Il processo di analisi dei rendiconti finanziari prevede la riorganizzazione, il confronto e la misurazione della significatività della performance finanziaria e dei dati operativi. Nel frattempo, come hai impostato il tuo obiettivi finanziari determinato il livello della tua performance finanziaria. Pertanto, questo articolo ha spiegato in dettaglio varie misure e indicatori della performance finanziaria da un punto di vista finanziario e come possono essere utilizzati per far crescere le imprese. Nel frattempo, con alcuni pdf sulla performance finanziaria in questo articolo, avrai maggiori informazioni su questo argomento.
Rendimento Finanziario
È il mezzo per misurare i risultati delle politiche e delle operazioni di un'azienda in termini monetari. Possiamo usarlo anche per misurare la salute finanziaria complessiva di un'impresa in un dato periodo di tempo. Tuttavia, aziende simili possono essere confrontate nello stesso settore o settori o settori in aggregazione utilizzando la performance finanziaria.
Fondamentalmente, tutte le misure di performance finanziaria sono prese in aggregato come il reddito operativo o i ricavi delle operazioni. La posizione finanziaria di un'impresa in un dato momento è determinata dall'aiuto dell'analisi finanziaria dell'impresa. Tuttavia, l'analisi della performance finanziaria prevede l'uso di rendiconti finanziari. E questo bilancio è la raccolta di dati che è organizzata secondo procedure contabili logiche e coerenti.
Pertanto, la parola dichiarazioni di performance finanziaria è generalmente indicata come tre dichiarazioni di base: lo stato patrimoniale, il conto economico e il rendiconto finanziario.
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Che cos'è l'analisi della performance finanziaria?
Con la domanda, cos'è l'analisi della performance finanziaria, cosa ci viene in mente?. Ad ogni modo, l'analisi della performance finanziaria è l'interpretazione dei rendiconti finanziari in modo tale da coprire tutti i dettagli del profitto e della salute finanziaria di un'impresa. Il programma di analista finanziario fornisce informazioni vitali sull'analisi finanziaria. Lo rendono possibile utilizzando un foglio di calcolo per analizzare i dati storici e le proiezioni riguardanti le prestazioni future dell'azienda.
Quali sono le aree di analisi della performance finanziaria?
Gli analisti finanziari di solito valutano la produzione dell'azienda, le prestazioni di produttività, le prestazioni di redditività, le prestazioni di liquidità, le prestazioni del capitale circolante e le prestazioni delle immobilizzazioni.
Si noti che la performance del flusso di fondi e la performance sociale sono valutate anche da questi analisti finanziari. Tuttavia, di seguito sono riportate le varie analisi dei rapporti finanziari.
- Analisi del capitale circolante.
- Analisi della struttura finanziaria.
- Analisi delle attività.
- Analisi della redditività.
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Perché la performance finanziaria è importante per le organizzazioni?
Misurare la performance finanziaria di qualsiasi azienda o organizzazione è in definitiva una misura del suo successo. Pertanto, uno dei compiti più importanti che gli imprenditori di successo intraprendono è monitorare regolarmente la loro performance finanziaria. Le organizzazioni che capiscono dove si trova attualmente la loro attività e dove si sta dirigendo utilizzando misure di performance finanziaria hanno un enorme vantaggio.
Tuttavia, le prestazioni finanziarie aiutano un'organizzazione nei seguenti cinque modi principali:
- Gestire l'incertezza e i rischi aziendali.
- Aiuta l'organizzazione a stare al passo con i concorrenti che non riescono a trarre vantaggio dalle misure di performance finanziaria.
- Grazie alla performance finanziaria, le organizzazioni possono prendere decisioni aziendali migliori e migliorare le prestazioni aziendali a lungo termine.
- L'organizzazione può identificare eventuali tendenze, punti di forza, punti deboli e aree di opportunità.
- Aiuto nella buona gestione del flusso di cassa.
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Misure di performance finanziaria
Ormai dovresti capire che è un modo per misurare la solidità complessiva di un'organizzazione o di un'azienda. Comprendere la necessità di prestazioni finanziarie è il primo passo che ti porterà dove stai andando.
Tuttavia, ci sono modi in cui la tecnologia può prendere tutto ciò di cui hai bisogno e fornirtelo perfettamente. Cioè, tieni traccia di alcuni indicatori chiave di prestazione (KPI) primari utilizzando il software di automazione per rivedere, misurare e tenere traccia di questi indicatori.
Le metriche più importanti che si trovano nei rendiconti finanziari che ogni manager all'interno di un'organizzazione dovrebbe comprendere:
#1. Margine di profitto lordo
Il margine di profitto lordo è il rapporto di profitto che misura la quantità di denaro rimasto dopo aver sottratto il costo delle merci esaurite. Il costo del venduto si riferisce al costo diretto di produzione con esclusione di spese di esercizio, interessi o tasse.
#2. Margine di profitto netto
Il margine di profitto netto è il rapporto di profitto che misura la percentuale di liquidità rimasta dopo aver sottratto il costo totale dell'azienda più le spese operative, gli interessi e le tasse. Ciò include la redditività dell'attività in generale, a differenza del Margine di profitto lordo.
#3. Capitale circolante
Il capitale circolante è la misura del capitale disponibile per il finanziamento delle attività o operazioni quotidiane aziendali. È sempre uguale alle attività correnti meno le passività correnti.
#4. Rapporto attuale
Il Current Ratio è un rapporto monetario che ti aiuta a sapere se l'azienda può pagare i suoi obblighi a breve termine con le sue attività e passività correnti. Ciò equivale alle attività correnti diviso per le passività correnti.
#5. Rapporto rapido
Il Quick Ratio è un altro rapporto di liquidità o monetario che un'organizzazione utilizza per misurare se è in grado di pagare i propri obblighi a breve termine. Possiamo anche fare riferimento a questo come il rapporto del test acido che è uguale alle attività correnti meno l'inventario e diviso per le passività correnti.
#6. Leva
Puoi fare riferimento a questo noto anche come leva finanziaria o moltiplicatore di equità, ed è l'uso del debito per acquistare attività. Il moltiplicatore rappresenta una delle azioni utilizzate per finanziare tutte le attività.
Ma se il debito aumenta, aumenta anche il moltiplicatore, e questo viene utilizzato per dimostrare l'effetto leva del debito. Quando ciò accade, il rischio del business aumenta. La leva è uguale al totale delle attività diviso per il patrimonio netto totale.
#7. Rapporto debito/patrimonio netto
Per misurare quanto un'organizzazione si autofinanzia, utilizziamo capitale proprio e debito. Ciò fornisce anche la conoscenza della capacità degli azionisti aziendali di utilizzare il patrimonio netto per coprire tutti i debiti di recessione aziendale. Il rapporto debito/patrimonio netto è pari al debito totale diviso per il patrimonio netto totale.
#8. Fatturato dell'inventario
Nel fatturato dell'inventario, l'indice di efficienza viene utilizzato per misurare quante volte in ciascun periodo contabile l'organizzazione ha venduto l'intero inventario. Fa più luce sul fatto che un'organizzazione abbia un inventario in eccesso rispetto al suo livello di vendite. È uguale al costo delle vendite diviso per l'inventario iniziale e finale diviso per 2.
#9. Fatturato totale delle attività
Il Total Asset Turnover misura l'efficienza con cui un'organizzazione utilizza le proprie risorse per fare più soldi. Nel frattempo, il miglioramento di un'organizzazione dipende dal più alto livello di rapporto di rotazione. Pertanto, il fatturato totale delle attività è uguale alle entrate divise per le attività totali iniziali e finali divise per 2.
# 10. Ritorno sul patrimonio netto
Il return on Equity (ROE) è un indice di profitto misurato dividendo l'utile netto per il patrimonio netto. Mostra anche quanto bene l'azienda può fare buon uso degli investimenti azionari per guadagnare profitti per gli investitori. Il rendimento del capitale proprio è uguale all'utile netto diviso per il capitale iniziale e finale diviso per 2.
#11. Rendimento sulle attività
Il ritorno sugli asset (ROA) è un rapporto di profitto misurato dividendo l'utile netto per il patrimonio medio dell'organizzazione. Indica quanto bene un'organizzazione sta mettendo a disposizione una buona gestione delle proprie risorse e risorse per ottenere maggiori profitti. Il ROA è uguale all'utile netto diviso per il totale delle attività iniziali e finali diviso per 2.
# 12. Flusso di cassa operativo
Il flusso di cassa operativo nelle misure di performance finanziaria è la misura di quanto l'organizzazione ha come risultato delle sue operazioni. Questa misura arriva sia in modo positivo che negativo e di solito si trova sul rendiconto finanziario. Se invece risulta positivo indica la disponibilità di contante per più operazioni. Fondamentalmente, è necessaria più liquidità per sostenere le operazioni correnti se l'esito della misurazione è negativo. Possiamo calcolare il flusso di cassa operativo direttamente o indirettamente.
#13. Stagionalità
La stagionalità è una misura di come il periodo dell'anno sta influenzando i numeri e i risultati finanziari di un'organizzazione. Un'organizzazione interessata dall'alta e dalla bassa stagione può identificare variabili confondenti e vedere i numeri per ciò che sta veramente utilizzando le misure di stagionalità.
Per saperne di più: Flusso di cassa: tutto ciò che devi sapere, formato semplificato + gratuito.
Indicatori di performance finanziaria
Gli indicatori di performance finanziaria sono un valore misurabile che indica quanto bene sta facendo un'organizzazione per quanto riguarda la generazione di entrate e profitti. Il monitoraggio dei KPI mostra se un'azienda sta raggiungendo o meno i propri obiettivi a lungo termine.
Indipendentemente dalle dimensioni, dall'età o dal settore, ogni azienda deve essere consapevole della propria performance finanziaria. Mentre i contabili si occupano di tutte le spese, entrate e budget, anche la leadership dell'azienda deve essere informata su importanti misure finanziarie.
Il modo più rapido ed efficiente per tenere traccia delle prestazioni aziendali di un'organizzazione consiste nell'impostare un dashboard KPI. Ciò consentirà di visualizzare le metriche finanziarie dell'organizzazione per aiutarla a tenere traccia della propria performance finanziaria utilizzando gli indicatori.
Articoli sulla performance finanziaria pdf
Per ulteriori approfondimenti su questo argomento, di seguito sono riportati alcuni articoli sulla performance finanziaria pdf.
- Analisi: un caso di studio – Di Amalendu Bhunia
- Uno studio su come i numeri finanziari diventano significativi – Di Per Ahblom
Quali sono i fattori di performance finanziaria?
La performance finanziaria è una valutazione completa della posizione di un'azienda in categorie come attività, passività, patrimonio netto, spese, entrate e redditività complessiva.
Quali sono i tre elementi della performance finanziaria?
Di seguito sono riportati i componenti principali del bilancio:
- Risorse.
- Responsabilità.
- Equità.
- Reddito.
- Spese.
Perché la performance finanziaria è un punto di forza?
La stabilità finanziaria è essenziale per il successo di un'azienda. È essenziale per la sopravvivenza, l'espansione e il ritorno finale del capitale ai proprietari di una società. La forza finanziaria è, al suo livello più fondamentale, la capacità di creare profitti e flusso di cassa sufficiente per pagare le bollette e rimborsare il debito o gli investitori.
Quali sono gli obiettivi di performance finanziaria?
L'importo preventivato del reddito da operazioni, come indicato nella Sezione 4.2, Rendimento del capitale investito, entrate e prenotazioni totali, come definito nell'Allegato A, è indicato come Obiettivi di performance finanziaria.
Quali sono le forti capacità finanziarie?
La maggior parte del lavoro di un professionista della finanza comporta l'inserimento, la valutazione e il calcolo di dati aziendali, quindi l'attenzione ai dettagli è una caratteristica essenziale. Dovresti essere in grado di riconoscere le incongruenze nei dati aziendali e gli errori di calcolo contabile.
Come descrivi lo stato finanziario?
Lo stato finanziario si riferisce alla condizione (finanziaria o non finanziaria), all'attività, ai beni, alle proprietà o alle operazioni dell'individuo in questione. Il termine "situazione finanziaria" si riferisce a profitti, perdite, entrate, entrate, utili, debiti, EBITDA, valutazione della società, disponibilità liquide e flusso di cassa.
Qual è l'abilità finanziaria più importante?
Abilità contabili La contabilità è la prima e forse la più significativa abilità finanziaria richiesta dalle aziende.
Conclusione
In generale, il successo della tua attività dipende esclusivamente dalle decisioni che prendi oggi. Devi basare queste decisioni su fatti concreti, cioè numeri e dati. Tuttavia, assicurati sempre di disporre di dati accurati e completi comprendenti il software di automazione. Con ciò, puoi portare avanti il processo automatizzando i report per garantire buone prestazioni finanziarie con indicatori. Nel frattempo, impara a sfruttare i dashboard in tempo reale per monitorare i KPI e vedere come le tue decisioni influiscono sulla tua attività utilizzando misure di performance finanziaria. Tuttavia, anche gli articoli sulla performance finanziaria in pdf possono essere d'aiuto.
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