Se stai acquistando una casa per la prima volta, potresti avere diritto alle detrazioni fiscali sugli interessi ipotecari e sui crediti energetici. Se possiedi già una casa, questa non è una novità per te. Ma se stai cercando di acquistare la tua prima casa, allora abbiamo alcuni consigli utili per te. Ci sono ancora alcuni crediti d'imposta disponibili per gli acquirenti per la prima volta. Ricorda che detrazioni fiscali e crediti d'imposta non sono la stessa cosa. Un credito d'imposta compensa direttamente la tua responsabilità fiscale, mentre una detrazione fiscale riduce l'importo del reddito lordo soggetto a tasse. Diamo un'occhiata al credito d'imposta per l'acquisto di una casa nel 2023 e cosa significa per chi acquista per la prima volta una casa.
Che cos'è un credito d'imposta?
I crediti d'imposta ti consentono di pagare meno nell'imposta sul reddito nel corso dell'anno. Riduce l'importo delle tasse che devi pagare dollaro per dollaro, mentre le detrazioni fiscali riducono l'importo del tuo reddito su cui devi pagare le tasse. Ad esempio, se hai diritto a $ 2,000 in crediti d'imposta per bambini, la tua responsabilità fiscale diminuirà di $ 2,000. Durante la ricerca di una casa, gli acquirenti per la prima volta dovrebbero avere familiarità sia con i crediti d'imposta che con le detrazioni fiscali.
Ottieni credito d'imposta per l'acquisto di una casa?
Il credito d'imposta è pari al 10% del prezzo che hai pagato per la tua casa, ma non può essere superiore a $ 15,000 nel 2021 dopo aver tenuto conto dell'inflazione. Supponendo un'inflazione del 5% nel 2021 e nel 2022, il credito d'imposta massimo per gli acquirenti di una casa per la prima volta aumenterebbe come segue nei prossimi cinque anni: il massimo che puoi recuperare in tasse è di $ 15,000.
Detrazione fiscale vs credito d'imposta
In termini di tasse, detrazioni e crediti sono applicabili. I crediti sono somme di denaro detratte dal tuo conto fiscale. Considerali come coupon. Se ricevi un credito d'imposta di $ 1,000, la tua responsabilità fiscale diminuirà di $ 1,000. UN detrazione fiscale abbassa il tuo reddito lordo rettificato (AGI), abbassando la tua responsabilità fiscale.
Se rientri nella fascia fiscale del 24%, la tua responsabilità fiscale diminuirà del 24% dell'importo totale richiesto. Quindi, se richiedi una detrazione di $ 1,000, la tua responsabilità fiscale diminuirà di $ 240 ($ 1,000 x 24%).
Qual è il credito d'imposta per l'acquisto di una casa nel 2023?
Il presidente Biden sta tentando di approvare il First-Time Homebuyer Act del 2021 per stimolare il mercato immobiliare e ridurre le disparità tra le comunità bianche e le minoranze. Gli acquirenti di case per la prima volta a basso e medio reddito beneficeranno di questo nuovo credito d'imposta, che mira a ridurre il loro onere finanziario. Il First-Time Homebuyer Act del 2021 consente fino a $ 15,000 in crediti d'imposta federali. Si applica a qualsiasi casa acquistata dopo il 1 gennaio 2021, senza data di fine o limite ancora. Il credito d'imposta per gli acquirenti di case per la prima volta è ancora un disegno di legge, non una legge, quindi è importante ricordarlo. Deve ancora essere approvato da entrambe le camere del Congresso prima di poter essere messo in atto. Questo credito d'imposta non è ancora disponibile per i nuovi acquirenti di case a partire da maggio 2022.
I crediti d'imposta non sono una novità per l'acquisto di una casa. I prestiti per la casa, ad esempio, sono stati specificamente progettati per dare un vantaggio agli acquirenti per la prima volta. A causa della sua focalizzazione, il credito d'imposta per l'acquirente per la prima volta è unico. Naturalmente, restano altre detrazioni fiscali per la dichiarazione dei redditi federale. Alcuni stati ti consentono di detrarre le tasse sulla proprietà, mentre altri ti consentono di detrarre gli interessi ipotecari o premi assicurativi sui mutui. Se sei un lavoratore autonomo, potresti essere in grado di richiedere una detrazione dal Ministero degli Interni.
Qual è il credito d'imposta di $ 15,000?
I contribuenti possono richiedere fino al 10% del prezzo di acquisto di una casa come credito sulla dichiarazione dei redditi alla fine dell'anno. Al massimo, non può valere più di $ 15,000. Ad esempio, se la tua casa vale $ 200,000, riceverai solo $ 15,000 in crediti d'imposta anziché $ 20,000 (che sarebbe il 10% del prezzo della casa di $ 200,000).
L'importo del credito d'imposta, invece, sarà indicizzato a un tasso di inflazione del 2%. Ciò potrebbe aumentare l'importo massimo del credito d'imposta da $ 15,000 nel 2021 a $ 16,236 nel 2025. Se è disponibile una detrazione fiscale statale, non possono utilizzarla con un credito d'imposta federale. Tuttavia, le coppie sposate che depositano separatamente possono richiedere solo la metà del credito disponibile.
Chi ha diritto al credito d'imposta per chi acquista per la prima volta una casa?
I Compratore di casa per la prima volta Il credito d'imposta, come suggerisce il nome, è disponibile solo per determinate persone. Queste persone sono le seguenti:
- Non sarai idoneo se hai già acquistato una casa come residenza principale. Tuttavia, potresti ancora essere idoneo se hai acquistato una casa da affittare o per qualche altro motivo.
- Coloro che non hanno posseduto una casa nei 36 mesi precedenti
- Persone il cui reddito non supera certo soglie
- Coloro che intendono acquistare la casa come prima abitazione. Questo credito d'imposta non è disponibile per i nuovi acquirenti che intendono affittare l'immobile.
- I candidati devono avere almeno 18 anni o essere sposati con un diciottenne. Inoltre, in questo scenario non è possibile acquistare la proprietà da un membro della famiglia.
- I potenziali acquirenti nel 2021 o nel 2022 non possono ancora beneficiare di questo credito d'imposta.
Quanto costa il credito d'imposta per l'acquisto di una casa?
Puoi calcolare il credito d'imposta per l'acquisto di una casa utilizzando l'aliquota dell'imposta sul reddito delle persone fisiche più bassa dell'anno (cioè il 15% nel 2022). Ma se stai acquistando una casa, quando dichiari le tasse l'anno successivo, riceverai un credito di $ 750 (calcolato come $ 5000 x 15%).
Come si richiede il credito d'imposta?
Non è ancora chiaro come gli acquirenti di case potranno richiedere il credito d'imposta perché il disegno di legge non è ancora diventato legge. Tuttavia, sarà probabilmente simile al First-Time Homebuyer Credit del 2009, che era un programma simile che richiedeva agli acquirenti di case di completare un modulo IRS aggiuntivo da allegare alla loro dichiarazione dei redditi federale.
Se il credito d'imposta per gli acquirenti di case per la prima volta viene approvato, puoi contattare un commercialista o consultare i siti Web del governo per ulteriori informazioni su come utilizzarlo.
Qual è il vantaggio del credito d'imposta per l'acquisto di una casa nel 2023?
# 1. Detrazione interessi ipotecari
Una delle agevolazioni fiscali più importanti per i proprietari di case è la detrazione degli interessi ipotecari. Ciò ti consente di detrarre gli interessi che paghi sul mutuo per acquistare, costruire o migliorare la tua residenza principale o secondaria.
Se sei un contribuente individuale o una coppia sposata che presenta una dichiarazione dei redditi congiunta, puoi detrarre gli interessi pagati fino a $ 750,000 di debito ipotecario. Il limite per le coppie sposate che presentano separatamente è di $ 375,000. Un limite di detrazione degli interessi ipotecari di $ 1 milione si applica alle coppie single e sposate che presentano una domanda congiunta e $ 500,000 alle coppie sposate che presentano una domanda separata, se hai acquistato una casa prima del 15 dicembre 2017.
Tutti gli interessi pagati sui prestiti di equità domestica e sulle linee di credito di equità domestica sono soggetti alle stesse limitazioni di detrazione (HELOC). Un singolo contribuente può detrarre l'intero importo degli interessi pagati su un primo mutuo e un HELOC che ammonta a meno di $ 750,000. Se entrambi i prestiti sono stati utilizzati per costruire, acquistare o apportare miglioramenti alle loro residenze primarie o secondarie.
#2. Detrazione assicurazione ipotecaria
Potresti essere in grado di detrarre l'assicurazione ipotecaria come parte della rata mensile del mutuo se la paghi come parte della rata mensile del mutuo. L'assicurazione ipotecaria protegge il tuo prestatore se non sei in grado di pagare il mutuo e cadi in default.
I premi assicurativi ipotecari possono essere detratti dai proprietari di case con un AGI fino a $ 100,000 (o $ 50,000 se sposati e presentando separatamente). I redditi fino a $ 109,000 (o $ 54,500 per le coppie sposate che presentano domanda separata) si qualificano per una detrazione ridotta per i premi assicurativi ipotecari; se il tuo reddito è superiore a questi importi, non potrai detrarre i tuoi premi.
#3. I profitti della vendita della tua casa sono esentasse.
Uno dei vantaggi fiscali di possedere una casa non entra in gioco finché non la vendi: profitti esentasse. Se vendi la tua casa per un profitto, puoi detrarre le tue plusvalenze fino a $ 250,000 se sei single e $ 500,000 se sei sposato presentando congiuntamente. Per poter beneficiare di questa agevolazione fiscale, devi aver abitato e utilizzato la casa come residenza principale per almeno due dei cinque anni precedenti la data di vendita.
#4. Detrazione fiscale statale e locale (SALT).
Le tasse statali e locali (SALT), che includono le tasse sulla proprietà, sono deducibili. Per i contribuenti single e le coppie sposate che presentano congiuntamente, l'importo deducibile è di $ 10,000. Il limite di detrazione per le coppie sposate che presentano domanda separata è di $ 5,000. Ad esempio, se sei un proprietario di una casa che paga $ 7,000 in tasse statali sul reddito ma solo $ 6,000 in tasse sulla proprietà, puoi detrarre solo $ 3,000 dal totale delle tasse sulla proprietà. Il limite di detrazione SALT potrebbe non essere vantaggioso per i proprietari di case in stati con tasse sulla proprietà elevate, come California, Connecticut, Illinois, Massachusetts, New Jersey, New York City
#5. Detrazione punti ipotecari
Un altro vantaggio fiscale dell'acquisto della casa è la possibilità di detrarre i punti del mutuo pagati in anticipo al momento della chiusura dell'acquisto della casa. Un punto di sconto, che è un altro nome per un punto di mutuo, è l'uno per cento del saldo del prestito.
In generale, si detraggono punti per tutta la durata del prestito piuttosto che nell'anno in cui li paghi. Esiste un'eccezione a questa regola se si soddisfa una serie di criteri delineati dall'IRS.
#6. Detrazione del Ministero degli Interni
Se lavori da casa o gestisci un'attività da casa, potresti avere diritto alla detrazione dell'home office. La detrazione è disponibile sia per i proprietari di casa che per gli affittuari. Per essere idoneo, devi utilizzare regolarmente ed esclusivamente una parte della tua casa (come una camera da letto trasformata in ufficio) per scopi commerciali. Devi anche dimostrare che la tua casa è il luogo principale in cui svolgi la tua attività.
Ci sono due metodi per richiedere la detrazione. Il metodo tradizionale prevede il calcolo della percentuale della tua casa che usi per scopi commerciali. L'opzione più semplice ti consente di detrarre $ 5 per piede quadrato per l'uso aziendale della tua casa fino a 300 piedi quadrati.
#7. Credito Energetico Residenziale
Il credito immobiliare residenziale ad alta efficienza energetica è un'agevolazione fiscale ecologica per i proprietari di case. La ricompensa si applica ai miglioramenti dell'energia domestica come l'implementazione di pannelli solari e turbine eoliche, tra gli altri aggiornamenti dell'efficienza energetica.
È possibile ricevere un credito d'imposta fino al 30 per cento del costo delle riqualificazioni energetiche per le abitazioni costruite tra il 2012 e il 2023. Il credito scadrà il 31 dicembre 2023.
# 8. Detrazione standard
Quando si considerano le detrazioni fiscali disponibili per i proprietari di abitazione, è fondamentale prestare molta attenzione alla detrazione standard dell'IRS. Se scegli la detrazione standard, accetti di detrarre una certa somma di denaro dal tuo reddito imponibile. Con la detrazione standard, non è possibile specificare le spese.
Conclusione
Il credito d'imposta per l'acquisto di una casa nel 2022 è ancora un disegno di legge e deve ancora essere approvato da entrambe le camere del Congresso prima che possa essere approvato Questo credito d'imposta non è ancora disponibile per i nuovi acquirenti di case a partire da maggio 2022. Tuttavia, è possibile contattare un contabile o controlla sempre i siti Web del governo per ulteriori informazioni sul credito d'imposta per gli acquirenti di case per la prima volta.
Credito d'imposta per l'acquisto di una casa Domande frequenti
Come posso richiedere il credito d'imposta per l'acquirente di una casa per la prima volta in Ontario?
Per beneficiare del credito d'imposta per gli acquirenti di case, tu (o il tuo coniuge o convivente) dovete acquistare una casa idonea registrata a nome vostro (o del vostro coniuge o convivente). Può essere una proprietà esistente o in costruzione e può includere case unifamiliari, villette a schiera, unità condominiali e altre strutture.
Chi dovrebbe specificare le detrazioni?
Hai la possibilità di prendere la detrazione standard o dettagliare le tue detrazioni. Se il valore delle spese che puoi dettagliare supera la detrazione standard, l'itemizzazione ha senso dal punto di vista finanziario. È inoltre necessario specificare per detrarre gli interessi ipotecari, i punti ipotecari e il SALE.
Quando puoi richiedere l'importo degli acquirenti di case?
Se acquisti una casa per la prima volta o se hai una disabilità, hai diritto a un credito non rimborsabile di $ 5,000 noto come Home Buyers' Amount (HBA).
Articoli Correlati
- DETRAZIONE DI INTERESSI DI mutuo: puoi detrarre gli interessi di mutuo?
- È un mercato difficile per i nuovi acquirenti di case e i proprietari di case esistenti
- Modulo 1098 Ipoteca: la dichiarazione degli interessi
- Di quale punteggio di credito hai bisogno per acquistare una casa: le migliori pratiche statunitensi nel 2022
