua domanda di prelievo.
Un piano pensionistico spesso può distribuire benefici solo quando si verificano determinate condizioni. Quando è possibile effettuare una distribuzione, dovrebbe essere esplicitamente indicato nella descrizione del piano riepilogativo. La descrizione di riepilogo e il documento del piano devono inoltre indicare se il piano consente distribuzioni di difficoltà, prelievi anticipati o prestiti dal conto del piano.
401 (k) Regole di recesso per difficoltà
Una delle regole del ritiro per difficoltà 401(k) indica che prima di effettuare un prelievo, dovresti verificare se il tuo piano individuale consente prelievi per difficoltà 401(k). Non tutti i piani consentono prelievi per difficoltà. Se accettare o meno prelievi per difficoltà dipende dallo sponsor del piano. Se il provider del tuo account ti consente di prelevare fondi, devi dimostrare di non avere fondi disponibili alternativi per coprire le spese.
Non è necessario che una necessità finanziaria qualificata sia inaspettata. Anche se la spesa è stata prevista o perseguita intenzionalmente, potrebbe essere considerata improvvisa e significativa. Tuttavia, ci sono molte spese che non saranno decise per essere immediate e gravi. È improbabile che un acquisto da parte del consumatore venga considerato un fattore qualificante per un pagamento per disagio.
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401 (k) Limiti di prelievo per difficoltà
Se superi le regole per un prelievo 401 (k), il passaggio successivo è capire quanto puoi prelevare. Nella maggior parte dei casi, ti sarà consentito ritirare solo ciò di cui hai bisogno. Ad esempio, se riparare la tua casa dopo un terremoto costa $ 10,000, non potrai prendere in prestito più di tale importo. Potrebbe essere consentito accettare denaro aggiuntivo per aiutare a soddisfare gli addebiti connessi, come le tasse sulle transazioni.
Se effettui un prelievo per difficoltà, i fondi saranno soggetti all'imposta sul reddito e potresti essere soggetto a una penale del 10% per il prelievo anticipato se hai meno di 59 anni e mezzo. Nel 1, il CARES Act ha consentito prelievi fino a $ 2 per spese relative a COVID senza penalità del 2020% per il prelievo anticipato. La legge CARES ha inoltre consentito il pagamento delle tasse per un periodo di tre anni. Se prelevi contanti per le spese relative a COVID nel 100,000, "il reddito e le tasse possono essere riconosciuti in tre anni, consentendo la diffusione di reddito e tasse su un periodo di tempo più lungo", secondo Steven Weil, presidente e responsabile fiscale di RMS Contabilità a Fort Lauderdale, Florida.
Documentazione per 401 (k) Ritiro per difficoltà
Devi parlare con lo sponsor del tuo piano per ottenere i soldi. Potrebbe trattarsi di una persona delle risorse umane presso la tua azienda o di un consulente finanziario assegnato al piano. In genere, è qui che il dipendente può conoscere i requisiti specifici del datore di lavoro e acquisire la documentazione necessaria. In generale, le pratiche burocratiche necessarie per richiedere un recesso verranno svolte su carta o online.
Gli effetti di un ritiro per difficoltà 401 (k).
I fondi rimossi da un 401 (k) per difficoltà potrebbero non essere ripristinati in alcune situazioni. Quando spendi i tuoi soldi per la pensione, perdi l'importo risparmiato e gli eventuali interessi aggiuntivi che potrebbero essere maturati sul conto di vecchiaia. "Ogni dollaro prelevato anticipatamente dal tuo 401 (k) è un dollaro che non sarà lì per la pensione", aggiunge Ryan. "Perdi anche la possibilità che questi soldi crescano in differita fiscale nel tempo, il che potrebbe espandere ulteriormente il tuo gruzzolo".
L'utilizzo di contanti per l'acquisto di una proprietà in cui vivrai potrebbe avere l'impatto meno negativo tra i motivi per prendere un prelievo per difficoltà. "Una casa, come un investimento, si apprezza con il tempo", afferma Ben Barzideh, consulente patrimoniale presso Piershale Financial Group a Barrington, Illinois. “Possedere una casa ha anche benefici emotivi e psicologici”.
Se hai effettuato un prelievo correlato al COVID nel 2020, potresti ottenere un rimborso totale o parziale della somma entro tre anni. Il denaro che ricevi, tuttavia, è considerato reddito e può influire sulla tua idoneità ai programmi governativi. "Il reddito riconosciuto potrebbe influenzare l'importo di qualsiasi credito Obamacare e forse rendere rimborsabile una parte del credito", spiega Weil. "Potrebbe anche influenzare l'importo della previdenza sociale tassabile".
Tasse su un prelievo per difficoltà 401 (k).
Sarai tassato sull'importo che ritiri come prelievo per difficoltà. Oltre alle normali imposte sul reddito, molto probabilmente dovrai pagare una penale del 10%. Se soddisfi una delle seguenti eccezioni, potresti essere idoneo a evitare la penale del 10%:
- Essere completamente paralizzato
- Più del 7.5 per cento del reddito lordo rettificato in debito medico
- Un tribunale per il divorzio ha ordinato che i soldi fossero dati a un ex coniuge.
- Lasciare l'azienda per qualsiasi motivo durante il tuo 55° anno (o successivo)
- Lasciare l'azienda dopo aver pianificato un ritiro graduale nel corso della tua aspettativa di vita
Cosa succede se non si qualifica per un'esenzione dalla sanzione? In una situazione del genere, dovresti preventivare almeno $ 0.30 di ogni $ 1 che prelevi per andare verso le tasse. Se prelevi $ 1,000, ad esempio, potresti ricevere solo $ 700 al netto delle tasse.
Hai delle risorse aggiuntive, come un fondo di emergenza, che potresti utilizzare per soddisfare le tue esigenze? In tal caso, si consiglia di utilizzare prima tali risorse. Utilizzare un prelievo per difficoltà 401 (k) solo come ultima risorsa.
Prima di perseguire un ritiro per difficoltà
Molte persone non sanno che i fondi 401(k) sono garantiti dai creditori e dal fallimento. Se stai riscontrando difficoltà finanziarie e ritieni di dover presentare istanza di fallimento, non incassare il tuo piano 401 (k). I fondi del tuo piano 401 (k) non possono essere presi dai creditori.
Prendere in prestito denaro può essere preferibile al prelievo di 401 (k) difficoltà. Troppe persone incassano o prendono un prelievo per difficoltà dal loro piano 401 (k) per pagare le spese mediche quando i loro soldi 401 (k) sarebbero salvaguardati. Prima di toccare il tuo 401(k), prova a elaborare un piano di pagamento.
A seguito di un ritiro per difficoltà 401 (k).
In precedenza, non potevi contribuire al tuo piano 401 (k) per sei mesi dopo aver preso un ritiro per difficoltà 401 (k). La sospensione di sei mesi non è più in vigore a partire dal 1 gennaio 2020. Non puoi rimborsare l'importo del prelievo per difficoltà, ma puoi continuare a contribuire fino al limite massimo di contributo consentito di 401 (k) per l'anno.
Puoi prendere un ritiro per difficoltà IRA?
L'IRS non consente prelievi di difficoltà da IRA, almeno non in questa forma. Puoi prelevare denaro da un'IRA in qualsiasi momento, ma è prevista una penale del 10% se hai meno di 59 anni e mezzo. Questa regola ha un'eccezione: puoi prelevare fondi dalla tua IRA per pagare determinate spese educative o per acquistare la tua prima casa.
Quanto posso prendere in prestito nel 2023 con un prelievo per difficoltà 401 (k)?
I piani che consentono la distribuzione anticipata nel 2023 consentono di prendere in prestito solo ciò che è necessario per coprire la spesa dichiarata. In condizioni normali, puoi prelevare fino al 50% del tuo importo o $ 50,000. Se avessi stipulato un prestito CARES Act, avresti potuto prendere in prestito fino al 100% del tuo debito o $ 100,000. Questo limite si applica a tutti i veicoli di risparmio previdenziale con vantaggi fiscali, come IRA, 403 (b) e altri 401 (k).
Alternative al disagio 401(k) Ritiro previsto per il 2023
Il sole è già tramontato sui primi sgravi fiscali relativi al COVID, ma potresti voler esaminare altre opzioni, come:
- Ridurre le spese di vita quotidiane
- Trasferimento dei costi su una carta di credito senza interessi
- Utilizzando fondi di emergenza, un conto di intermediazione o entrambi
- Ottenere un prestito 401 (k).
Devi Dimostrare Ritiro Disagio?
Non sei tenuto a dimostrare difficoltà per ritirarti dal tuo 401 (k) (k). In altre parole, non sei tenuto a fornire al tuo datore di lavoro la prova del tuo disagio. Dovresti conservare qualsiasi documentazione o fattura che dimostri il disagio.
Il datore di lavoro deve approvare il ritiro per disagio?
È simile a un 401 (k) della tua azienda e si chiama distribuzione delle difficoltà (che generalmente viene acquisita dopo il pensionamento). L'Internal Revenue Service afferma che i dipendenti possono accedere a questi soldi solo prima di compiere 59.5 anni in caso di emergenza e l'amministratore del piano deve dare il proprio consenso.
I prelievi per difficoltà sono difficili da ottenere?
Non puoi paragonare un prelievo per difficoltà a un prestito piano. Il ritiro potrebbe essere difficile da ottenere e costoso da pagare. Tieni presente che lo scopo principale del tuo 401 (k) è fornire sicurezza finanziaria nei tuoi anni d'oro. Prima di allora, dovrebbe essere utilizzato solo come ultima risorsa per coprire i costi assolutamente necessari.
Posso richiedere un Ritiro per Difficoltà per Pagare l'Affitto?
Un piano 401 (k) può anche consentire prelievi anticipati dai risparmi in caso di difficoltà, anche se non è sempre così. Per evitare il pignoramento, puoi prelevare denaro dal tuo 401 (k), ma non puoi prelevare denaro per depositare un deposito cauzionale su un appartamento.
Cosa succede se menti su un ritiro per difficoltà?
Sulla base di queste azioni, l'imputato è accusato di frode telematica, false dichiarazioni e occultamento di fatti materiali in un procedimento giudiziario.
Quante tasse devo pagare in caso di prelievo per disagio?
Eventuali fondi precedentemente non tassati ricevuti come distribuzione di difficoltà sono soggetti all'imposta sul reddito. Potrebbe anche essere richiesto di pagare un'imposta aggiuntiva del 10 percento a meno che tu non abbia almeno 59 anni e mezzo o sia idoneo per un'altra eccezione. Dopo aver ricevuto una distribuzione delle difficoltà, potresti non essere in grado di contribuire al tuo account per un massimo di sei mesi.
Come si evita una penalità di ritiro per disagio?
Se una persona stipula un ritiro per disagio per coprire le spese mediche, può evitare la penale del 10% se le spese mediche qualificate non rimborsate non superano il 10% del suo reddito lordo rettificato.
In conclusione,
Evita i prelievi per difficoltà se puoi. Una difficoltà è semplicemente quello che è: una difficoltà. Non sarà qualcosa che ti aspettavi. Spesso si tratta di un'emergenza o di una circostanza grave e potresti aver esaurito tutte le altre opzioni, ma se ne rimangono, esaurisci prima quelle.
Domande frequenti sul ritiro per difficoltà
Vieni penalizzato per aver preso un prelievo per difficoltà?
Sarai tassato sull'importo che ritiri come prelievo per difficoltà. Oltre alle normali imposte sul reddito, molto probabilmente dovrai pagare una penale del 10%.
Di quale prova hai bisogno per un prelievo di emergenza?
Informazioni finanziarie o prove che dimostrino l'immediata e grave necessità finanziaria del dipendente. Possono essere incluse fatture assicurative, carte di deposito a garanzia, spese di sepoltura, estratti conto bancari e altri documenti.
Quanto puoi prelevare per difficoltà?
Nel 2020, il CARES Act ha consentito prelievi fino a $ 100,000 per spese relative al COVID senza penalità di prelievo anticipato del 10%. Il CARES Act ha inoltre consentito il pagamento delle tasse in un periodo di tre anni.
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