La stabilità sociale è la pietra angolare della stabilità finanziaria di milioni di americani. Ciò include pensionati, disabili e parenti di dipendenti deceduti o diventati disabili. 61 milioni di americani ricevono benefici mensili dalla previdenza sociale, mentre circa 169 milioni pagano le tasse nel sistema. Una famiglia su quattro riceve denaro dalla previdenza sociale. Continua a leggere per saperne di più sulla tassa di previdenza sociale, l'età pensionabile della previdenza sociale e le prestazioni del coniuge.
La maggior parte della previdenza sociale è un sistema pay-as-you-go. Di conseguenza, i beneficiari ricevono pagamenti mensili a causa delle tasse di previdenza sociale che i lavoratori di oggi contribuiscono al programma. La previdenza sociale è un sistema pay-as-you-go, al contrario delle pensioni aziendali, che sono "pre-finanziate". Nei piani pensionistici prefinanziati, il denaro viene risparmiato in anticipo. Questo è così che può essere pagato ai dipendenti attuali quando vanno in pensione. Per salvaguardare i dipendenti se l'azienda dichiara bancarotta o cessa l'attività, i piani privati devono essere finanziati in anticipo.
Il più grande programma di previdenza sociale del governo negli Stati Uniti è la previdenza sociale. Sebbene la maggior parte delle persone associ la previdenza sociale solo alla pensione, offre anche una rete di sicurezza sociale per gli americani disabili o in altre situazioni vulnerabili.
Secondo il Center on Budget and Policy Priorities, più di 22 milioni di americani in più vivrebbero in povertà senza previdenza sociale, di cui circa 1 milione sono bambini di età inferiore ai 18 anni.
La formula utilizzata per calcolare i benefici della previdenza sociale è "guadagni mensili medi indicizzati". Questa media rappresenta i salari indicizzati di un lavoratore nel corso di 35 anni. Utilizziamo questa media per utilizzare una formula per determinare l'importo dell'assicurazione primaria (PIA). I benefici che vengono pagati a un individuo si basano sul PIA.
L'indice salariale medio nazionale determina le variazioni dei livelli salariali medi, di cui tiene conto la formula PIA. Per dimostrare come vengono calcolate le prestazioni pensionistiche, abbiamo creato degli esempi.
Le tipologie di prestazioni previdenziali sono le seguenti:
#1. Vantaggi pensionistici
A seconda della tua età quando inizi a ricevere le prestazioni pensionistiche, riceverai un importo diverso. Riceverai il 70% di quanto ti spetta se li prendi all'età di 62 anni. A seconda dell'anno in cui sei nato, l'età del pensionamento completo (FRA), che va dai 66 ai 67 anni, ti dà diritto a una vincita del 100%. Il tuo pagamento aumenta al 124% del tuo PIA se aspetti fino a quando hai 70 anni.
#2. Benefici addizionali
In alcuni casi, le persone a carico dei pensionati possono essere qualificate per un sussidio mensile. Questi includono i figli adulti che sono diventati disabili prima dei 22 anni, così come i minori biologici e adottati. Anche i coniugi attuali e alcuni ex coniugi che hanno almeno 62 anni possono ricevere i sussidi per il coniuge.
Il massimo che puoi ricevere come coniuge è il 50% di ciò che riceve il tuo coniuge e solo se supera ciò per cui hai diritto in base alla tua cronologia dei guadagni. Questo sta diventando sempre più raro perché le coppie del Baby Boomer e le generazioni più giovani hanno in genere svolto un lavoro sufficiente per poter beneficiare di maggiori benefici da sole rispetto a quanto possono fare come coniugi a carico.
#3. Benefici ereditari
Le persone a carico dei contribuenti della previdenza sociale decedute hanno diritto a prestazioni mensili per i superstiti.
Queste persone a carico qualificate sono costituite da:
- Bambini piccoli
- Bambini che sono diventati menomati da adulti prima di compiere 22 anni
- Le vedove con più di 50 anni sono diventate incapaci entro sette anni dalla morte del coniuge.
- Vedove oltre i 60 anni
- Vedove che hanno figli di età inferiore ai sedici anni
- genitori anziani che ricevevano più della metà del loro mantenimento mensile dal defunto.
Nonostante il termine fuorviante, queste persone a carico sono anche qualificate per un'indennità forfettaria in caso di decesso. Dal 1955, il pagamento forfettario è rimasto allo stesso importo di $ 255.
#4. Benefici per le disabilità
Le persone che hanno una malattia cronica o un infortunio che impedirà loro di svolgere qualsiasi tipo di lavoro per il resto della loro vita e che dovrebbe durare almeno un anno hanno diritto alle prestazioni di invalidità.
Questo requisito è più severo di molte polizze assicurative private per invalidità. Ti dà diritto a benefici se non puoi più svolgere le tue attuali mansioni lavorative. Se la tua domanda per le prestazioni di invalidità viene accolta, riceverai lo stesso pagamento che avresti all'età del pensionamento completo.
Anche i tuoi figli minori e il tuo coniuge potrebbero avere diritto a ricevere un'indennità di invalidità ausiliaria in base alla tua cronologia dei guadagni. Questo è simile ai benefici pensionistici.
Devi aver avuto 20 trimestri di copertura nei precedenti 40 trimestri. Questa copertura deve essere equivalente a lavorare per cinque dei dieci anni precedenti per poter beneficiare delle prestazioni di invalidità, oltre al requisito di copertura di quaranta quarti.
L'età pensionabile completa per la previdenza sociale è in costante aumento a seguito della legislazione approvata dal Congresso nel 1983. I benefici del pensionamento anticipato della previdenza sociale sono stati inizialmente resi disponibili all'età di 62 anni, con una diminuzione permanente all'80% dell'importo massimo del beneficio. Storicamente, l'età massima del beneficio era di 65 anni. Per le persone nate nel 1955, l'età massima del beneficio è attualmente di 66 anni e 2 mesi. Aumenterà progressivamente a 67 per coloro che sono nati nel 1960 o successivamente. I benefici del pensionamento anticipato saranno ancora offerti fino all'età di 62 anni, ma saranno notevolmente ridotti. I benefici iniziati all'età di 62 anni saranno ridotti al 70% dell'intero beneficio all'età di 67 anni, mentre i benefici pensionistici della previdenza sociale iniziati all'età di 65 anni saranno ridotti all'86.7% dell'intero beneficio.
Esiste un incentivo finanziario per ritardare il pensionamento. Fino all'ultima età di richiesta di 70 anni, quando i benefici sono il 132% di quello che sarebbero stati all'età pensionabile standard, una persona che raggiunge l'età del pieno beneficio nel 2017 (66 anni e 2 mesi) riceve un sussidio mensile pari a 8 % in più per ogni anno in cui attende di riscuotere i benefici. I benefici richiesti all'età di 70 anni saranno più costosi del 24% a causa del ritardo (quando l'età del beneficio completo raggiunge i 67 anni). Se un pensionato attende fino all'età di 70 anni per iniziare a ricevere i sussidi, l'importo mensile massimo nel 2017 è di $ 3,538.
Il Federal Insurance Contributions Act (FICA) impone a tutti i datori di lavoro di trattenere due prelievi, inclusa la tassa di previdenza sociale. La tassa Medicare è un'altra. Anche le tasse Medicare aggiuntive sono richieste dalla FICA, ma solo per coloro che guadagnano più di una certa soglia.
I lavoratori autonomi in genere devono pagare sia l'imposta sul reddito che l'imposta sul lavoro autonomo (imposta SE). Una tassa di sicurezza sociale e Medicare nota come tassa SE viene applicata principalmente alle persone che lavorano per se stesse. È paragonabile alle tasse di previdenza sociale e Medicare che vengono detratte dalla busta paga della maggior parte dei dipendenti. Ogni volta che viene utilizzata l'espressione "imposta sul lavoro autonomo", in genere si riferisce solo alle imposte di previdenza sociale e Medicare, non ad altre imposte (come le imposte sul reddito).
La maggior parte dei dipendenti, datori di lavoro e lavoratori autonomi sono tenuti a pagare la tassa di sicurezza sociale. Questa è una parte del salario lordo per sostenere il programma federale. L'imposta previdenziale è esentata per diverse categorie di contribuenti. I datori di lavoro sono responsabili della detrazione dell'importo appropriato della tassa di previdenza sociale dalla busta paga di ciascun dipendente. Sono anche responsabili dell'invio puntuale al governo federale. Potrebbero esserci gravi ripercussioni se si fa diversamente.
L'unica imposta con un limite di base salariale è la previdenza sociale. Il salario massimo per quell'anno soggetto a tassazione è noto come "limite della base salariale". Per informazioni sull'attuale salario massimo per i salari della previdenza sociale, vedere "Novità" nella Pubblicazione 15.
I datori di lavoro devono tenere un registro del nome e del SSN di ciascun dipendente esattamente come appaiono sulla loro tessera di previdenza sociale. Il dipendente dovrebbe chiedere alla SSA una carta aggiornata se il suo nome è sbagliato sulla carta. Fino a quando il dipendente non ti presenta la tessera di previdenza sociale rivista con il nome modificato, dovresti continuare a segnalare la paga del dipendente con il nome precedente.
Il coniuge o l'ex coniuge di un lavoratore in pensione riceve un pagamento mensile attraverso le prestazioni coniugali della previdenza sociale. Al coniuge può essere corrisposto fino al 50% della pensione o della pensione di invalidità di base della previdenza sociale del lavoratore pensionato.
L'iscrizione del coniuge ai benefici coniugali non comporta una riduzione dei benefici pensionistici se sei un dipendente in pensione in questo scenario. Invece, oltre alle prestazioni pensionistiche, il coniuge riceve anche una prestazione di previdenza sociale.
Fare alcune ipotesi è necessario quando si descrivono i benefici coniugali della previdenza sociale. Quando solo un coniuge di una coppia sposata o divorziata ha diritto alle prestazioni pensionistiche o di invalidità della previdenza sociale, o quando un coniuge ha diritto a un pagamento molto più elevato dell'altro, le prestazioni coniugali sono progettate per essere le più favorevoli.
I sussidi per il coniuge della previdenza sociale sono disponibili sia per i coniugi attuali che per i precedenti coniugi di lavoratori che hanno diritto a prestazioni pensionistiche o di invalidità.
Una volta che il coniuge di un lavoratore in pensione compie 62 anni, fintanto che il coniuge (il lavoratore in pensione) riceve prestazioni pensionistiche o di invalidità, il coniuge diventa idoneo per le prestazioni coniugali della previdenza sociale.
Se il matrimonio è durato 10 anni o più e l'ex coniuge è single, hanno diritto alle prestazioni coniugali all'età di 62 anni. Anche se la persona con cui erano sposati non ha iniziato a ricevere le prestazioni pensionistiche, un ex coniuge può benefici se il divorzio è avvenuto più di due anni fa. L'ammissibilità di un attuale coniuge alle prestazioni non è influenzata dalle prestazioni coniugali versate a un ex coniuge.
Indipendentemente dal fatto che abbiano diritto alle prestazioni pensionistiche della Social Security in base alla loro storia lavorativa, il coniuge attuale o precedente di un lavoratore in pensione può ottenere prestazioni coniugali. Se il coniuge è qualificato, l'importo di eventuali prestazioni coniugali terrà conto delle prestazioni pensionistiche basate sul lavoro ammissibili.
Eventi come la morte del tuo coniuge potrebbero avere un impatto sui tuoi benefici. Potrebbe essere disponibile per te un sussidio per superstiti della previdenza sociale pari all'intero importo che tuo marito stava ricevendo. Un coniuge superstite può ricevere prestazioni di previdenza sociale in base alla loro età, con prestazioni che diventano disponibili tra l'età del pensionamento.
Il coniuge superstite potrebbe scegliere di prendere il beneficio più grande al posto del proprio. Ciò potrebbe accadere se il beneficio per il coniuge deceduto fosse più elevato. Se eri divorziato e se il tuo ex coniuge è deceduto e hai 60 anni o più, potresti ancora avere diritto alle prestazioni ai superstiti. Il matrimonio deve essere durato almeno dieci anni per essere ammissibile.
I vantaggi possono variare se ti risposi dopo la morte del tuo coniuge. Non sarai in grado di ottenere benefici basati sul record del tuo coniuge deceduto o ex coniuge deceduto se ti risposi prima di compiere 60 anni.
Avrai opzioni se ti sposi a 60 anni o più. La documentazione del coniuge o dell'ex coniuge deceduto può essere utilizzata per ottenere prestazioni ai superstiti. Potresti decidere di far aumentare il tuo beneficio fino ai 70 anni. A quel punto puoi passare a ricevere i tuoi sussidi se il tuo sussidio è superiore al sussidio per i superstiti.
Devi aver lavorato e pagato "premi" nel sistema di previdenza sociale per quaranta quarti della tua copertura per avere diritto ai benefici. Nel corso della tua vita, ciò equivale a circa dieci anni di lavoro.
L'importo necessario per ottenere un quarto di copertura è aumentato nel tempo, ma è ancora piuttosto modesto. Per guadagnare un trimestre nel 2023, devi guadagnare almeno $ 1,640. I guadagni massimi ogni anno sono quattro trimestri.
Ciò significa che anche se i pagamenti delle prestazioni di previdenza sociale sono modesti, sarai qualificato per qualche tipo di prestazione. Questo è solo se hai guadagnato almeno $ 6,560 all'anno per almeno dieci anni della tua vita.
Ad eccezione dei figli a carico e dei coniugi, che ricevono sussidi in base a quanto hanno versato i loro genitori o coniugi, quanto ricevi dalla previdenza sociale dipende da quanto hai versato nel sistema nel corso della tua vita.
Creando un My Social Security Account su SSA.gov, puoi visualizzare un riepilogo completo dei tuoi contributi. Puoi anche visualizzare l'importo dell'assicurazione primaria (PIA) e i potenziali benefici a cui la tua famiglia potrebbe avere diritto.
Secondo i calcoli della SSA, dal 2010 i lavoratori illegali hanno pagato alla previdenza sociale almeno 13 miliardi di dollari all'anno, ma non hanno diritto ad alcun sussidio. Le persone devono essere cittadini statunitensi, residenti permanenti o legalmente qualificati per un numero di previdenza sociale a causa del loro stato di immigrazione, oltre a lavorare e contribuire al sistema.
L'eccedenza nei fondi fiduciari utilizzati per pagare la pensione, l'invalidità e altri pagamenti di previdenza sociale si esaurirà entro il 2034, secondo il rapporto annuale 2023 del Consiglio di fondazione della previdenza sociale.
I familiari dei lavoratori che hanno versato contributi alla previdenza sociale sono gli unici soggetti legalmente autorizzati a ricevere prestazioni senza farlo. In base alla storia dei guadagni del lavoratore qualificato, i coniugi, gli ex coniugi e i figli non lavoratori possono beneficiare di benefici per il coniuge, i superstiti o per i figli.
La tua età di pensionamento completo è di 66 anni se sei nato tra il 1943 e il 1954, secondo l'amministrazione della previdenza sociale. Un ipotetico pagamento pensionistico mensile di $ 1000 verrebbe ridotto del 25% se presentassi una richiesta all'età di 62 anni. Questo ti lascia con solo $ 750. Un'indennità per il coniuge di $ 500 al mese verrebbe ridotta a $ 350.
I datori di lavoro e i dipendenti contribuiscono ciascuno con il 6.2% degli stipendi fino al limite imponibile di $ 160,200 nel 2023, mentre i lavoratori autonomi contribuiscono con il 12.4%. Per l'AVS e l'AI le aliquote dell'imposta sui salari sono stabilite dalla legge e si applicano ai redditi fino a una determinata soglia.
Sommario
Uno dei risultati più notevoli del presidente Franklin Delano Roosevelt fu l'istituzione della previdenza sociale nel 1935. Con circa 71 milioni di beneficiari, il programma continua a essere un pilastro della pensione per la maggior parte degli americani.
Gli importi dei sussidi variano in base al reddito e alla storia lavorativa. Oltre ai lavoratori in pensione, possono aver diritto ai benefici anche altre persone, tra cui i coniugi superstiti, i figli, i genitori, i lavoratori disabili ei loro familiari.
Il programma non dovrebbe essere considerato l'unica fonte di reddito pensionistico perché il lavoratore pensionato medio riceve un pagamento annuo di soli $ 20,000 circa. È fondamentale aggiungere ulteriori fonti di finanziamento per la pensione. Conti pensionistici individuali (IRA), piani sponsorizzati dal datore di lavoro come 401 (k) o 403 (b) e altri risparmi e investimenti sono alcune delle alternative disponibili.
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Riferimenti
