Tu, come imprenditore, devi pianificare i soldi necessari per mantenere l'azienda in funzione e rifornita con i materiali necessari. La maggior parte delle imprese guarda prima alle proprie risorse per il finanziamento. Questo è il caso in cui un'azienda effettua un nuovo investimento con le proprie riserve di liquidità esistenti piuttosto che raccogliere fondi altrove. Continua a leggere per saperne di più sul controllo finanziario interno e su come gestire la tua attività quotidiana.
Che cos'è la finanza interna?
La finanza interna si riferisce al denaro dall'interno. Le aziende possono ottenere finanziamenti interni da una varietà di fonti. Il finanziamento interno è buono perché l'azienda non deve passare attraverso una terza parte per ottenere i soldi. Se l'azienda ha bisogno di cercare altrove, potrebbe cercare finanziamenti esterni. Ciò potrebbe includere il prestito di denaro dai creditori o da un istituto finanziario come una banca.
Quali sono esempi di finanza interna?
La vendita di azioni è un esempio di fonte interna di finanziamento. Questa è la pietra angolare della tua impresa, la cosa che i clienti acquistano da te in cambio di denaro. Il finanziamento interno comprende anche la pratica del recupero crediti. La maggior parte di questo è denaro dovuto per beni e servizi che sono stati forniti in passato ma non sono stati pagati. La vendita degli asset di un'azienda è un altro importante esempio di finanziamento interno. Questo può essere utile quando l'azienda ha bisogno di più soldi per continuare a funzionare normalmente.
Quali sono le cinque fonti interne di finanziamento?
#1. Capitale dei proprietari
In un contesto aziendale, la persona legalmente responsabile dell'ottenimento e dell'allocazione del capitale è il proprietario dell'azienda. Il proprietario sta effettuando questi investimenti utilizzando i propri soldi. Senza finanziamenti a basso costo, nessun denaro può entrare in un'azienda. Tuttavia, il proprietario non impone interessi sul nuovo capitale aggiunto. Invece, il proprietario assume un rischio finanziario nella speranza di ottenere un profitto. Per un'azienda, questa è la stessa cosa dell'acquisto di azioni.
#2. Utili non distribuiti
Quando un'azienda sta vivendo una crescita, c'è una riserva di consistenti afflussi di cassa. I profitti annuali sono in risparmio. Invece di prelevando il denaro extra, di solito viene rimesso nell'attività per aiutarla a crescere. Pertanto, i profitti non distribuiti non dovrebbero mai essere prelevati se l'azienda può portare più denaro di quanto si aspettasse il proprietario. I profitti di un'impresa non devono essere restituiti perché sono capitali investiti nell'impresa. L'affidabilità creditizia della società migliora con l'aumento degli utili non distribuiti. Con più soldi in banca, l'azienda può farlo investire in progetti con un VAN (valore attuale netto) più elevato, moltiplicando potenzialmente ulteriormente il suo successo. Quando si parla delle finanze di un'azienda, questo tipo di finanziamento è lo stesso delle riserve e delle eccedenze.
#3. Emissione di azioni
Le società che sono già quotate in borsa hanno la possibilità di aumentare la propria offerta di azioni attraverso un'offerta pubblica secondaria, se lo desiderano. Tutti i dettagli su come verranno spesi i proventi di un FPO sono riportati nel memorandum di offerta. Di conseguenza, l'azienda può fissare obiettivi per la sua crescita. Il premio di rischio richiesto dagli azionisti è il costo di finanziamento per questa opzione.
#4. Vendita di un bene esistente
L'acquisto di un nuovo bene può essere parzialmente finanziato attraverso la vendita di un bene esistente. Quando il costo di mantenimento delle risorse operative di un'organizzazione sale alle stelle, l'azienda può scegliere di liquidare tali risorse. Questo tipo di finanziamento non comporta alcun costo per interessi. Una società che sta liquidando le operazioni può invece utilizzare i proventi della vendita delle sue attività operative per estinguere i propri debiti. Le persone pensano che i guadagni siano di qualità inferiore se gran parte del denaro proviene dalla vendita di beni che non sono utilizzati per gestire l'attività. Ciò è dovuto al fatto che non si può dipendere dal profitto derivante dalla vendita di attività operative nel lungo periodo.
#5. Essere responsabile del recupero crediti
Il recupero crediti è il processo per ottenere denaro dovuto vendendo beni o prestando servizi. Tuttavia, in caso di carenza di liquidità, l'entità in questione dovrebbe prendere il timone tra i vari creditori. Se vuoi occuparti del recupero crediti, devi abbreviare il periodo di grazia che concedi ai clienti. Non vi è alcuna commissione di investimento iniziale con questa opzione di finanziamento. Tuttavia, se i clienti impiegano troppo tempo a pagare l'azienda.
Perché la finanza interna è importante?
Il direttore finanziario svolge un ruolo essenziale nel garantire che l'azienda mantenga la proprietà e il controllo facendo affidamento sul finanziamento interno. In alternativa, la società potrebbe emettere nuove azioni per raccogliere capitali, ma così facendo si perderebbe il controllo sulla direzione della società. Quando un'organizzazione smette di fare affidamento su prestiti bancari e linee di credito, il suo punteggio di credito migliora. Pertanto, il premio al rischio richiesto dagli investitori sarebbe inferiore se la società dovesse emettere carte commerciali nel prossimo futuro.
Quali sono le fonti di finanziamento interne ed esterne?
Il denaro raccolto all'interno di un'organizzazione è noto come "fonte interna di finanziamento". Il capitale dei proprietari, gli utili non distribuiti e la vendita di beni sono solo alcuni esempi di opzioni di finanziamento interno. È importante che le imprese abbiano accesso a fonti di finanziamento sia interne che esterne. Famiglia e amici, prestiti bancari e scoperti di conto corrente, venture capitalist e business angel, nuovi partner, emissioni azionarie, credito commerciale, leasing, acquisto rateale e sovvenzioni governative sono tutti esempi di metodi esterni che un'azienda può utilizzare per raccogliere capitali.
Cos'è il finanziamento esterno?
Ottenere denaro da persone o organizzazioni al di fuori della tua azienda è chiamato finanziamento "esterno". Linee di credito presso banche e altri istituzioni finanziarie contare così come il denaro ottenuto da prestiti e investitori sotto forma di titoli e azioni. Le opzioni di finanziamento esterno possono essere più difficili da ottenere, ma poiché sono più grandi, vale la pena esaminarle quando è necessaria una grande quantità di denaro. Queste scelte sono importanti per le aziende che non hanno molti soldi in giro, ma entrano in gioco anche quando si esplorano nuove idee, prodotti o attività.
Quali sono i principali tipi di finanza esterna?
La maggior parte delle imprese in fase di avviamento fa affidamento su una combinazione di fonti, compresi i risparmi personali del fondatore e i prestiti di familiari e amici. Esistono due tipi principali di fonti esterne di finanziamento:
#1. Finanziamento azionario,
Il finanziamento azionario è quando il denaro viene dato in cambio di una partecipazione nella società e una quota dei profitti futuri.
#2. Finanziamento del debito,
Il finanziamento del debito è quando il denaro viene preso in prestito e deve essere rimborsato con gli interessi. Le borse di studio e le sovvenzioni sono forme di aiuto finanziario che non richiedono rimborso. Tuttavia, questo può essere offerto da fondazioni private, programmi governativi o persino aziende a scopo di lucro.
Quali sono le tre fonti esterne di finanziamento?
È importante che le imprese abbiano accesso a fonti di finanziamento sia interne che esterne. Famiglia e amici, prestiti bancari e scoperti di conto corrente, venture capitalist e business angel, nuovi partner, emissioni di azioni, credito commerciale, leasing, acquisto rateale e sovvenzioni governative sono tutti esempi di metodi esterni di finanziamento di un'impresa.
#1. Prestiti da banche
I prestiti bancari sono un modo comune per le piccole imprese per ottenere finanziamenti esterni. L'azienda richiede finanziamenti da un istituto finanziario come una banca, un risparmio, un prestito o un'unione di credito. Inoltre, la domanda specifica la destinazione del prestito, la somma richiesta e il credito d'affari del richiedente. La banca esamina le informazioni, decide se concedere il prestito e fissa il tasso di interesse del prestito. Se la società non adempie ai propri obblighi di prestito, la banca può sequestrare qualsiasi garanzia fornita per garantire il rimborso del capitale e degli interessi del prestito.
#2. Emissioni obbligazionarie
Le piccole imprese che necessitano di finanziamento del debito hanno opzioni oltre ai prestiti bancari, come l'emissione di obbligazioni. Il programma IDRB (Industrial Development Revenue Bond) aiuta anche le aziende a finanziare ingenti somme progetti industriali collaborando con gli enti locali. Dopo aver ricevuto l'approvazione dell'IDRB, le società possono emettere obbligazioni al pubblico in generale. Ma la società paga il capitale e gli interessi all'agenzia di sviluppo locale, che poi dà i soldi agli obbligazionisti.
#3. Finanziato dagli Angeli
Le aziende che non vogliono assumersi i rischi derivanti dal finanziamento del debito possono invece utilizzare il finanziamento azionario. Il cosiddetto "angel investor" è un tipo di finanziatore azionario. Tuttavia, in cambio di una frazione del capitale della società target, questi investitori aiutano con cose come finanziamenti per attrezzature, strategie di marketing e competenze nel settore. Per recuperare i loro soldi, gli angel investor vogliono sostenere le aziende con rendimenti (ROI) superiori alla media.
Qual è la differenza tra debito interno ed esterno?
In poche parole, il debito estero di un paese è l'ammontare del suo debito totale assunto da investitori al di fuori del paese. Il debito interno, invece, è costituito solo dai debiti che un paese ha contratto all'interno dei propri confini.
Controllo finanziario interno
Ciò include assicurarsi che i dipendenti seguano le regole dell'azienda, che i suoi beni siano al sicuro, che frodi ed errori siano prevenuti e individuati, che i registri contabili siano accurati e completi e che informazioni finanziarie affidabili siano preparate in tempo. Il controllo finanziario interno si riferisce alle politiche e alle procedure che un'azienda mette in atto per assicurarsi che la propria attività sia gestita in modo ordinato ed efficiente.
La finanza e il controllo interni sono un insieme di procedure contabili e di revisione contabile utilizzate da un'azienda. È l'unico modo per assicurarsene rapporto finanziario e il rispetto delle normative sono sicuri. I controlli interni organizzativi aiutano a soddisfare i requisiti normativi e a contrastare le frodi. Possono aiutare con budget, politiche, mancanza di capitale e fornire rapporti accurati alla direzione. Ciò migliorerà l'efficienza operativa.
Perché il controllo finanziario interno è così importante
Gli audit interni esaminano la finanza interna e il controllo di un'azienda, come la sua corporate governance e processi contabili. Questo controllo finanziario interno può garantire che le leggi e le regole siano seguite e che i rendiconti finanziari e la raccolta dei dati siano eseguiti correttamente e in tempo. Aiutano a mantenere le operazioni senza intoppi individuando i problemi e correggendo gli errori prima che vengano individuati da un audit esterno.
FAQ
Quali sono i 2 tipi di fonti di finanziamento?
Le due principali fonti di finanziamento sono il debito e il capitale proprio.
Quali sono i tipi di finanziamento?
I tipi di finanza sono finanza personale, finanza aziendale e finanza pubblica (governativa).
quali sono i vantaggi della finanza interna?
Il finanziamento interno ha molti vantaggi, tra cui costi inferiori, mantenimento della proprietà e del controllo, non necessita di approvazioni esterne ed è libero da obblighi legali vincolanti.
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Riferimenti
