Esistono limiti di contribuzione annuale poiché il governo regola i 401 (k) come conti pensionistici differiti dalle tasse. Tuttavia tiene conto del fatto che i costi pensionistici aumenterebbero nel tempo a causa dell'inflazione e adegua annualmente i suoi limiti, aumentandoli occasionalmente. Tutto il contributo massimo 401k del datore di lavoro Roth per il 2023 è discusso in modo esauriente qui.
401k contributo massimo per il 2023
Il massimo di differimento elettivo per 401 (k) è di $ 20,500 nel 2022 e $ 22,500 nel 2023, che è ciò a cui la maggior parte delle persone pensa quando sente "contributo massimo di 401k". Questo è il massimo che puoi mettere da parte nel tuo 401 (k) quest'anno di tua iniziativa. Obblighi di recupero, o ulteriori rinvii volontari, di $ 6,500 sono consentiti per le persone di età pari o superiore a 50 anni nel 2022. Nel 2023, sarai in grado di mettere da parte fino a $ 7,500 in contributi di recupero, rispetto agli attuali $ 5,500. Ora possono mettere da parte fino a $ 30,000 nel loro 401 (k) nel 2023, rispetto ai $ 27,000 nel 2022.
L'Agenzia delle Entrate pone al massimo 401mila contributi versati nell'anno. Nel 2022, le soglie sono fissate rispettivamente a $ 61,000 e $ 67,500. Nel 2023, il massimo sarà aumentato a $ 73,500 per gli individui e $ 81,000 per le coppie sposate. Copre sia i tuoi soldi sia i soldi che la tua azienda mette da sola nel tuo 401 (k).
Ci sono alcuni vincoli aggiuntivi per i lavoratori altamente retribuiti. Nel 2022 e nel 2023, i datori di lavoro conteggiano solo i primi $ 305,000 o $ 330,000 di differimenti salariali per i contributi corrispondenti del datore di lavoro.
Facciamo finta per un momento che nel 2023 guadagni $ 400,000 e il tuo datore di lavoro si offra di corrispondere fino al 6% dei tuoi guadagni. Se il tuo stipendio è di $ 400,000, il 6% di questo è di $ 24,000, ma l'importo massimo che un datore di lavoro può pagare a un dipendente nel 2023 è di $ 330,000, la tua azienda può corrispondere solo fino a $ 330,000. Per chiarire, il contributo massimo del datore di lavoro di 401k sarebbe di $ 19,800, rispetto al massimo precedente di $ 18,000.
Panoramica
401 (k) se altri piani di risparmio a lungo termine aiutano i dipendenti a risparmiare per la pensione. L'IRS li considera "piani qualificati", offrendo ai partecipanti (dipendenti o datori di lavoro) vantaggi fiscali.
Le donazioni dei dipendenti sono generalmente deducibili dal reddito lordo, il che potrebbe migliorare la loro situazione fiscale. Di conseguenza, il tuo carico fiscale sarà più leggero. Il denaro che metti da parte da ogni busta paga può crescere esentasse in un investitore, aumentando la tua ricchezza nel tempo.
Alcune aziende arrivano addirittura a contribuire con un importo pari al fondo pensione dei propri lavoratori. Dal momento che funziona come un bonus di risparmio, i lavoratori dovrebbero approfittarne ogni volta che viene offerto. Secondo Fidelity Investments, nel 2020, il tipico gioco del datore di lavoro era il 4.7% del reddito totale del lavoratore.
Contributo netto 401k Max 2023
Se hai già contribuito al massimo al tuo contributo di 401 come dipendente nel 2023, eventuali risparmi pensionistici aggiuntivi che guadagni nel tuo piano di lavoro attraverso i contributi al netto delle imposte potrebbero andare persi. Mentre è probabile che la crescita degli investimenti delle partecipazioni del tuo conto 401 (k) tragga vantaggio dai tuoi contributi al netto delle imposte, potresti essere soggetto a tasse aggiuntive quando prelevi fondi in pensione.
Se il tuo attuale dipendente e i pagamenti pensionistici non superano il limite per l'anno, il tuo piano potrebbe consentirti di contribuire fino al limite massimo di impegno contributivo totale di 401 dipendenti e datori di lavoro per l'anno. Se hai meno di 50 anni e fornisci un contributo di $ 20,500 nel 2022, e anche la tua azienda sta fornendo un contributo di $ 20,500, puoi effettuare un contributo extra al netto delle imposte fino a $ 20,000.
Tieni presente che i contributi al lordo delle imposte sono la norma per la maggior parte dei programmi 401 (k). Se la tua azienda non fornisce un piano 401 (k) o se desideri semplicemente risparmiare più di quanto consentito dai contributi al netto delle imposte, potresti voler esaminare un conto pensionistico individuale (IRA).
Come massimizzare i tuoi risparmi pensionistici 401 (k).
Un piano contributivo Roth massimo 401k sponsorizzato dal datore di lavoro è un modo efficace per accumulare fondi per la pensione. Usa queste linee guida per ottenere il massimo dal tuo contributo massimo di 401k Roth 2023:
#1. Imposta il tuo livello di contribuzione (massimo o minimo) per sfruttare appieno la partita 401k del tuo datore di lavoro
Investi il più possibile in modo da poter ricevere la massima corrispondenza dal tuo datore di lavoro. In caso contrario, rischi di perdere potenziali guadagni.
#2. Inizia subito a contribuire al tuo 401(k).
Inizia subito. Più a lungo rimandi, più difficile sarà per te iniziare.
#3. Approfitta dei fondi a scadenza
Ti senti sopraffatto dalle opzioni del tuo 401 (k)? Scegli un fondo con data obiettivo programmato per la data di pensionamento desiderata. A causa della loro attenzione nell'aiutarti a risparmiare per la pensione al momento giusto, i fondi con data obiettivo sono un'ottima scelta per coloro che preferiscono un approccio pratico ai loro investimenti.
#4. Aumenta regolarmente la tua percentuale di contributo 401 (k).
Massimizza i tuoi contributi 401 (k) aggiungendo almeno l'1% all'anno. Aumenti piccoli e costanti hanno un effetto trascurabile sulla tua paga da portare a casa, ma possono avere un effetto significativo sui tuoi risparmi per la pensione. Se ottieni un aumento di stipendio o un bonus, metti parte di quei soldi nei tuoi risparmi.
#5. Comprendi il periodo di maturazione per la partita 401 (k) del tuo datore di lavoro
Potrebbe esserci un periodo di attesa prima che tu possa iniziare a riscuotere la corrispondenza 401 (k) del tuo datore di lavoro. Per mantenere l'intero valore dei contributi 401 (k) del tuo datore di lavoro, devi lavorare più a lungo per l'azienda. Potresti perdere parte o tutto il valore di questi contributi del datore di lavoro se lasci l'azienda prima di aver maturato l'intero importo.
#6. Quando cambi lavoro, sposta il tuo 401 (k)
I dipendenti perdono o dimenticano centinaia di migliaia di piani pensionistici ogni anno. Se sei soddisfatto del tuo attuale 401(k), è importante mantenere aggiornate le tue informazioni di accesso e accedere regolarmente. Trasferiscilo nel piano pensionistico del tuo nuovo datore di lavoro o in un IRA se le commissioni di uscita del piano sono troppo alte o se preferisci una serie diversa di investimenti alternativi.
Contributo massimo tradizionale vs. Roth 401k
Sia il contributo standard 401 (k) che il contributo massimo Roth 401k sono disponibili presso alcune società (k). I tuoi contributi a un piano 401 (k) standard possono crescere esentasse fino a quando non li ritiri in pensione. Il tuo reddito imponibile per l'anno fiscale 2022 sarebbe di $ 57,500 se hai guadagnato $ 80,000 e hai contribuito con un massimo di $ 22,500.
Non viene concessa alcuna detrazione fiscale quando si contribuisce a un contributo massimo di Roth 401k, ma i prelievi in pensione sono esentasse. Nessuna imposta verrà prelevata dal totale dei tuoi contributi e profitti.
Avere flessibilità fiscale in pensione è un grande incentivo a investire in entrambi i tipi di piani.
Nel caso in cui tu abbia diritto sia a un piano Roth che a uno standard 401 (k), puoi contribuire a entrambi fino al limite di $ 22,500 all'anno.
Oltre a Roth e ai tradizionali 401 (k), alcuni datori di lavoro forniscono un "piano al netto delle imposte" in cui è possibile investire fino a $ 66,000 all'anno. Al netto delle tasse, i contributi 401 (k) crescono esentasse fino a quando non vengono incassati.
Posso contribuire al 100 percento del mio stipendio a un 401 (k)?
Per quelli con redditi annuali inferiori a $ 22,500, il limite sui contributi è semplicemente l'importo guadagnato. Inoltre, l'importo massimo che puoi inserire nel tuo 401 (k) è soggetto al documento di governo del piano. Nel 2023, i dipendenti che guadagnano $ 150,000 o più o con più del 5% di proprietà dell'azienda saranno considerati altamente rimborsati. gli sponsor del piano aziendale devono seguire le regole dei test sugli abusi per impedire ai dipendenti altamente remunerati di ricevere un vantaggio sproporzionato. La maggior parte dei datori di lavoro non consente ai redditi più alti di risparmiare di più (due punti percentuali). Per evitare di dare l'impressione di favorire un gruppo piuttosto che un altro, il piano è progettato per essere il più inclusivo possibile.
È possibile per le aziende eludere le leggi contro i test distorti. Possono dare a tutti il 3% della retribuzione o corrispondere al 4% della retribuzione.
Limiti per i dipendenti altamente retribuiti (HCE)
Ogni anno, i piani 401 (k) devono superare un test antidiscriminatorio per assicurarsi che non favoriscano i dipendenti con guadagni più alti rispetto a quelli con salari più bassi. Questi controlli impediscono ai lavoratori altamente retribuiti (HCE) di ottenere contributi eccessivi da parte del datore di lavoro o dei dipendenti. Inoltre, limitano la percentuale delle attività di un piano 401(k) che possono essere detenute dagli HCE. Le aziende preferirebbero non rischiare di perdere i vantaggi fiscali associati al loro piano 401 (k) a causa di un test di non discriminazione fallito.
Esistono diverse opzioni per salvare un'azienda in fallimento. Per allineare il piano alle normative, i datori di lavoro possono fare una delle due cose: (1) aumentare i contributi non elettivi per i lavoratori a basso salario o (2) limitare i contributi HCE e, in alcuni casi, emettere rimborsi ai dipendenti che hanno contribuito troppo tanto. È anche possibile per loro combinare le due tecniche.
Nel caso in cui una società sia tenuta a ridurre i contributi HCE, potrebbe non essere in grado di contribuire per l'intero importo indicato nella tabella sopra. I loro massimali di contribuzione 401 (k) possono essere influenzati dall'importo versato dai lavoratori con salari inferiori. Gli HCE che desiderano sapere quanto possono contribuire ogni anno devono contattare le risorse umane.
Anche se ci sono molti limiti che potrebbero potenzialmente dover essere monitorati, per la stragrande maggioranza dei dipendenti, il limite annuale sui rinvii elettivi è l'unico di cui devono preoccuparsi. Se hai domande sul piano o pensi di superare i limiti di contribuzione, contatta il dipartimento delle risorse umane della tua azienda.
Cosa succede se contribuisci troppo al tuo 401 (k)?
Se aggiungi un valore superiore al massimo al tuo 401(k) in un determinato anno, l'eccedenza verrà tassata come reddito nell'anno in cui hai effettuato la donazione e di nuovo quando prelevi denaro dal tuo piano. È possibile ritardare il pagamento delle tasse sulla crescita degli utili fino al ritiro.
Se hai versato un contributo 401 (k) eccessivo, informa immediatamente le tue risorse umane o l'ufficio paghe e l'amministratore del piano. In genere hai tempo fino al 15 aprile (o alla scadenza della dichiarazione dei redditi) per risolvere il problema e ricevere il rimborso.
Il tuo datore di lavoro è tenuto a rimborsare tutti i contributi 401 (k) versati in eccesso rispetto all'importo che hai scelto di differire. Il tuo W-2 dovrà essere aggiornato se effettui rinvii eccessivi. Riceverai un nuovo modulo fiscale da compilare e inviare l'anno successivo se i differimenti in eccesso hanno generato un reddito.
Ci sono limiti di reddito per 401 (k) s?
L'IRS può vietare i "dipendenti altamente retribuiti" i cui contributi 401 (k) superano quelli dei dipendenti ordinari. I datori di lavoro che offrono piani 401 (k) possono utilizzare un test IRS per determinare se i loro lavoratori partecipano o meno a tariffe commisurate alla retribuzione.
I livelli di corrispondenza del datore di lavoro per i dipendenti altamente retribuiti possono essere ridotti se il test rileva che le persone di tutti i livelli di retribuzione non partecipano nel modo in cui l'IRS ritiene il rapporto. Il tuo datore di lavoro potrebbe essere tenuto a rimborsare una parte dei tuoi pagamenti in eccesso in queste circostanze.
Ci sono due modi in cui l'IRS definisce un lavoratore altamente retribuito.
- Chiunque, indipendentemente dal compenso, possedeva più del 5% degli interessi di una società in qualsiasi momento dell'anno o dell'anno precedente.
- Una persona che, se la sua azienda classifica i lavoratori in base alla remunerazione, sarebbe nel 20% più ricco e avrebbe ottenuto oltre $ 135,000 dall'attività l'anno precedente nel 2022 o oltre $ 150,000 nel 2023.
Posso avere un 401 (k) e un IRA?
SÌ. Il 401 (k) e l'IRA si escludono a vicenda, ma puoi averli entrambi. Se prevedi di contribuire al massimo al tuo 401 (k) o se il tuo datore di lavoro non offre un programma di corrispondenza, un conto pensionistico individuale (IRA) è un ottimo mezzo per aumentare i tuoi risparmi per la pensione (k). Se il tuo 401 (k) non corrisponde, ha poche opzioni di investimento o ha costi eccessivi, potresti preferire un IRA.
Nel 2022, il contributo annuo massimo dell'IRA è di $ 6,000. Per quelli di età pari o superiore a 50 anni, il limite aumenta a $ 7,000. Il contributo massimo dell'IRA per i minori di 50 anni aumenterà a $ 6,500 nel 2023 e il massimo per gli ultracinquantenni aumenterà a $ 50. Per il 7,500 i contributi IRA possono essere versati fino al 2022 aprile dell'anno successivo.
Il contributo massimo di 401 include la corrispondenza del datore di lavoro?
La risposta rapida e semplice è "no", perché non lo fanno. I contributi corrispondenti del datore di lavoro non sono inclusi nel calcolo dell'importo massimo che puoi contribuire. Tuttavia, la somma dei contributi di un dipendente e del datore di lavoro a un 401 (k) è soggetta a un limite imposto dall'Internal Revenue Service.
Conclusione
Come strategia di risparmio per la pensione, il 401 (k) è un'opzione fantastica per i lavoratori americani, poiché i risultati sono deducibili dalle tasse ogni anno e il denaro può crescere esentasse fino a un decennio.
Il fatto che le aziende possano investire denaro nei 401 (k) dei propri lavoratori è un vantaggio importante. I dipendenti possono mettere da parte anche più del massimo annuale dell'IRS grazie a questo vantaggio.
FAQ
35 anni sono troppo grandi per iniziare un 401k?
Puoi sempre iniziare a mettere da parte i soldi per la pensione. Se inizi a risparmiare per la pensione all'età di 35 anni, avrai 30 anni per farlo, consentendo un significativo effetto cumulativo, specialmente nelle auto pensionistiche differite.
Il 20% in 401k è sufficiente?
La maggior parte degli esperti finanziari consiglia di contribuire dal 10% al 20% del proprio stipendio al fondo pensione, a seconda dell'età e degli obiettivi.
Il 6% per 401k va bene?
Molte aziende abbineranno i tuoi contributi dollaro per dollaro fino a una certa percentuale del tuo stipendio. La maggior parte degli esperti consiglia di inserire almeno quanto basta per ottenere la corrispondenza completa del datore di lavoro.
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Riferimenti
