Un conto di risparmio sanitario (HSA) è noto per aiutare a pagare le spese mediche di tasca propria, ma potrebbe sorprenderti sapere che questo conto con agevolazioni fiscali può anche essere un veicolo di risparmio previdenziale superiore. Ecco una spiegazione di cosa sono questi conti, chi dovrebbe aprirli, i requisiti e come sfruttare al meglio un Conto di Risparmio Sanitario per la tua pensione se sei abbastanza fortunato da avere un piano sanitario ad alta franchigia. Esamineremo anche i requisiti aggiornati dell'Health Saving Account (HSA) per il 2023 e le modalità di versamento dei contributi.
Che cos'è un HSA (conto di risparmio sanitario)?
Gli HSA sono conti di risparmio con vantaggi fiscali che mirano ad assistere le persone con piani sanitari ad alta deducibilità (HDHP) nel pagamento delle spese mediche vive. Sebbene questi account siano disponibili dal 2004, troppo pochi americani qualificati ne hanno approfittato
Tutto ciò significa che i clienti che hanno HSA, così come quelli che ne hanno diritto ma non ne hanno aperto uno, stanno perdendo una fantastica opportunità per finanziare i loro anni di pensionamento. È tempo di iniziare qualcosa di nuovo.
I vantaggi di un Conto di Risparmio Sanitario
Si può contribuire a un HSA attraverso libro paga detrazioni o fondi propri. In quest'ultimo caso, sono esenti da imposta anche se non si specificano. Se li paghi con i tuoi soldi, lo chiamano al lordo delle tasse. Ciò significa che riducono al minimo la responsabilità dell'imposta sul reddito federale e statale e non sono nemmeno soggetti alle tasse FICA.
Il denaro nel tuo conto cresce esentasse. Non ci saranno tasse su interessi, dividendi o plusvalenze che guadagni. Qualsiasi donazione fatta alla tua HSA dal tuo datore di lavoro non deve far parte del tuo reddito imponibile.
I prelievi per spese mediche ammissibili sono esenti da tassazione. Questo è un vantaggio significativo con un HSA rispetto a un convenzionale 401 (k) o IRA come veicolo di pensionamento. Quando inizi a prelevare fondi da quei piani, devi pagare l'imposta sul reddito su quei fondi, indipendentemente da come li utilizzi.
Un conto di risparmio sanitario, a differenza di un 401 (k) o di un IRA, non richiede al titolare del conto di iniziare a prelevare fondi a una certa età.
Puoi mantenere il conto aperto per tutto il tempo che desideri, ma non sarai più in grado di pagare fino all'iscrizione a Medicare.6 Diventi idoneo a Medicare all'età di 65 anni e sarai automaticamente iscritto alle Parti A e B se stai già ricevendo la previdenza sociale.
Inoltre, puoi rinnovare il saldo di anno in anno; a differenza di un conto di spesa flessibile. Un HSA può anche accompagnarti a un nuovo lavoro. Sei tu il proprietario dell'account, non il tuo capo, il che significa che è completamente flessibile e può andare dove e dove vuoi.
Requisiti per un conto di risparmio sanitario (HSA)
Per essere qualificato per un HSA, è necessario soddisfare i criteri dell'IRS, che sono i seguenti:
- Il primo del mese, devi essere protetto da un piano sanitario qualificato ad alta franchigia (HDHP).
- Non hai altra copertura sanitaria oltre a quella consentita dall'IRS.
- Non hai Medicare, TRICARE o TRICARE for Life.
- Inoltre, non puoi pretendere di essere a carico della dichiarazione dei redditi di un'altra persona.
- Fatta eccezione per il trattamento preventivo, negli ultimi tre mesi non hai guadagnato i vantaggi Veterans Affairs (VA). Questa esclusione non si applica se si dispone di una graduatoria di svalutazione VA.
- Non hai un assicurazione sanitaria FSA o un piano di rimborso sanitario (HRA). Potrebbero essere consentiti progetti di piani alternativi, come FSA o HRA a scopo limitato.
Potrebbero essere applicate altre limitazioni ed eccezioni. Ti consigliamo di parlare con un professionista fiscale, legale o finanziario in merito ai requisiti specifici del tuo conto di risparmio sanitario.
Leggi anche: Investimento HSA: migliori opzioni e vantaggi fiscali
Copertura bambini adulti
I figli adulti fino all'età di 26 anni sono coperti dalle prestazioni assicurative dei genitori, compresi i piani ad alta franchigia, ai sensi della legge di riforma sanitaria del 2010.
Le leggi fiscali che regolano le HSA non sono cambiate, ma anche un figlio adulto deve essere considerato dipendente dalle tasse affinché le sue spese mediche possano essere pagate o rimborsate dall'HSA di un genitore.
Se hai meno di 26 anni e sei sotto il piano sanitario ad alta deducibilità HSA dei tuoi genitori, sarai in grado di aprire e finanziare la tua HSA e contribuire fino al limite familiare IRS. Le condizioni sopra delineate restano in vigore. Consultare un esperto di benefit manager o un consulente fiscale.
Come utilizzare un Conto di risparmio sanitario (HSA)
Nel complesso, un HDHP può essere più conveniente di quanto si pensi, in particolare se si considerano i suoi benefici pensionistici. Diamo un'occhiata a come potresti essere in grado di utilizzare le funzionalità di un HSA per finanziare in modo più efficace e robusto il tuo pensionamento.
Max Out contributi HSA entro i 65 anni.
Come affermato in precedenza, i pagamenti HSA sono deducibili dalle tasse prima dell'iscrizione a Medicare. I contributi del datore di lavoro fanno parte dei massimali contributivi di $ 3,550 per la copertura individuale e $ 7,100 per la copertura familiare. I limiti di contribuzione HSA sono adeguati all'inflazione su base annua.
Se hai un HSA e hai 55 anni o più, puoi fare un'ulteriore donazione "recupero" di $ 1,000 all'anno e il tuo partner può fare lo stesso, purché ognuno di voi abbia il proprio account HSA.
Indipendentemente dal tuo stipendio, puoi contribuire fino al tetto e l'intera donazione è deducibile dalle tasse. Puoi anche contribuire negli anni in cui non guadagni molti soldi. Se sei un lavoratore autonomo, puoi anche contribuire.
Nel 2023 il tetto massimo di contribuzione per salute della famiglia i piani di risparmio saranno aumentati. Un HSA autonomo ha un limite di donazione di $ 3,600.
Non spendere i tuoi contributi HSA
Questo può sembrare controintuitivo, ma consideriamo il conto di risparmio sanitario principalmente come un veicolo di investimento. A dire il vero, il concetto fondamentale alla base di un HSA è quello di fornire alle persone con piani assicurativi ad alta deducibilità un'agevolazione fiscale per aiutarli a gestire le loro spese mediche vive.
Tuttavia, a causa del triplo vantaggio fiscale, il modo migliore per utilizzare un HSA è trattarlo come uno strumento di investimento che migliorerà il tuo quadro finanziario in pensione. E il modo più semplice per farlo è non spendere mai i tuoi contributi HSA durante gli anni di lavoro. Inoltre, paga di tasca tua le spese mediche.
In altre parole, considera intoccabili i tuoi investimenti HSA prima di andare in pensione, proprio come i tuoi contributi a qualsiasi altro piano pensionistico. Ricorda che l'IRS non ti chiede di accettare le distribuzioni HSA in nessun anno, prima o dopo il pensionamento.
I contributi HSA dovrebbero essere investiti con saggezza
Naturalmente, il segreto per ottimizzare i tuoi contributi non spesi è spenderli con saggezza. La tua politica di investimento dovrebbe essere coerente con quella degli altri tuoi asset pensionistici, come un piano 401 (k) o un IRA. Quando si sceglie come investire i tuoi fondi HSA, tieni a mente l'intero portafoglio. Questo è così che il tuo piano di diversificazione generale e il tuo profilo di rischio siano dove vuoi che siano.
Quanto potresti ricevere?
Eseguiamo alcuni rapidi calcoli per vedere quanto bene questo piano di risparmio e investimento HSA pagherà. Utilizzeremo uno scenario quasi ottimale e assumiamo che tu abbia 21 anni. Fornisci il contributo massimo consentito a un programma autonomo l'anno scorso e contribuisci ogni anno fino all'età di 65 anni. Assumiamo che tu spenda tutti i tuoi contributi e reinvesti immediatamente tutti i tuoi dividendi nel mercato azionario. Pertanto, riscuoterai in media un rendimento annuo dell'8% e il tuo piano non prevede commissioni. Il tuo Conto di Risparmio Sanitario avrà più di $ 1.2 milioni quando andrai in pensione.
Che ne dici di una stima meno ottimistica? Supponi di avere 40 anni e di investire solo $ 100 al mese fino all'età di 65 anni, ricevendo un rendimento annuo del 3%. Avresti ancora circa $ 45,000 quando andrai in pensione. Per giocare con i numeri per il tuo caso specifico, usa un calcolatore HSA online.
Massimizza le tue risorse HSA
Ecco alcune idee su come utilizzare gli investimenti HSA accumulati e i guadagni sugli investimenti da utilizzare in pensione. Ricorda che le distribuzioni per le spese mediche qualificate non sono imponibili, quindi usa il denaro per quelle spese solo se possibile. Dal momento che non ci sono prelievi minimi obbligatori, puoi mantenere i tuoi soldi investiti fino a quando non ne hai bisogno.
Se è necessario utilizzare le distribuzioni per qualcos'altro, verrebbero tassate. Tuttavia, dopo i 65 anni, non sarai soggetto al prelievo del 20%. L'utilizzo delle risorse HSA per motivi diversi dalle spese mediche ammissibili è solitamente meno dannoso per le tue finanze dopo aver raggiunto l'età pensionabile e potresti trovarti in una fascia fiscale inferiore se hai smesso di lavorare, ridotto l'orario di lavoro o cambiato occupazione.
Scegli un beneficiario
Quando apri il tuo HSA, ti verrà chiesto di nominare a beneficiario a cui dovrebbero essere distribuiti i fondi rimasti sul conto in caso di morte. Se sei sposato, il tuo partner è la persona giusta da considerare perché erediterà il saldo esentasse. (Tuttavia, come con qualsiasi investimento con un beneficiario, dovresti rivedere le tue designazioni su base regolare poiché morte, divorzio o altri cambiamenti di vita possono alterare le tue scelte.)
Pagare le spese mediche dopo il pensionamento
Secondo il più recente Retirement Health Care Expense Report di Fidelity Investments, il costo dell'assistenza sanitaria in pensione per una coppia che compirà 65 anni nel 2020 è di $ 295,000, rispetto ai $ 285,000 del 2019. I fondi risparmiati in un HSA aiuteranno con tali spese alle stelle.
I pagamenti qualificati sui quali i prelievi HSA sono esentasse includono:
- Contributi per le visite in ufficio
- Franchigie per benefici sanitari
- Spese odontoiatriche
- Trattamenti ottici (visite oculistiche e occhiali)
- Farmaci da prescrizione e insulina
- Premi per Medicare
- Apparecchi acustici
- Spese mediche e spese di fisioterapia
- Deambulatori e sedie a rotelle
- Raggi X
Puoi anche utilizzare il saldo HSA per pagare l'assistenza sanitaria a domicilio, l'assistenza permanente gruppo di pensionamento costi, strutture di assistenza a lungo termine, spese per le case di cura e vitto e alloggio quando si riceve assistenza medica fuori casa. Puoi anche utilizzare il tuo HSA per pagare gli aggiornamenti della tua casa, come scale, maniglioni e corrimano, per renderla più facile da usare man mano che invecchi.
Spesso, a seconda della tua età, ci sono limiti all'importo che pagherai per le prestazioni di assistenza a lungo termine esentasse.
Le spese dovrebbero essere rimborsate
Per un HSA, non puoi accettare una distribuzione per compensare te stesso per una specifica fattura medica nello stesso anno in cui l'hai sostenuta. La limitazione principale è che non puoi utilizzare un saldo HSA per rimborsarti le spese mediche sostenute prima dell'apertura del conto.
Come ci si iscrive a un HSA?
Per iscriversi a un HSA, è necessario essere iscritti a un piano sanitario ad alta franchigia (HDHP) e soddisfare i requisiti di idoneità. Puoi iscriverti a un HSA tramite il tuo datore di lavoro o tramite un istituto finanziario che offre HSA. Alcuni datori di lavoro possono offrire un HSA come parte del loro pacchetto di vantaggi, mentre altri potrebbero consentirti di creare un account tramite un istituto finanziario di tua scelta.
È possibile utilizzare una carta di debito HSA per pagare le spese mediche?
Sì, puoi utilizzare una carta di debito HSA per pagare le spese mediche ammissibili, come franchigie, copagamenti e prescrizioni. La carta di debito è collegata al tuo conto HSA, quindi puoi usarla per pagare le spese senza dover prelevare contanti dal tuo conto.
Puoi investire fondi HSA?
Sì, puoi investire fondi HSA, proprio come puoi fare con un conto di risparmio o investimento tradizionale. Alcuni istituti finanziari offrono opzioni di investimento, come fondi comuni di investimento o fondi negoziati in borsa (ETF), per aiutare il tuo saldo HSA a crescere nel tempo.
In che modo un HSA differisce da un accordo di rimborso sanitario (HRA)?
Un HSA è diverso da un accordo di rimborso sanitario (HRA) in diversi modi. Un HRA è generalmente offerto da un datore di lavoro e può essere utilizzato solo per pagare le spese mediche ammissibili sostenute dal dipendente. Al contrario, un HSA è un conto di risparmio personale che appartiene all'individuo e può essere utilizzato per pagare le spese mediche sostenute dall'individuo, dal coniuge e dalle persone a carico.
Cosa succede ai fondi HSA se cambi lavoro o vai in pensione?
Quando cambi lavoro o vai in pensione, puoi portare con te il tuo HSA. I tuoi fondi HSA appartengono a te e sono trasferibili, quindi puoi continuare a utilizzarli per pagare le spese mediche ammissibili, indipendentemente dal fatto che tu sia impiegato o meno.
Qual è il tasso di interesse per un HSA?
Il tasso di interesse per un HSA varia a seconda dell'istituto finanziario che offre il conto. Alcuni istituti finanziari possono offrire HSA fruttiferi, mentre altri no. Puoi confrontare i tassi di interesse offerti da diversi istituti finanziari per trovare quello migliore per le tue esigenze.
Ci sono commissioni associate a un HSA?
Sì, potrebbero esserci commissioni associate a un HSA, come le spese di mantenimento del conto, le spese di gestione degli investimenti e le spese per le carte di debito. Le commissioni associate a un HSA variano a seconda dell'istituto finanziario che offre il conto. Puoi confrontare le commissioni offerte da diversi istituti finanziari per trovare quella con le commissioni più basse per le tue esigenze.
Linea di fondo
Un conto di risparmio sanitario, disponibile per le persone che preferiscono un piano sanitario ad alta franchigia, è stato ampiamente ignorato come metodo di investimento. Tuttavia, offre un modo ideale per risparmiare, spendere e ricevere distribuzioni senza pagare le tasse grazie al suo triplo vantaggio fiscale.
Quando si tratta di avere un pacchetto sanitario, considerare se un piano sanitario ad alta franchigia è giusto per te. In tal caso, apri un Conto di risparmio sanitario e inizia a contribuire non appena soddisfi i requisiti. È possibile integrare le altre opzioni di risparmio ottimizzando i contributi, risparmiandoli e mantenendo invariato il saldo prima del pensionamento.
Naturalmente, non puoi lasciare che il cane medico agiti la coda del risparmio. Non è una buona idea risparmiare i tuoi fondi HSA invece di spenderli per il tuo benessere. Tuttavia, se sei finanziariamente in grado di utilizzare dollari al netto delle tasse per le spese sanitarie correnti risparmiando i tuoi dollari HSA al lordo delle tasse per dopo, potresti accumulare un gruzzolo considerevole per la pensione.
Domande frequenti sul conto di risparmio sanitario
Perdi i soldi nel tuo conto di risparmio sanitario?
Con un HSA, non c'è alcuna disposizione "usalo o perdilo".. Questa è una delle principali differenze tra un HSA e un FSA. Se metti denaro nel tuo HSA e poi non lo ritiri, rimarrà nel conto e sarà disponibile per te negli anni futuri.
Cosa c'è di speciale nei conti di risparmio sanitario?
Gli HSA sono noti per il loro triplo vantaggio fiscale — i contributi sono al lordo delle imposte, la crescita è esentasse e anche i prelievi utilizzati per spese sanitarie qualificate sono esentasse. Ci sono alcuni aspetti di questi account che sono meno noti ma potrebbero essere vantaggiosi, a seconda della situazione.
Qual è un potenziale svantaggio di un HSA?
I contro di avere un HSA. Il più grande svantaggio di avere un HSA è che devi avere un Piano sanitario ad alta franchigia (HDHP) per essere idoneo. L'HDHP deve avere una franchigia di almeno $ 1,350 per la copertura singola o $ 2,700 per la copertura familiare. Queste cifre deducibili aumentano ogni anno all'incirca al tasso di inflazione.
Cosa succede al denaro HSA se non viene utilizzato?
Il denaro dell'HSA è tuo da tenere. A differenza di un conto di spesa flessibile (FSA), il denaro non utilizzato nel tuo HSA non viene incamerato alla fine dell'anno; continua a crescere, fiscalmente differita. … Il tuo HSA appartiene a te, non al tuo datore di lavoro, proprio come il tuo conto corrente personale.
