Il saldo di cassa piano pensionistico sta diventando sempre più comune tra i lavoratori autonomi e i piccoli imprenditori che cercano di ridurre il carico fiscale. Questo vantaggioso Piano di pensionamento funziona bene anche per coloro con redditi elevati che hanno rimandato il risparmio per la pensione. Se il tuo datore di lavoro sta passando da una formula di indennità del piano pensionistico convenzionale a una moderna formula di indennità del piano pensionistico a flusso di cassa, potresti avere dei dubbi su come ciò influirà su di te. Di seguito sono riportate le risposte ad alcune delle domande più frequenti. Queste risposte non costituiscono interpretazioni legali dell'ERISA o dell'Internal Revenue Code, ma forniscono una conoscenza generale. In questo articolo, impareremo anche di più sui pro e contro di questo piano pensionistico con saldo in contanti, i prelievi e una panoramica del calcolatore.
Che cos'è un piano pensionistico con saldo in contanti?
Un piano pensionistico con flusso di cassa è un altro modo per dire un piano di saldo di cassa. È noto come un piano pensionistico definito. È un beneficio fornito dal datore di lavoro e contribuito allo stesso modo di un tipico piano pensionistico.
Possiamo anche fare riferimento al piano di saldo di cassa come piano di pensione a saldo di cassa. Questo perché il denaro che gli viene assegnato è designato come denaro per eventi della vita successivi. UN fondi pensione è qualsiasi forma di piano pensionistico in base al quale viene versato denaro per eventi della vita successiva.
È un piano pensionistico idoneo che è completamente finanziato dall'azienda. Un piano di saldo in contanti prevede contributi fino a $ 3 milioni nel 2021. Dipende dal tuo stipendio e da quanto sei lontano dal pensionamento. Gli imprenditori che contribuiscono tra $ 150,000 e $ 350,000 all'anno sono più popolari. Questo è normalmente in aggiunta a un conto 401 (k) di partecipazione agli utili. L'account ha un limite di contribuzione combinato di $ 58,000 (dipendente + datore di lavoro per il 2021). Nel caso fossi curioso, ogni dollaro che contribuisci a un piano pensionistico con flusso di cassa è deducibile dalle tasse.
Come funziona il piano pensionistico con saldo in contanti?
I contributi in contanti sul posto di lavoro per i lavoratori ordinari ammontano in genere a circa il 6% della retribuzione. Ciò si oppone ai contributi del 3% tipici di 401 (k) programmi.
I partecipanti hanno inoltre diritto ad un “credito di interesse” annuale. Questo credito può avere un tasso fisso, come il 5%, o un tasso variabile, come il tasso del Tesoro a 30 anni. I partecipanti prenderanno una rendita a seconda del loro saldo di portafoglio o una somma forfettaria al momento del pensionamento. Questo può quindi essere inserito in un pacchetto IRA o di un altro datore di lavoro.
I datori di lavoro possono pagare di più per i piani pensionistici del saldo di cassa rispetto ai piani 401 (k), in parte. Questo perché un attuario deve certificare che il piano è adeguatamente finanziato ogni anno. Le commissioni di installazione vanno da $ 2,000 a $ 5,000, le spese amministrative annuali vanno da $ 2,000 a $ 10,000 e le commissioni di gestione degli investimenti vanno dallo 0.25% all'1% delle risorse.
Prelievi dai piani di saldo di cassa durante il pensionamento
Quando raggiungi l'età pensionabile specificata nel tuo piano, puoi prelevare fondi in due modi. Una rendita, come una pensione tradizionale, può effettuare pagamenti regolari per il resto della tua vita. Se il tuo piano consente distribuzioni forfettarie, puoi anche prelevare una somma forfettaria e investirla come meglio credi. I meccanismi di prelievo di fondi dal tuo piano sono definiti dall'amministratore del tuo piano. Tuttavia, di solito comporterà la compilazione di scartoffie o il completamento di moduli online.
Prelievi anticipati da un piano pensionistico con saldo in contanti
Il tuo datore di lavoro può bloccare il tuo piano pensionistico a saldo di cassa, impedendoti di prelevare fondi se non attraverso un rollover. Se sei idoneo, potresti essere in grado di strutturare il rollover del tuo piano pensionistico come una distribuzione in contanti. Se trattieni il denaro, devi pagare l'imposta sul reddito sul pagamento e una penale del 10% per il ritiro anticipato del saldo in contanti. Sebbene il 20% del tuo saldo verrà trattenuto, sei anche responsabile delle tue tasse e multe reali, che possono essere superiori al 20%.
Pro e contro del piano pensionistico con saldo in contanti
Prima di andare per il piano pensionistico del saldo di cassa, è necessario conoscere i pro ei contro. Diamo un'occhiata ad alcuni di loro;
Pros del piano di saldo in contanti:
- I datori di lavoro possono avere un mix di programmi pensionistici ammissibili, come un 401 (k) e un piano di saldo di cassa, consentendo ai datori di lavoro di ottimizzare gli importi dei contributi.
- I dipendenti contribuiranno in modo significativo a questi piani rispetto ai piani convenzionali.
- I contributi dei dipendenti variano in base all'età; più il partecipante è anziano, più contribuirà.
- La strategia mira a fornire una crescita costante e conservativa.
- I dipendenti riceveranno il loro compenso sotto forma di una somma forfettaria. Questo può quindi essere trasferito a un'IRA o al piano di un nuovo datore di lavoro se il piano consente il rollover.
- Questa forma di piano è vantaggiosa per i lavoratori ad alto reddito che potrebbero non essere in grado di contribuire ad altri programmi o che sono limitati nei loro contributi del piano convenzionale.
- Questo pacchetto consente ai proprietari di piccole imprese di "recuperare" i pagamenti del piano pensionistico se non hanno investito così tanto durante lo sviluppo delle loro aziende.
Contro del piano di saldo in contanti:
- I datori di lavoro devono pagare una quota aggiuntiva per i piani di flusso di cassa affinché un attuario certifichi che il piano è adeguatamente finanziato su base annuale.
- Questi programmi non hanno opzioni di investimento; i lavoratori ottengono invece un estratto conto a fine anno.
- I dipendenti non possono scegliere come spendere i fondi perché le riserve dei fondi sono gestite professionalmente dal datore di lavoro o da una società di investimento di supporto.
- I dipendenti possono dover includere investimenti di crescita nel loro piano di risparmio pensionistico a causa dei bassi rendimenti.
- Sebbene il dipendente otterrà il suo compenso sotto forma di rendita e i datori di lavoro dovrebbero fornirne uno, non è suggerito o normale poiché il piano verrà interrotto presto.
Ora che abbiamo visto i pro ei contro di questo piano pensionistico a saldo di cassa, vediamo come funziona il calcolo con una calcolatrice.
Calcolatrice per piani pensionistici di saldo in contanti
Il calcolo dei contributi, dei pagamenti e dei prelievi del piano pensionistico del saldo di cassa è possibile utilizzando strumenti/calcolatori. Il calcolatore del piano pensionistico del saldo in contanti di luglio, il calcolatore del piano a benefici definiti e il calcolatore del contributo massimo sono tra i più importanti. Diamo un'occhiata a come funziona il calcolatore del piano di benefici.
Panoramica del calcolatore del piano a benefici definiti
Qual è la detrazione per i piani a benefici definiti?
Il piano a benefici definiti Calcolatore calcola una pensione a prestazione definita GRATUITA. Questo strumento è anche un calcolatore del piano di saldo di cassa poiché i piani di saldo di cassa sono una forma di piano a benefici definiti. Scegli la tua età, stipendio e durata dell'attività utilizzando i cursori. Se sei sposato e il tuo coniuge lavora per la tua azienda, fornisci gli stessi dettagli per il tuo coniuge. Assumere il tuo partner aumenta l'importo della detrazione a benefici definiti a cui avrai diritto.
Mentre si passano i cursori, il Calcolatore del piano a benefici definiti può calcolare le cifre in tempo reale. Questa funzione mostra come i numeri cambiano ad ogni input. Inoltre, poiché non devi "inviare" i dettagli ogni volta che li modifichi, puoi eseguire facilmente più scenari.
Il calcolatore della pensione a prestazione definita fornisce due cifre:
- Contributo di livello: Il livello di contribuzione approssimativo a benefici definiti per i prossimi dieci anni.
- Contributo lordo: L'importo massimo che si può contribuire nel primo anno. Il contributo massimo produce una statistica che è un "carico anticipato". Questa opzione si traduce in donazioni potenziali inferiori. Laddove si richiede una maggiore detrazione anticipata o una durata di capitalizzazione più lunga per "più dollari", "sovra-contribuzione" nei primi anni può avere senso.
In che modo gli input influiscono sul calcolo del piano a benefici definiti
Il Calcolatore del piano a benefici definiti determina il potenziale contributo deducibile. In che modo gli input influiscono sulla stima del piano a benefici definiti?
- Età: In generale, maggiore è il contributo consentito, più ci si avvicina all'età pensionabile. Questo perché quando l'orizzonte è più breve, sono previsti contributi a benefici definiti più elevati per un determinato importo del beneficio.
- Il tuo reddito: Possono adattare i limiti del Beneficio Definito in base al tuo reddito. Un reddito medio triennale di $ 230,000 avrà l'intero guadagno potenziale nel 2021. Un reddito medio inferiore può ridurre il limite del beneficio definito. Tuttavia, questo non è sempre il caso. È un prodotto del reddito del proprietario e dell'anzianità di servizio all'azienda.
- Anni di attività: come affermato in precedenza, il numero di anni di attività può influire sul tetto del piano a benefici definiti se la retribuzione media è inferiore a $ 230,000 nel 2021.
- Il tuo coniuge è un dipendente dell'azienda? Avere il proprio coniuge come dipendente dell'azienda consente teoricamente di raddoppiare l'importo della donazione deducibile. L'aumento del contributo consentito dipenderà dall'età, dallo stipendio e dagli anni di servizio del coniuge nell'azienda.
Aumentare il tuo contributo a un piano a benefici definiti
Ora che hai compreso in che modo gli input influiscono sulla stima del Piano a benefici definiti, considera le seguenti opzioni per aumentare il contributo massimo deducibile:
- Aumenta i tuoi guadagni: Aumentare i tuoi guadagni ti fornirebbe un limite più alto. Questo è più facile da fare se ti tassano come società. Questo perché gli stipendi W-2 più elevati influiscono direttamente sul limite di contribuzione. Tuttavia, è necessario bilanciare la maggiore detrazione dall'imposta sul reddito con le maggiori imposte sui salari.
- Assumi il tuo coniuge in azienda: Come affermato in precedenza, se il tuo coniuge lavora nel settore, potrai raddoppiare la tua detrazione. In realtà, pagherai il partner meno del proprietario principale dell'azienda. La detrazione a Beneficio Definito, invece, può aumentare notevolmente a seconda dell'età e del livello di reddito del coniuge.
- Aggiungi un piano 401(k): Se hai 50 anni o più, ritarderai e sottrarre $ 26,000 in più a persona implementando un piano 401 (k). Consente inoltre allocazioni di partecipazione agli utili.
Come viene finanziato un piano pensionistico con saldo in contanti?
Un piano pensionistico con saldo in contanti è finanziato dai contributi del datore di lavoro e può includere anche i contributi del dipendente.
Cosa succede al saldo del conto di un dipendente se il suo datore di lavoro cessa l'attività?
Se un datore di lavoro cessa l'attività, il saldo del conto del dipendente in un piano pensionistico con saldo in contanti è protetto dalla Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC).
Come viene determinato il tasso di interesse in un piano pensionistico con saldo in contanti?
Il tasso di interesse in un piano pensionistico con saldo in contanti è generalmente determinato dal datore di lavoro e può essere basato sui tassi di mercato o su un tasso fisso determinato dal datore di lavoro.
Cosa succede al saldo del conto di un dipendente se lascia il datore di lavoro?
Se un dipendente lascia il proprio datore di lavoro, il saldo del suo conto in un piano pensionistico con saldo in contanti viene generalmente versato come distribuzione forfettaria o trasferito in un conto pensionistico individuale (IRA).
In che modo un piano pensionistico con saldo in contanti è diverso da un piano 401 (k)?
Un piano pensionistico con saldo di cassa è un piano pensionistico a benefici definiti, mentre un piano 401 (k) è un piano a contribuzione definita. In un piano 401 (k), il dipendente è responsabile della scelta degli investimenti e si assume il rischio di investimento, mentre in un piano pensionistico con saldo in contanti, il datore di lavoro è responsabile del finanziamento del piano e si assume il rischio di investimento.
Quali sono le implicazioni fiscali di un piano pensionistico con saldo in contanti?
Le implicazioni fiscali di un piano pensionistico con saldo di cassa dipendono dal piano specifico e dalle circostanze del dipendente. In generale, i contributi a un piano pensionistico con saldo in contanti sono al lordo delle imposte, mentre le distribuzioni sono tassate come reddito ordinario.
Conclusione
Quando si tratta di conti pensionistici, l'obiettivo è incoraggiare le persone a prepararsi per la pensione, impedendo loro di sfruttare queste scappatoie.
Si spera che tu abbia avuto la possibilità di considerare i pro ei contro dei piani pensionistici del flusso di cassa in modo da poter fare la scelta giusta.
Domande frequenti sul piano pensionistico del saldo in contanti
Posso incassare il mio piano pensionistico con saldo in contanti?
In genere, hai bisogno aspettare fino a raggiungere “l'età pensionabile”, che per il 2016 è 59-1/2, per iniziare a prelevare denaro da un piano pensionistico con saldo di cassa. ... Tuttavia, se rimuovi parte di quei soldi prima di aver compiuto 59 anni e mezzo, sarai soggetto a prelevare l'importo prelevato, più una penale del 1% per prelievo anticipato
La mia pensione continua a crescere dopo che ho lasciato l'azienda?
Opzioni di pensione quando lasci un lavoro
In genere, quando si lascia un lavoro con una pensione a benefici definiti, si hanno alcune opzioni. Puoi scegliere di prendere il denaro come somma forfettaria ora o accettare la promessa di pagamenti regolari in futuro, nota anche come rendita. … La piccola rendita di oggi sembrerà ancora più piccola in futuro
Perdo la pensione se vengo licenziato
?Se il tuo piano pensionistico è un 401 (k), puoi tenere tutto nel conto, anche se esci o vieni licenziato. … Tuttavia, se hai la pensione, allora tutti i soldi nel conto sono tuoi mantieni, anche se smetti o vieni licenziato.
La mia pensione continua a crescere dopo che ho lasciato l'azienda?
Opzioni di pensione quando lasci un lavoro
In genere, quando si lascia un lavoro con una pensione a benefici definiti, si hanno alcune opzioni. Puoi scegliere di prendere il denaro come somma forfettaria ora o accettare la promessa di pagamenti regolari in futuro, nota anche come rendita. … La piccola rendita di oggi sembrerà ancora più piccola in futuro.
- Piano di saldo in contanti per la pensione: limiti ai contributi 2021 (aggiornato!)
- PENSIONE E INVESTIMENTI: una panoramica completa nel 2021
- 7 modi per definirti e definire il tuo business
- PENSIONE E INVESTIMENTI: Miglior Guida 2021
- Famiglia che aiuta la famiglia sulla scia degli uragani Harvey e Irma
