Poiché negli ultimi anni i "rifugi fiscali" hanno ricevuto molta attenzione dai media, la maggior parte delle persone ora interpreta questo termine come un mezzo non etico e illegale per evitare di pagare l'imposta sul reddito. Tuttavia, questo non è qualcosa che si verifica ogni volta. Uno scudo fiscale è qualsiasi strategia legale che può ridurre l'importo dell'imposta sul reddito che un individuo è tenuto a pagare. Abbiamo scritto questo articolo per spiegare nel dettaglio cosa sono i conti di protezione fiscale nel settore immobiliare con alcuni esempi perfetti per farvi capire meglio. Continuare a leggere!
Che cos'è un rifugio fiscale?
Persone diverse possono avere idee diverse su cosa sia uno scudo fiscale. Ma, in senso lato, può essere qualsiasi cosa utilizzata per abbassare la tassa sul reddito di una persona.
Ciò significa che le coperture fiscali possono includere modi per detrarre le spese per ridurre il reddito lordo rettificato o pagare i benefici sul lavoro con i soldi guadagnati al lordo delle tasse. Indipendentemente dal metodo utilizzato, l'obiettivo è tagliare legalmente le tasse sul reddito e sui beni.
Shanna Tingo è un pianificatore finanziario e co-proprietario di Heritage Financial Strategies a Gilbert, Arizona. Dice: "Voglio che i miei clienti paghino ogni centesimo dovuto in tasse e non un centesimo in più". È in grado di farlo per i suoi clienti con l'aiuto di agevolazioni fiscali come i conti di risparmio con agevolazioni fiscali.
Capire lo scudo fiscale
È possibile ridurre il carico fiscale di una persona o di una società, in via temporanea o permanente, applicando alcune linee guida. Quando questi strumenti vengono utilizzati per abbassare una tassa, ho detto che l'entità che lo fa sta "proteggendo" le sue tasse. L'uso da parte di un contribuente di uno scudo fiscale per ridurre o sbarazzarsi del suo responsabilità fiscale può essere legale o illegale. I contribuenti o le società devono esplorare le opzioni di riduzione delle tasse per prevenire problemi di IRS (IRS).
Il governo ha messo a disposizione molte agevolazioni fiscali per aiutare i suoi cittadini a pagare meno tasse. Ad esempio, le detrazioni fiscali sono importi di reddito che possono essere sottratti dal reddito imponibile di una persona. Quando applicata a un reddito imponibile inferiore, l'aliquota d'imposta riduce l'obbligo fiscale della persona. Alcune agevolazioni fiscali si presentano sotto forma di detrazioni fiscali, come la detrazione per le donazioni di beneficenza, la detrazione per gli interessi prestiti per studenti, la detrazione per interessi su un mutuo, la detrazione per determinate spese mediche, ecc.
L'IRS consente alle persone di detrarre il 50% della loro AGI se donano in beneficenza (AGI). Se un contribuente che guadagna $ 82,000 all'anno decide di donare $ 12,000 a un ente di beneficenza qualificato, il suo reddito imponibile scenderà a $ 70,000. Dal momento che è nella fascia fiscale del 22 percento, risparmierebbe $ 2,640 sulle tasse (12,000 x 22 percento).
Cosa sapere sui rischi di protezione fiscale
Ci sono rischi con le agevolazioni fiscali. Se non esegui studi sufficienti su una particolare strategia di investimento, potresti cadere in una frode.
Captive compagnie di assicurazione sono un esempio. Se non presento alcun reclamo, la compagnia di assicurazione può rimborsarmi i miei premi. Alcune aziende creano compagnie assicurative captive che offrono una copertura dubbia e detraggono tariffe eccessive. L'IRS ha iniziato a reprimere queste società.
Anche se segui la legge, alcuni complessi paradisi fiscali potrebbero renderti la vita più difficile se comportano transazioni soggette a denuncia. Metterlo sulla tua dichiarazione dei redditi potrebbe rendere molto più probabile che tu venga verificato.
Anche se altri paradisi fiscali sono meno rischiosi, presentano comunque alcuni problemi. Ad esempio, potresti non essere in grado di ottenere i soldi in conti fiscali differiti per la pensione o i risparmi sanitari. Se prelevi denaro da un conto pensionistico o sanitario conto di risparmio troppo rapidamente, potresti incorrere in una sanzione fiscale.
Quali sono i 6 rifugi fiscali legali da considerare?
Se vuoi ridurre legalmente le tue tasse, ecco sei agevolazioni fiscali che potresti utilizzare:
# 1. Conti di rifugio fiscale per la pensione
Esempi di conti di rifugio fiscale per pensioni agevolati dalle tasse sono un buon punto di partenza se si desidera pagare meno tasse. Quasi chiunque può aprirne uno.
Le persone possono detrarre i loro contributi agli IRA tradizionali, ai 401 (k) e ad altri piani che li aiutano a risparmiare per la pensione. Nel 2023, i dipendenti possono detrarre $ 20,500 in 401 (k) contributi, mentre quelli di età pari o superiore a 50 anni possono aggiungere $ 6,500. Ha limitato i contributi IRA deducibili dalle tasse a $ 6,000 per gli under 50 e $ 7,000 per gli over-50.
"Molti 401 (k) stanno mettendo in atto un secchio al netto delle imposte", afferma Tingom. Con questa opzione, le persone possono versare denaro nei loro conti di esempi di protezione fiscale 401 (k) che sono già stati tassati. Anche se non suona come un paradiso fiscale, consente a redditi elevati di finanziare un Roth IRA, spiega.
Con i conti standard di protezione fiscale per la pensione, le persone pagano l'imposta sul reddito quando prelevano denaro. I conti Roth, d'altra parte, sono finanziati con denaro che è già stato tassato. In cambio, i prelievi effettuati in pensione sono esentasse. Ci sono limiti su chi può mettere soldi in conti di esempio di rifugio fiscale Roth in base al proprio reddito. Ma quasi chiunque può utilizzare il reddito guadagnato per versare contributi 401 (k) tradizionali o al netto delle tasse e quindi convertire il resto in conti di protezione fiscale Roth.
#2. Vantaggi sul posto di lavoro
I dipendenti possono essere in grado di utilizzare i fondi al lordo delle imposte per coprire il costo dell'assicurazione di gruppo fornita dalla loro azienda. La maggior parte delle volte, questi benefici includono l'assicurazione per cose come la vita, l'invalidità, la vista, l'odontoiatria e la salute. Quando li paghi con i soldi che avevi prima delle tasse, il tuo reddito imponibile diminuisce.
Prima del Tax Cuts and Jobs Act, i lavoratori potevano anche detrarre cose come il chilometraggio per cui non venivano pagati. I dipendenti che non sono ego potrebbero voler discutere il rimborso con i loro superiori per mantenere questa detrazione. La retribuzione relativa al lavoro non deve essere tassabile, il che è un vantaggio aggiuntivo.
Murray dice che Jim Harbaugh, il capo allenatore di football dell'Università del Michigan, è un ottimo esempio di qualcuno che ha utilizzato i benefici sul posto di lavoro come rifugio fiscale. Il suo contratto del 2016 gli offriva $ 14 milioni di assicurazioni sulla vita che poteva prendere in prestito esentasse.
Mark Charnet, esperto di gestione patrimoniale e CEO di American Prosperity Group a Pompton Plains, nel New Jersey, afferma: "È un ottimo modo per ottenere un'agevolazione fiscale". È possibile per i lavoratori ridurre al minimo il loro reddito imponibile approfittando della scadenza dell'assicurazione sulla vita.
Se hai figli, non dimenticare che puoi pagare per l'assistenza all'infanzia con un conto DCFSA o un conto di spesa flessibile per le persone a carico. Molti datori di lavoro offrono questi conti, che consentono ai genitori di investire fino a $ 5,000 in denaro al lordo delle tasse ogni anno per pagare cose come l'assistenza all'infanzia, l'asilo nido estivo, l'asilo nido e il doposcuola e le tate.
#3. Conti di risparmio medico
Conti di spesa flessibili e conti di risparmio sanitario sono due strategie per evitare di pagare le tasse sui soldi spesi per l'assistenza sanitaria.
"Se hai un piano di assicurazione sanitaria che si qualifica per un HSA ma non investe denaro in un HSA, stai perdendo un'enorme possibilità", afferma Tingom. Quando metti i soldi in un HSA, puoi cancellarli dalle tasse. Il denaro cresce esentasse e non devi pagare le tasse quando lo prendi per pagare spese mediche qualificate.
Le persone con piani assicurativi familiari potranno versare fino a $ 7,300 in un HSA e detrarre tale importo dalle loro tasse nel 2023. Gli assicurati che sono single possono versare e detrarre fino a $ 3,650. In entrambi i casi, i lavoratori di età pari o superiore a 55 anni possono versare contributi di recupero fino a $ 1,000.
Per mettere soldi in un HSA, devi avere a assicurazione sanitaria piano con una franchigia elevata. Se non ne hai uno, il tuo datore di lavoro può fornire a tutti i lavoratori conti di spesa flessibili o FSA. Questi conti funzionano come DCFSA, ma il saldo in un HSA verrà trasferito da un anno all'altro.
#4. Tax Shelter Immobiliare
Un altro modo per risparmiare sulle tasse è acquistare una proprietà, sia per uso personale che come investimento.
Se dettagli le tue detrazioni sulla tua dichiarazione dei redditi federale, puoi detrarre gli interessi ipotecari e le tasse sulla proprietà. Inoltre, la proprietà di solito aumenta di valore ogni anno e potrebbe non tassare i soldi derivanti dalla vendita di una casa.
Se hai vissuto nella tua casa per almeno due degli ultimi cinque anni, puoi evitare di pagare l'imposta sulle plusvalenze fino a $ 500,000 dell'aumento di valore quando la vendi. Anche se la tua casa non si qualifica per l'esenzione dalle plusvalenze, potresti comunque uscire in vantaggio. "Le aliquote dell'imposta sulle plusvalenze sono un milione di volte inferiori alle aliquote dell'imposta sul reddito", afferma Charnet.
Quando si tratta di richiedere le detrazioni fiscali sul tuo proprietà in affitto, ci sono alcune cose da tenere a mente. Alcuni investitori intelligenti utilizzano le proprietà in affitto per ottenere denaro esentasse prendendo in prestito contro il patrimonio netto e cancellando l'ammortamento sulle loro dichiarazioni dei redditi.
Parla con un esperto finanziario per chiedere aiuto se vuoi investire in immobili di protezione fiscale per abbassare le tasse.
#5. Proprietà aziendale
Dal momento che il Tax Cuts and Jobs Act ha ridotto il numero di detrazioni che i dipendenti potevano prendere, alcune persone ora sono più interessate ad avviare un'attività in proprio.
"È un ottimo modo per iniziare a risparmiare per le tasse", afferma Tingom.
Lavoratori autonomi e persone che possiedono le piccole imprese può detrarre un'ampia gamma di costi, come servizi Internet e wireless, software per computer e forniture per ufficio. Le spese di home office possono essere deducibili anche per coloro che operano da casa e sono lavoratori autonomi.
I contribuenti possono anche assumere i propri figli per lavorare per loro, che è un piano più avanzato.
"Se li paghi fino all'importo della detrazione standard, potrebbe essere una cancellazione", afferma Allec. Ancora meglio, chiedi ai ragazzi di mettere i loro soldi in una Roth IRA, che consentirà loro di ottenere denaro esentasse in futuro.
Se segui questa strada, assicurati di pagare un salario equo e di fare in modo che facciano solo il lavoro che assumeresti qualcun altro per farlo. Allec dice: "Se li paghi $ 100 l'ora per archiviare i documenti, probabilmente è troppo". Di conseguenza, ciò potrebbe rappresentare un problema durante un audit.
#6. Alcuni investimenti
Investire in attività non imponibili può farti risparmiare di più, ma comporta anche il maggior rischio.
Una scelta popolare che è stata più esaminata dall'IRS è l'assicurazione captive. Ho sindacato un'altra servitù di conservazione. Diffida delle persone che offrono ritorni sugli investimenti che sembrano troppo belli per essere veri. Se non sei sicuro dell'investimento o della persona che sta cercando di vendertelo, chiedi un secondo parere.
Le rendite fiscali differite e le obbligazioni municipali sono modi più sicuri per pagare meno tasse. Le obbligazioni di solito danno piccoli guadagni, ma potrebbero non tassare i guadagni a livello statale o federale.
Come protezione fiscale, Charnet suggerisce anche di acquistare oggetti come oggetti d'antiquariato, figurine di baseball, opere d'arte e orologi costosi. "Qualsiasi oggetto da collezione che, una volta venduto, non farebbe un 1099 (modulo fiscale)", dice.
Ma, come con qualsiasi investimento, dovresti prima fare le tue ricerche perché non puoi essere sicuro se e come il valore di queste cose aumenterà nel tempo.
Cosa succede se devi all'IRS oltre 100?
Se devi all'IRS $ 100,000 o più, potresti dover affrontare una delle seguenti conseguenze: Inviare un avviso di pegno fiscale federale per avvisare il governo e il pubblico che devi tasse arretrate. I guadagni possono essere pignorati e i conti bancari possono essere congelati, se necessario. La tua richiesta di passaporto è stata respinta o revocata.
Qual è il più grande riparo fiscale per la maggior parte dei contribuenti?
- Lo scudo fiscale più diffuso
Un piano 401 (k) è un popolare piano di risparmio previdenziale che offre vantaggi fiscali. Un piano 401 (k) consente ai dipendenti di accantonare denaro dai loro stipendi prima che le tasse vengano prelevate. Quel denaro verrà risparmiato dalle tasse e aggiunto al tuo reddito imponibile in un secondo momento.
L'IRS può lasciarmi senza casa?
A meno che l'importo dovuto non sia inferiore a $ 5,000, la tua casa non sarà inclusa nell'elenco dei beni protetti. Tuttavia, se hai altri beni che potresti vendere per estinguere il tuo debito, potresti essere in grado di mantenere la tua casa. Ciò è particolarmente vero se si dispone di più di una risorsa. Tuttavia, è necessario che riscuotano il debito anche se non desiderano costringere i contribuenti a uscire di casa.
Una LLC è uno scudo fiscale?
A causa della bassa aliquota del 21 percento che viene applicata all'imposta della società sul suo reddito imponibile, una società o una LLC che sceglie di essere trattata come una società ha il potenziale per fungere da scudo fiscale. Una società o una LLC che elegge lo status fiscale di una società "C" può trattenere fino a $ 250,000 dei suoi guadagni cumulativi senza essere tenuta a giustificare tali guadagni o pagare un'aliquota fiscale più elevata su di essi.
Cosa rende illegale uno scudo fiscale?
Uno scudo fiscale abusivo è una sorta di investimento illegale che sostiene che ridurrà l'imposta sul reddito dell'investitore senza intaccare il valore del reddito o del patrimonio dell'investitore. Questo tipo di investimento è considerato fraudolento. I paradisi fiscali abusivi non forniscono altro scopo economico se non quello di ridurre l'importo dell'imposta federale o statale che l'investitore è tenuto a pagare.
Tax Shelter Immobiliare
Uno scudo fiscale è un modo semplice per gli investitori immobiliari e i proprietari di immobili di immagazzinare beni in modo che le loro aliquote fiscali attuali e future siano le più basse possibile. Diversi tipi di coperture fiscali includono investimenti immobiliari, conti di investimento e transazioni che riducono l'aliquota dell'imposta sul reddito. Fondamentalmente, detrazioni e crediti aiutano ad abbassare l'aliquota dell'imposta sul reddito.
Un modo comune per risparmiare sulle tasse è investire in immobili protetti dalle tasse. Alcuni dei vantaggi includono l'abbassamento dei tassi di interesse sui mutui, il recupero dei costi della proprietà che produce reddito attraverso l'ammortamento, l'assunzione di prestiti contro l'equità immobiliare dello scudo fiscale e l'utilizzo di scambi 1031 per differire i profitti dall'investimento nel settore immobiliare, ma ne parleremo di più dopo.
Esempi di rifugio fiscale
Per risparmiare sulle tasse, molti investitori acquistano obbligazioni municipali senza tasse o con tasse basse. Le obbligazioni municipali hanno rendimenti inferiori rispetto alla maggior parte degli altri investimenti a reddito fisso, ma le tasseremo in modo migliore.
Il piano di risparmio del college 529 è tra gli esempi di protezione fiscale che molti genitori usavano per pagare le spese universitarie dei propri figli. Quando i contributi sono a un piano 529, può ridurre il reddito imponibile per alcune imposte sul reddito statali, ma non per le imposte sul reddito federali. Non tassa i soldi nel piano quando è per molte spese universitarie qualificanti.
Con una società in accomandita semplice, le persone possono ridurre molti degli esempi di protezione fiscale che derivano dall'incorporazione di un'impresa. Una master limited partnership (MLP) è un diverso tipo di società che riduce il carico fiscale di una società e offre agli investitori la maggior parte dei soldi che guadagna.
Posso pensare alla proprietà della casa come un modo per risparmiare sulle tasse. I contribuenti possono cancellare gli interessi che pagano sui loro mutui e le tasse di proprietà che pagano. Alcuni contribuenti possono anche cancellare i loro interi premi assicurativi ipotecari privati. Quando qualcuno vende la propria casa principale, spesso non deve pagare le tasse sulle plusvalenze.
Un Roth IRA è uno scudo fiscale?
Contribuisci a un Roth IRA utilizzando denaro che è già stato tassato, la crescita del tuo denaro non è soggetta a tassazione e normalmente sei in grado di prelevare il tuo denaro senza tasse e sanzioni una volta compiuti 59 anni 12. Puoi effettuare contributi a un IRA tradizionale con dollari al lordo o al netto delle imposte, i tuoi soldi crescono esentasse e i prelievi effettuati dopo i 59 e i 12 anni sono soggetti a tassazione come reddito corrente.
Cosa rende un'azienda uno scudo fiscale?
Cos'è esattamente un paradiso fiscale? I paradisi fiscali possono aiutare gli individui e le società a ridurre il carico fiscale complessivo in vari modi. Esistono molti tipi diversi di rifugi, inclusi schemi 401 (k) sponsorizzati dal datore di lavoro e conti bancari in paesi stranieri. Sebbene il termine "paradiso fiscale" sia spesso usato in senso dispregiativo, è possibile per i contribuenti ridurre legalmente i propri obblighi fiscali utilizzando un paradiso fiscale. (Clubdeportestolima)
Protezione fiscale contro evasione fiscale: qual è la differenza?
I paradisi fiscali consentono ai contribuenti di evitare legalmente di pagare le tasse, ma possono anche essere utilizzati per evadere illegalmente tali tasse. Esistono mezzi legali per ridurre il proprio reddito imponibile e, per estensione, il proprio carico fiscale impegnandosi nella minimizzazione fiscale, spesso nota come elusione fiscale. Da non confondere con l'evasione fiscale, che è l'elusione illecita delle imposte mediante l'uso di raggiri o tecniche simili.
Una persona può essere soggetta a tasse e sanzioni aggiuntive se effettua un investimento con l'intento di fare una di queste cose. Ad esempio, l'evasione fiscale si verifica quando un appaltatore o un subappaltatore indipendente dirotta tutto o una parte delle sue entrate a terzi per trarre vantaggio da aliquote fiscali ridotte.
Per aggiungere la beffa al danno, l'IRS vede qualsiasi tentativo da parte di una società di trarre vantaggio dalle basse aliquote fiscali in particolari nazioni formando entità offshore come attività fraudolenta passibile di multe salate, procedimenti penali e persino il carcere.
FAQ
Qual è la differenza tra paradiso fiscale e protezione fiscale?
Uno scudo fiscale è solo un modo legale per abbassare la tua bolletta fiscale utilizzando alcuni esempi di investimenti o strategie. Le persone spesso pensano che i paradisi fiscali siano misteriosi o che solo i ricchi e i famosi possano usarli, ma i contribuenti di ogni tipo usano le agevolazioni fiscali.
In che modo una LLC è un rifugio fiscale?
Le società e le LLC che scelgono di essere tassate come società possono essere utilizzate come agevolazioni fiscali perché ho limitato l'imposta sul loro reddito imponibile al 21%.
Il governo può vedere quanti soldi ci sono nel tuo conto in banca?
La maggior parte dei tuoi conti finanziari sono probabilmente già noti all'IRS e possono scoprire quanto c'è in essi. Ma in realtà, a meno che tu non venga controllato, l'IRS raramente scava più a fondo nei tuoi conti bancari e finanziari.
Articoli Correlati
- Credit Shelter Trust: la guida completa per principianti (+ suggerimenti rapidi)
- AFFITTO A PROPRIE CASE: UNA GUIDA COMPLETA E TUTTO QUELLO DI CUI HAI BISOGNO (+ ELENCHI USA)
- DETRAZIONE DI INTERESSI DI mutuo: puoi detrarre gli interessi di mutuo?
- CATEGORIE DI SPESA AZIENDALE: Le migliori categorie di spesa aziendale del 2023 da considerare
