Un'altra opzione per ridurre i costi delle apparecchiature è quella di affittare anziché acquistare. Al giorno d'oggi, quasi tutto può essere noleggiato, da computer e macchinari pesanti a interi luoghi di lavoro. Il tipo di attività che gestisci e il tipo di attrezzatura che stai contemplando sono considerazioni importanti quando decidi se affittare o acquistare. Impariamo di più su questo metodo di finanziamento aziendale, sul leasing di attrezzature, sui tipi di note e sui processi coinvolti e determiniamo se è adatto alla tua azienda. Vedremo anche nel dettaglio tutto sul contratto di leasing dell'attrezzatura. Continuare a leggere!
Che cos'è il leasing di attrezzature?
Il leasing di attrezzature è uno dei tipi di finanziamento aziendale in cui il piccolo imprenditore noleggia anziché acquistare l'attrezzatura. Le aziende possono noleggiare apparecchiature costose come macchinari, camion, computer e altri strumenti necessari per condurre le proprie operazioni. Quindi, l'attrezzatura viene noleggiata per un determinato periodo di tempo. Alla scadenza del contratto, l'imprenditore deve restituire l'attrezzatura, prolungare il contratto di locazione o acquistare l'attrezzatura.
Il leasing dell'attrezzatura è diverso dal finanziamento dell'attrezzatura, che comporta contrarre un prestito d'affari acquistare l'attrezzatura e rimborsarla in un determinato periodo di tempo utilizzando l'attrezzatura come garanzia. In quella situazione, una volta estinto il prestito, sarai il proprietario dell'attrezzatura.
Quando noleggi un'attrezzatura, l'attrezzatura non è tua da conservare una volta scaduto il periodo di noleggio. Quando si noleggia un'attrezzatura, si pagano interessi e commissioni oltre al pagamento (in genere) mensile. Assicurazione, manutenzione, riparazioni e altri costi correlati possono comportare costi aggiuntivi.
Il leasing di attrezzature può essere significativamente più costoso a lungo termine rispetto al possesso di attrezzature a titolo definitivo. Tuttavia, per i proprietari di piccole imprese a corto di liquidità, è un modo per ottenere l'attrezzatura necessaria senza spendere un sacco di soldi in anticipo.
Come funziona il leasing di attrezzature?
Se desideri affittare piuttosto che acquistare attrezzature per la tua attività, stipulerai un contratto di leasing con il proprietario o il venditore dell'attrezzatura. Il proprietario dell'attrezzatura prepara un contratto di leasing dell'attrezzatura, simile a come funziona un contratto di noleggio. L'accordo stabilisce per quanto tempo affitterai l'attrezzatura e quanto pagherai ogni mese.
Durante il periodo di leasing, hai accesso all'attrezzatura fino alla scadenza del contratto. Ci sono diverse circostanze in cui è possibile interrompere il contratto di locazione – e dovrebbero essere incluse nel contratto – ma molti contratti di locazione non sono cancellabili. Alla scadenza del termine del contratto di locazione, potresti essere in grado di acquistare l'attrezzatura al tasso di mercato corrente o a un prezzo inferiore, a seconda del fornitore.
Le tariffe da pagare per noleggiare l'attrezzatura variano a seconda della società di leasing. Le tariffe che ti vengono addebitate sono influenzate anche dal tuo punteggio di credito. Più rischioso è il prestito, più costoso sarà il noleggio delle attrezzature. Il noleggio di attrezzature può essere concesso online in pochi minuti. Le società di leasing in genere sono specializzate in settori specifici, quindi è fondamentale condurre la tua ricerca per scoprire il miglior fornitore per le tue esigenze.
A seconda del tipo di attrezzatura, la durata del leasing è generalmente di tre, sette o dieci anni.
Poiché il leasing di attrezzature non è un prestito, non apparirà sul tuo rapporto di credito e non pregiudicherà la tua capacità di prendere in prestito. In molte circostanze, il IRS ti consente di detrarre i canoni di locazione dell'attrezzatura a condizione che tu utilizzi l'attrezzatura noleggiata per scopi commerciali. Se la detrazione fiscale è un elemento motivante nella tua decisione di noleggiare l'attrezzatura, consulta un consulente fiscale. Se l'IRS considera il contratto di locazione una vendita rateale, ha l'autorità di rifiutare le detrazioni.
Vantaggi del leasing di attrezzature
- Molti locatori non richiedono un grande acconto.
- Se hai bisogno di aggiornare regolarmente la tua attrezzatura, il leasing è un'ottima alternativa perché non sei bloccato con le vecchie apparecchiature.
- Puoi passare a apparecchiature più avanzate per gestire una maggiore quantità di lavoro senza dover vendere i macchinari esistenti e acquistare per le sostituzioni.
- I vantaggi fiscali sono spesso disponibili per i noleggi di attrezzature. A seconda del contratto di locazione, potresti essere idoneo a detrarre i pagamenti come spesa aziendale se utilizzi la Sezione 179 Finanziamenti qualificati.
In effetti, non tutti i leasing di attrezzature sono uguali e ci sono numerosi metodi per finanziare un leasing. Se desideri affittare attrezzature per la tua attività e finanziarla con un prestito, ti proponiamo di leggere la nostra recensione del prestatore alternativo che consigliamo per i prestiti di attrezzature. Il prestatore che abbiamo selezionato come il migliore in assoluto offre anche scelte di leasing.
Se non sei sicuro che il leasing di attrezzature sia adatto a te, continua a leggere per saperne di più su come iniziare, sul processo di leasing, sui molti tipi di leasing disponibili e su cosa cercare mentre cerchi un prestatore.
Da dove comincio?
Rispondi alle seguenti domande prima di iniziare il processo. Può sembrare un sacco di lavoro in anticipo, ma senza affrontare queste domande in quanto riguardano la tua attività, non sarai in grado di prendere una decisione informata sul noleggio o sull'acquisto di attrezzature.
# 1. Qual è il tuo piano di spesa mensile?
Sebbene il leasing comporti pagamenti mensili più economici rispetto all'acquisto, è comunque necessario includere le spese nel flusso di cassa mensile. Inizia con quello che puoi permetterti e fatti strada; non iniziare con le quotazioni dei prezzi e poi cercare di adattarle al tuo budget.
#2. Per quanto tempo sarà in funzione l'attrezzatura?
Il leasing è quasi sempre l'opzione più conveniente per le organizzazioni quando si tratta di un utilizzo a breve termine. Se si prevede di utilizzare l'attrezzatura per tre anni o più, un prestito o una linea di credito convenzionale potrebbe essere preferibile a un contratto di locazione. Considera anche la crescita della tua organizzazione: se la tua azienda è in rapida espansione ed evoluzione, il leasing potrebbe essere un'opzione migliore rispetto all'acquisto.
#3. Entro quanto tempo l'attrezzatura sarà obsoleta?
Alcuni settori sperimentano un'obsolescenza tecnologica più rapida di altri. Prima di decidere se acquistare o affittare, pensa all'obsolescenza.
È possibile noleggiare la vostra attrezzatura?
Le attrezzature che possono essere noleggiate sono pressoché infinite. Tuttavia, ci sono alcune condizioni.
# 1. Prezzo d'acquisto:
Il leasing di attrezzature consente alle organizzazioni di ottenere attrezzature e macchinari di alto valore. Ciò include qualsiasi cosa, da costosi prodotti singoli come monitor cardiaci e macchine di estrazione a articoli più piccoli necessari alla rinfusa come chioschi, licenze software e telefoni. Di conseguenza, i contratti di leasing di attrezzature per acquisti inferiori a $ 3,000 sono rari e molti grandi istituti di credito richiedono un acquisto minimo compreso tra $ 25,000 e $ 50,000.
#2. Risorse solide:
L'attrezzatura che si affitta deve essere considerata un bene immobile, che è definito come tutto ciò che potrebbe essere classificato come proprietà personale e non è permanentemente legato a un terreno reale. I beni mobili, come i programmi di formazione e le garanzie, non sono idonei per i programmi di locazione.
Il punto chiave è che le apparecchiature che costano meno di $ 3,000 possono essere difficili da noleggiare. Inoltre, l'attrezzatura deve essere classificata come un bene materiale.
Cosa aspettarsi durante il processo di locazione
Quando si richiede un contratto di locazione, è necessario anticipare le fasi seguenti.
Passo 1:
Si compila una domanda per il leasing di attrezzature. Assicurati di avere a portata di mano la documentazione finanziaria per la tua azienda e i suoi mandanti, poiché potrebbe essere necessaria prima o dopo la domanda.
Passo 2:
Il locatore esamina la tua domanda e ti informa del risultato. Ciò si verifica normalmente entro 24-48 ore dalla presentazione della domanda. Per applicazioni che vanno da $ 10,000 a $ 100,000, alcuni locatori potrebbero non richiedere dati finanziari e/o un piano aziendale. Aspettati di offrire dati finanziari dettagliati e un piano aziendale per finanziamenti che vanno da $ 100,000 a $ 500,000 (e oltre).
Passo 3:
Una volta approvato, è necessario valutare e finalizzare il contratto di locazione, che include le mensilità e il TAEG fisso. La documentazione verrà quindi firmata e reinviata al locatore, solitamente insieme al primo pagamento.
Passo 4:
Una volta che il locatore ha ricevuto e approvato la documentazione firmata e il pagamento iniziale, ti verrà comunicato che il contratto di locazione è in vigore e potrai prendere in consegna l'attrezzatura e iniziare la formazione necessaria.
Passo 5:
I fondi vengono trasferiti direttamente a te o al produttore da cui stai acquistando entro 24-48 ore.
Tipi di leasing di attrezzature
Sono disponibili i seguenti due tipi di leasing di attrezzature:
# 1. Locazione su Capitale
Un leasing di capitale è spesso a lungo termine e non annullabile e viene utilizzato per noleggiare attrezzature che l'azienda intende utilizzare a lungo termine o acquistare dopo il periodo di locazione. Il locatario è responsabile della manutenzione del bene e del pagamento di eventuali assicurazioni e tasse relative all'attrezzatura ai sensi del presente contratto di locazione. Durante il periodo di locazione, le attività e le passività delle apparecchiature sono documentate nel bilancio del locatario. Quando noleggiano costosi beni strumentali che potrebbero non avere i soldi per acquistare subito, le aziende preferiscono questo tipo di locazione.
#2. Contratto operativo
Un leasing operativo è in genere per un breve periodo di tempo ed è rescisso prima della scadenza del periodo di locazione. È tipico per le aziende che necessitano dell'attrezzatura solo per un breve periodo o che desiderano sostituirla dopo il contratto di locazione. Il locatore mantiene la proprietà dell'attrezzatura ed è responsabile della sua obsolescenza. Il locatario può recedere dal contratto di locazione dell'attrezzatura in qualsiasi momento prima della scadenza del periodo di locazione, anche se di solito con una penale.
Oltre ai due tipi di leasing di attrezzature sopra indicati, esistono altri tipi di leasing di attrezzature che combinano le caratteristiche del leasing operativo e del capitale per soddisfare le richieste di entrambe le parti. Per motivi fiscali ed economici, il locatore può scegliere un noleggio di attrezzatura ibrida. I contratti di locazione con leva consentono al locatario di finanziare il costo del leasing emettendo debito e capitale a fronte dei pagamenti per il noleggio dell'attrezzatura.
Contratto di locazione di attrezzature
Un contratto di leasing di attrezzature è un accordo contrattuale in cui il locatore, proprietario dell'attrezzatura, consente al locatario di utilizzarlo per un determinato periodo di tempo in cambio di pagamenti mensili. Veicoli, macchine di fabbrica o qualsiasi altra attrezzatura possono essere oggetto del contratto di locazione. Una volta che il locatore e il locatario hanno concordato i termini del contratto di locazione, il locatario riceve il diritto di utilizzare l'attrezzatura in cambio del pagamento di pagamenti mensili per la durata del contratto di locazione.
Il locatore, invece, mantiene la proprietà dell'attrezzatura e ha la facoltà di annullare il contratto di locazione dell'attrezzatura se il locatario viola i termini del contratto o commette comportamenti illeciti durante l'utilizzo dell'attrezzatura.
Componenti di un contratto di leasing di attrezzature
Un contratto di leasing per attrezzature include alcune disposizioni che fungono da fondamento del contratto. Alcuni di questi termini potrebbero essere:
# 1. Durata del contratto di locazione
La durata del leasing sarà determinata dalle esigenze dell'azienda e dal costo dell'attrezzatura. Una breve durata del contratto di locazione è una buona alternativa per una piccola impresa le cui esigenze di attrezzature variano frequentemente. Termini di locazione più lunghi sono più convenienti ed economici a lungo termine per beni strumentali costosi.
#2. Termini monetari
Il contratto di leasing di attrezzature fornisce scadenze di pagamento, ad esempio quando sono dovuti i pagamenti ricorrenti e l'ultima data di scadenza per i pagamenti in ritardo.
#3. Il pagamento del locatore dovuto.
An società di leasing di attrezzature valuta i flussi di cassa previsti per vedere se sarà in grado di soddisfare i pagamenti periodici di interessi e capitale. I pagamenti vengono effettuati nell'arco di diversi mesi fino alla scadenza del periodo di locazione o fino all'acquisizione della proprietà dell'attrezzatura da parte del locatario se esiste un accordo esistente con il locatore.
#4. Valore di mercato delle apparecchiature
Alcune apparecchiature sono costose e il locatario deve essere a conoscenza del valore di mercato delle apparecchiature prima di stipulare il contratto. Conoscere il valore di mercato aiuta il locatario a determinare i costi assicurativi per salvaguardare la perdita o il danneggiamento dell'attrezzatura.
#5. Responsabilità fiscale
A seconda della forma del contratto di locazione, il locatario potrebbe essere obbligato a pagare alcune tasse sull'attrezzatura, come le tasse. Conoscere le responsabilità fiscali in vari tipi di leasing di attrezzature aiuterà il locatario a evitare i pericoli di spese non pianificate.
#6. Clausole di annullamento
Le istruzioni per la risoluzione del contratto devono essere incluse nel contratto di leasing dell'attrezzatura. Una società può decidere di annullare il contratto di locazione nel bel mezzo di esso, o perché ha trovato un'alternativa migliore o perché l'attrezzatura è malfunzionante o vecchia. Se le vere aliquote delle sanzioni non sono state divulgate all'inizio, alcune società di leasing di attrezzature possono imporre sanzioni punitive. Le apparecchiature basate sulla tecnologia diventano rapidamente obsolete e una società di leasing di apparecchiature potrebbe dover identificare rapidamente le sostituzioni per stare al passo con la concorrenza.
#7. Opzioni di rinnovo per i locatari
Le scelte di rinnovo del locatario delineano il processo di rinnovo al termine del periodo di locazione. Il locatario può desiderare pagamenti mensili inferiori o l'opzione di acquistare l'attrezzatura alla fine del periodo di locazione.
Responsabilità del locatario
Ci sono obblighi aggiuntivi che possono comportare costi oltre al canone mensile di leasing. In genere, questi includono i seguenti elementi:
- Assicurazione: Le stime dell'assicurazione di responsabilità civile annuale vanno da $ 200 a $ 2,200, con molte aziende che dichiarano spese di $ 1,000 o meno.
- Costi estranei: A seconda dei termini del contratto di locazione, potresti essere responsabile di alcune manutenzioni e riparazioni. Gli oneri estranei possono includere anche spese legali, multe e costi di certificazione.
- Restituzione attrezzatura: Questo copre le spese di trasporto e spedizione.
- Commissioni: Leggi attentamente il tuo contratto. Le commissioni possono essere riscosse per qualsiasi cosa, da un costo di documentazione una tantum fino a $ 250 a commissioni di ritardato pagamento che vanno da $ 25 al 15% dell'importo dovuto.
Consigli sulla scelta di un locatore
Il miglior consiglio per selezionare un locatore di qualità è analizzarlo con lo stesso livello di controllo a cui voi e la vostra azienda siete sottoposti. Dai la preferenza alle persone che sono disposte a collaborare con la tua società di leasing di attrezzature. Ciò potrebbe essere dimostrato dalla loro quantità di competenza ed esperienza nel tuo settore o dalla loro disponibilità a collaborare con te a determinate condizioni. Alcune spese per gli obblighi del locatario, in particolare le tasse di iscrizione e le tasse di mora (almeno sul primo pagamento ritardato), possono essere pagate o eliminate a seconda del locatore.
Inoltre, dedica un po' di tempo alla ricerca di quanto segue:
- Esaminare la cronologia dei pagamenti, la storia creditizia, il profilo aziendale, le relazioni aziendali, i documenti finanziari e tutti i documenti pubblici.
- Contenzioso in sospeso: cercare eventuali avvisi di contenzioso in sospeso nei registri pubblici.
- Il sistema di pagamento è semplice o richiede montagne di scartoffie?
Richieste da fare con un rivenditore
Ottieni quotazioni di prezzo da almeno tre società prima di decidere su un rivenditore e poni queste domande a tutti i rivenditori della tua lista. Fare le domande giuste è metà della battaglia quando si tratta di negoziare un prezzo equo per servizi e articoli aziendali.
Quanto denaro è necessario in anticipo?
Il finanziamento del leasing copre spesso l'intero costo di acquisto dell'attrezzatura. I prestiti, invece, richiedono spesso fino al 20% del totale come acconto. Considera la possibilità di riassegnare i fondi per coprire eventuali spese anticipate se è necessario un acconto.
Chi usufruisce dell'agevolazione fiscale?
La tua azienda può richiedere l'ammortamento nell'ambito di una struttura di prestito. Tuttavia, è richiesto un acconto e il tasso di interesse è maggiore. Il locatore chiede l'ammortamento in base a un contratto di locazione. In cambio, forniscono un TAEG più economico, spesso la metà di quello di un prestito. Se si valuta il credito di ammortamento e si desidera comunque affittare, informarsi sulla disponibilità di locazioni finanziarie o di capitale.
I termini del finanziamento sono flessibili?
Il leasing di attrezzature è spesso visto come l'opzione di finanziamento più adattabile, in particolare rispetto ai prestiti. A seconda della struttura del contratto di locazione, puoi iniziare con pagamenti bassi e aumentarli gradualmente (noto come "locazione graduale"). Puoi anche posticipare il pagamento per concederti una finestra in più prima della scadenza del primo pagamento. Puoi anche aggiungere più apparecchiature a un contratto di locazione esistente nell'ambito di un accordo di "locazione principale".
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