Di norma, se generi interessi attivi dai tuoi beni, nella stragrande maggioranza dei casi, dovrai pagare le tasse su quel reddito. I tuoi guadagni da interessi sono soggetti alla stessa tassazione di quelli derivanti dal tuo salario. Anche se sembra che l'interesse guadagnato sia stato solo un importo molto piccolo, è comunque considerato reddito. Quindi, dovrai pagare le tasse su di esso. In parole povere, il reddito da interessi imponibili è solo un altro nome per i soldi che guadagni dagli investimenti che sono soggetti a tassazione da parte tua. Pertanto, è utile avere una migliore comprensione di come il reddito da interessi influisca sulla tua passività fiscale complessiva. Questo articolo ti fornirà maggiori informazioni su cosa sia il reddito da interessi imponibili IRS e cosa significa sul tuo 1040.
In generale, la stragrande maggioranza del reddito da interessi viene trattata come reddito regolare ai fini della presentazione della dichiarazione dei redditi federale. Pertanto, sono soggetti alle aliquote fiscali applicabili al reddito ordinario. Ci sono, tuttavia, alcune eccezioni degne di nota a questa regola.
Interessi imponibili
È un dato di fatto che si deve consegnare il denaro delle tasse. Quando l'Internal Revenue Service si riferisce a "reddito", si riferisce a tutti i soldi che guadagni. Che si tratti di uno che guadagni attraverso il tuo lavoro o di uno non garantito attraverso i tuoi beni. Questo, tuttavia, include gli interessi attivi, che puoi guadagnare attraverso conti finanziari come quelli detenuti presso banche o società di intermediazione, nonché da asset specifici come obbligazioni o fondi comuni di investimento.
Anche se può sembrare una cifra irrisoria, qualche dollaro qua e là? L'Internal Revenue Service richiede di dichiarare e pagare le tasse su eventuali interessi attivi durante il corso dell'anno. Secondo l'Internal Revenue Service, è un reddito, il che significa che devi pagare le tasse su di esso. In genere, alla stessa aliquota che avresti sulla maggior parte degli altri soldi, potresti ricevere durante l'anno fiscale.
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Fondamentalmente, puoi guadagnare interessi sui soldi che risparmi in un conto di risparmio o in un conto del mercato monetario. Oltre a poche altre, ci sono fonti di reddito meno evidenti. Ciò potrebbe includere obbligazioni, prestiti che hai dato ad altre persone se l'interesse che hai addebitato ha superato $ 600 per l'anno e persino la somma trascurabile che ha portato il tuo deposito cauzionale per l'affitto della casa.
Inoltre, è possibile che l'IRS ti richieda di effettuare pagamenti fiscali trimestrali se hai un reddito da interessi imponibile che arriva regolarmente. D'altra parte, non dovrai pagare le tasse sugli interessi che maturano sui dividendi assicurativi. Uno che lasci in deposito presso il Dipartimento per gli affari dei veterani.
Che cos'è il reddito da interessi?
Il prestito e l'investimento dipendono, in gran parte, dal pagamento degli interessi. L'uso dei beni di un creditore sotto forma di obbligazioni, come prestiti e mutui sulla casa, comporta l'addebito di interessi al mutuatario da parte del creditore. Il termine "reddito da interessi" si riferisce ai fondi ottenuti da questi finanziatori attraverso la riscossione di pagamenti di interessi.
Gli investitori distribuiscono il loro capitale tra una varietà di veicoli di investimento nella speranza di ottenere un ritorno. Questo generalmente assume la forma di interesse per la maggior parte del tempo. Tuttavia, ci sono diverse strade che possono portare a interessi attivi.
La stragrande maggioranza delle forme di reddito da interessi è soggetta a tassazione sia a livello federale che statale. Ciò include qualsiasi interesse che ricevi su o da quanto segue:
- Le obbligazioni societarie
- Risparmio e buoni del tesoro statunitensi
- Fondi comuni/ETF
- Conti del mercato monetario
- Depositi sotto forma di certificati (CD)
- I prestiti sono dati ad altre persone
- Conti correnti e di risparmio
- Interessi attivi da imprese con tassazione diversa, come società di persone o società S
C'è qualche tipo di interesse che non è imponibile?
In generale, sul tuo rendimento federale, l'interesse che ricevi dai buoni di risparmio e dai buoni del tesoro statunitensi è un reddito imponibile. Sebbene nella maggior parte degli stati sia esente da tassazione. Questo funziona anche nella direzione opposta; gli interessi che guadagni sulle obbligazioni locali sono esenti da tassazione a livello federale.
Nel frattempo, è anche possibile evitare le tasse statali sugli interessi delle obbligazioni municipali. Ma solo se l'obbligazione è emessa nello stesso stato in cui vivi. Anche gli interessi sulle obbligazioni di risparmio possono essere esenti da tasse. Questo può essere così solo se lo usi per pagare le spese di istruzione superiore qualificate, come tasse scolastiche e tasse.
Inoltre, ci sono obbligazioni municipali destinate all'attività privata. Gli interessi su di loro sono esenti dalla regolare imposta sul reddito. Tuttavia, è soggetto all'imposta minima alternativa (AMT).
A meno che tu non sia un singolo contribuente con un reddito superiore a $ 73,600 nel 2021 o $ 75,900 nel 2022, l'imposta minima alternativa (AMT) non è qualcosa di cui devi preoccuparti. La soglia per i contribuenti che sono sposati e che presentano le tasse insieme è di $ 114,600 per l'anno fiscale 2021 e $ 118,100 per l'anno fiscale 2022.
Se sei un contribuente single che guadagna più di $ 73,600 nel 2022 o $ 75,900 nel 2023, non dovrai preoccuparti dell'AMT. La soglia dell'anno fiscale per i contribuenti sposati che dichiarano congiuntamente è $ 114,600 per il 2022 e $ 118,100 per l'anno fiscale 2023.
Cosa succede se non incassa gli interessi?
Nella maggior parte dei casi, i pagamenti di interessi sono tassati nell'anno in cui vengono ricevuti. Quindi, anche se non tocchi gli interessi in un conto di investimento che paga interessi su base regolare, dovrai comunque tassarlo nell'anno in cui è stato guadagnato.
La maggior parte degli interessi attivi è soggetta a tassazione al momento della ricezione o al momento del ritiro. Quando ti vengono dati gli interessi, anche se decidi di non toglierli, sei comunque tenuto a pagarli le tasse.
I conti fiscali differiti come 401k e IRA sono un'eccezione a questa regola. C'è un differimento fiscale su interessi e altri guadagni in questi conti fino a quando non inizi a prelevare denaro dal conto.
Quale modulo devo compilare?
Rilassati e tira un sospiro di sollievo se assumi un commercialista per gestire la preparazione e la dichiarazione delle tasse per tuo conto. Per questo motivo, non dovrai preoccuparti di completare questo pezzo. Faranno tutto il lavoro per te. Lo stesso vale se prepari le tasse utilizzando un software fiscale o un'applicazione per la preparazione delle tasse.
In genere, quando hai finito di inserire tutte le informazioni sui tuoi interessi imponibili dai tuoi moduli (1099-INT, W2s e altri), il programma le trasferirà immediatamente tutto nel tuo modulo 1040. Questo è il modulo di base che i singoli contribuenti hanno depositare ogni anno il reddito da interessi imponibili presso l'IRS.
Tuttavia, per quelli di voi che completano le tasse utilizzando moduli cartacei, come fanno ancora alcune persone. Quando vai a presentare le tue tasse, devi essere sicuro di avere tutti i moduli 1099-INT. Uno che è stato rilasciato ai tuoi investitori dai vari contribuenti. In caso contrario, ti potrebbe essere richiesto di apportare modifiche al tuo reso se c'è una disparità significativa nei numeri.
Parte 1 dell'Allegato B: Interessi e dividendi ordinari su modulo 1040. Fondamentalmente, è qui che gli investitori registrano tutti gli interessi attivi che ricevono per l'anno. Questo è il suo scopo. Qualsiasi investitore che emette un modulo 1099-INT deve essere in grado di trascrivere in modo appropriato le informazioni sul reddito da interessi imponibili sul modulo nella propria dichiarazione dei redditi individuale utilizzando il modulo IRS 1040.
Che cos'è l'interesse imponibile su 1040?
Se guadagni più di $ 1,500 in interessi o dividendi imponibili durante l'anno, dovrai registrare tutto quel reddito nell'Allegato B, che è collegato al tuo modulo 1040. Tuttavia, se i tuoi guadagni per l'anno non sono stati rispettati o supera la soglia specificata, non è necessario completare l'Allegato B. Al contrario, devi solo registrare gli interessi esenti da imposta e gli interessi sul reddito imponibile nelle apposite righe del modulo 1040 (righe 2a e 2b).
Nel frattempo, i tuoi documenti 1099-INT devono avere tutte le informazioni necessarie per te. È possibile che manchino alcuni pezzi, però. Fondamentalmente, se ricevi più di $ 10 di interessi da una banca o da una società di intermediazione in un determinato anno, solo allora possono presentare i documenti appropriati. Pertanto, se ricevi $ 5 di interessi da un conto di risparmio, gli interessi sono comunque soggetti a tassazione; tuttavia, potresti non ricevere un 1099-INT per questo.
Inoltre, dovresti registrare qualsiasi reddito da interessi, indipendentemente da quanto piccolo sia, nella tua dichiarazione dei redditi. Quindi, è una buona idea tenerne traccia anche tu a causa di questa necessità. Nel frattempo, è possibile che si accumuli se hai molti account in una varietà di posizioni.
Indicazione del reddito da interessi imponibili
Quando arriva il momento di presentare la tua dichiarazione dei redditi IRS, a seconda del tipo di interesse che stai ricevendo, dovrai dichiarare quel reddito imponibile in un posizione diversa da quella che avresti in passato.
- Il 1040, dovresti riportare i tuoi interessi imponibili nell'allegato B.
- Dopodiché, nella riga 2b del tuo modulo 1040, inserirai il totale che hai dall'allegato B.
- Nel modulo 1040, riga 2a, dovrai rivelare tutti gli interessi che hai ricevuto da obbligazioni municipali esenti da imposta.
- Quando si calcola l'imposta minima alternativa, gli interessi sulle obbligazioni di attività private sono una spesa deducibile. E dovresti segnalarlo sul modulo 6251, riga 2g, come rettifica.
Conclusione
Ci sono molte motivazioni diverse per cui le persone scelgono di risparmiare i propri soldi. Qualunque sia la maggior parte degli interessi che ricevi dai tuoi risparmi e investimenti conta come reddito imponibile. Questo indipendentemente da dove provenissero i soldi. È soggetto a tassazione alla stessa aliquota del reddito ordinario, che dipende dalla fascia fiscale in cui si rientra normalmente per l'anno in questione.
Se hai investimenti che ti pagano interessi, dopo la fine di gennaio riceverai un 1099-INT. Questo potrebbe provenire dalle tue istituzioni finanziarie o le imprese di investimento a segnalare tale reddito da interessi all'Internal Revenue Service. Questo ti dà un'idea di quanto interesse hai guadagnato. E anche quali informazioni sul reddito da interessi devi inviare all'IRS (Internal Revenue Service).
Domande frequenti sugli interessi imponibili
Quante tasse devo pagare sui soldi che guadagno con gli interessi?
La maggior parte delle volte, l'aliquota fiscale che si applica al reddito da interessi maturato è la stessa aliquota fiscale che si applica al resto del reddito. Pertanto, se la tua fascia fiscale tipica è del 25%; sarai anche responsabile del pagamento delle tasse sugli interessi al tasso del 25 percento.
Quando vengono tassati gli interessi?
Se utilizzi il metodo di contabilità in contanti, come fa la maggior parte dei contribuenti; gli interessi attivi sono tassabili quando si riceve il pagamento. Se matura nel 2022 ma non hai ricevuto il pagamento fino al 2023; lo segnalerai sul tuo ritorno 2023 nel 2024. Ci sono modi per ritardare il reddito da interessi. Alcune banche e cooperative di credito offrono interessi su CD con scadenze inferiori a un anno. È possibile differire la segnalazione degli interessi sulle obbligazioni di risparmio fino alla scadenza dell'obbligazione.
C'è un modo per evitare le tasse sugli interessi attivi?
Sì. Ci sono alcune tattiche che puoi provare, in particolare con asset che creano una quantità significativa di reddito. Anche se è difficile evitare di pagare le tasse sul reddito da interessi; ci sono alcune strategie che puoi provare.
Hai bisogno di segnalare gli interessi attivi che ricevi su un prestito personale?
No, questo perché gli interessi sui prestiti personali non contano come reddito. Quindi, sei esentato dall'obbligo di rivelare gli interessi attivi all'Internal Revenue Service (IRS).
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