Una pianificazione successoria è ciò che tutti dovrebbero prendere in considerazione mentre sono in vita. Una cosa importante che dovresti sempre sapere è che senza un piano legalmente definito, lascerai sicuramente la tua intera eredità nelle mani dei tribunali. Ciò potrebbe causare molto alle tue famiglie e ai tuoi cari. Pertanto, per garantire che i tuoi beni siano distribuiti secondo i tuoi desideri, la fiducia testamentaria o l'ultima volontà possono essere un'opzione migliore. Questo articolo è la guida migliore e completa che fornisce alcuni esempi illustrativi, la tassazione e come funzionerà un trust testamentario.
Definizione
Un trust testamentario noto anche come "ultima volontà" è una disposizione in un testamento che nomina un fiduciario per gestire i beni del defunto. Diventa efficace dopo la morte del concedente. Tuttavia, è anche creato secondo le istruzioni nell'Ultima Volontà e nel Testamento di una persona. Descrive quando i beni saranno dati a determinati beneficiari a una certa età, laureati, come è nel testamento.
Un Trust testamentario è irrevocabile, quindi non può essere revocato dopo un certo periodo di tempo. Questo perché un trust testamentario entra in vigore dopo la morte di una persona. Un'altra cosa importante è che non evita la successione perché il tribunale in genere determinerà l'autenticità dei trust e supervisionerà la distribuzione dei beni. Inoltre, se il trustee non elegge un beneficiario, nessuno ha un interesse acquisito nel patrimonio del trust.
Leggi anche: FIDUCIA REVOCABILE: cos'è la fiducia revocabile vivente?
Inoltre, il Testamento deve avere tre parti più importanti:
# 1. Un concedente
Questo è un individuo o una persona che crea il trust, nomina il trustee per gestire i beni prima che siano finalmente ceduti al beneficiario.
#2. Un fiduciario
Un Trustee è un custode delle attività all'interno di un Trust. Sono gli unici responsabili della gestione e dell'amministrazione delle finanze di un Trust su istruzioni fornite. Prima di nominare un fiduciario, è importante trovare qualcuno che rinunci a tutti gli obiettivi personali e segua le istruzioni di fiducia.
#3. Il beneficiario
Un beneficiario è qualcuno che ottiene un vantaggio e/o trae profitto da qualcosa. Nel contesto dell'articolo sono persone o entità nominate in una polizza di assicurazione sulla vita per ricevere l'indennità di morte.
Tipi di fiducia testamentaria
# 1. Fiducia separata
I trust separati in parole povere sono in realtà la creazione di un Trust specifico per ciascun beneficiario. In molti casi, questo significa creare fondi separati per ogni figlio che dividono equamente i propri beni. Questo tipo di trust sono generalmente distribuiti individualmente.
#2. Fiducia testamentaria familiare
Questo tipo di trust testamentari consente ai genitori di distribuire i beni in base alle esigenze del figlio. I genitori che vogliono lasciare più fondi a un bambino in particolare con bisogni speciali o con un sostegno finanziario aggiuntivo usano principalmente questo tipo di fiducia.
Tassazione fiduciaria testamentaria
I trust sono un elemento importante nella pianificazione patrimoniale perché aiutano a fornire un maggiore controllo sulla distribuzione dei beni dopo la morte del concedente. La fiducia testamentaria può essere una delle migliori su cui optare. La riduzione delle tasse nella pianificazione successoria è un processo utile. Il più grande vantaggio dell'utilizzo di un trust testamentario è che reddito, plusvalenze e dividendi sono distribuiti annualmente tra i beneficiari in un fiscalmente efficiente strada. Tuttavia, questa tassa varia da stato a stato. La tassazione del trust testamentario dipende sullo stato in cui vivi pollici Htuttavia, potrebbe esserci un'imposta sulle plusvalenze sui beni per il trust da parte del fiduciario dopo la tua morte.
Volontà con fiducia testamentaria
Per creare una fiducia testamentaria in un testamento, il disponente deve designare un fiduciario e specificare tutti i beneficiari. Come affermato in precedenza, questo trust entra in vigore quando il disponente muore. Pertanto, il trust testamentario deve essere nell'"ultima volontà" del disponente. Successivamente, si svolgerà il processo di successione.
È pertinente capire che mentre altri tipi di trust possono evitare la successione, è l'ideale per un testamento con un trust testamentario passare attraverso il processo di successione. Questo è solo ciò che completa il processo testamentario prima che possa essere effettivo.
Le distribuzioni di beni in un testamento con un testamento fiduciario possono essere date solo dopo tutte le revisioni delle disposizioni da parte di tutte le parti. Il curatore può anche rivolgersi al tribunale delle successioni almeno una volta all'anno e garantire al tribunale che il trust sia curato in conformità con la volontà e la legge statale.
Esempio di fiducia testamentaria
L'illustrazione seguente fornisce un chiaro esempio di casi di fiducia testamentaria.
In primo luogo, se vuoi che tua figlia o tuo figlio di 5 anni ricevano i tuoi beni dopo la tua morte.
Quando scegli qualcuno di speciale come fiduciario della tua fiducia testamentaria.
Quando specifichi una determinata persona che gestirà i tuoi beni a beneficio di tua figlia fino al raggiungimento dell'età di 25 anni.
Se menzioni specificamente qualcuno incaricato di dare a tuo figlio un reddito mensile per l'istruzione e altre spese.
Infine, indicando l'età specifica che avrà tua figlia, prima di ricevere i beni rimanenti, e il trust terminerà.
Articoli Correlati:
- FIDUCIA VIVENTE: panoramica, costi, modelli, pro e contro (+ guida alla scrittura)
- FIDUCIA VIVENTE CONTRO VOLONTÀ: la migliore opzione negli Stati Uniti (+ differenze principali)
- SUCCESSOR TRUSTEE(Si apre in una nuova scheda del browser)
- Concedenti Trust: una semplice guida definitiva (aggiornato!
In sintesi, un trust testamentario è una disposizione in un testamento che nomina un fiduciario per gestire i beni del defunto. Viene spesso utilizzato quando il beneficiario oi beneficiari sono bambini o in condizioni critiche come disabilità. Il trust viene utilizzato anche per ridurre le passività fiscali immobiliari e garantire una gestione professionale dei beni. Pertanto è importante cercare l'aiuto di un esperto avvocato immobiliare prima di creare un trust testamentario. Tutte le informazioni contenute in questo articolo sono a scopo informativo. Non ti consigliamo di optare per nessuno.
