È naturale che, come cittadino degli Stati Uniti, saresti curioso di sapere in cosa consiste l'imposta federale sul reddito. Potresti anche essere curioso di sapere come funziona il sistema federale di imposta sul reddito e per cosa viene utilizzata l'imposta riscossa su ciascun individuo. In questo articolo, ti mostreremo come funziona il calcolatore dell'imposta sul reddito federale, quali sono le aliquote fiscali e come determinare gli scaglioni di imposta sul reddito nel 2022.
Dal momento che è un altro anno fiscale, tutti si preoccupano di tutto ciò che riguarda le tasse. Immergiamoci subito.
Che cos'è l'imposta federale sul reddito?
L'imposta federale sul reddito è uno dei più grandi modi in cui il governo degli Stati Uniti genera le sue entrate. È una tassa riscossa annualmente sul reddito e sui guadagni di ogni cittadino negli Stati Uniti. Anche le persone giuridiche come i trust e le società sono tassate. Tutti pagano la stessa quantità di tasse, indipendentemente da dove vivono o lavorano nel paese. Ogni individuo è tassato in base a quanto guadagna.
Le imposte federali sul reddito vengono utilizzate per la fornitura di istruzione standard, sistemi sanitari affidabili, trasporti pubblici, costruzione e riparazione di infrastrutture pubbliche nel paese. L'imposta sul reddito federale è diversa dall'imposta sul reddito statale. Le imposte statali sul reddito sono imposte a carico di un individuo dallo Stato in cui risiede.
Negli Stati Uniti, l'imposta sul reddito federale è solitamente progressiva, il che significa che all'aumentare del reddito di una persona aumenta (aumenta) anche la sua imposta. Le aliquote di reddito federali sono tassate in vari intervalli e queste sono chiamate parentesi.
L'imposta federale sul reddito varia dal 10% al 37% del reddito imponibile di un individuo. Anche le società con sede al di fuori degli Stati Uniti che guadagnano negli Stati Uniti possono essere soggette all'imposta federale sul reddito. La tassa federale si applica alle royalties e i dividendi tra i redditi di organizzazioni straniere non sono collegati al commercio statunitense del 30%, questa percentuale è solitamente ridotta ai sensi dei trattati fiscali. Questi trattati consentono di tassare il reddito d'impresa fino a un certo limite e di tassare i rendimenti degli investimenti a un'aliquota inferiore.
Come funziona l'imposta federale sul reddito?
Il modello in cui funziona il reddito federale è abbastanza semplice. Puoi pagare queste tasse come forma di ritenuta d'acconto o come pagamento delle tasse stimato. Il mancato pagamento di queste tasse comporta una sanzione. Queste tasse vengono detratte dal tuo reddito e pagate al governo federale. Alcuni dei metodi in cui queste tasse includevano:
- Ritenuta d'acconto
- Pagamenti fiscali stimati
# 1. Ritenuta d'acconto
Come lavoratore, il tuo datore di lavoro preleva l'importo delle tasse che dovresti pagare e lo invia all'IRS a tuo nome. È importante notare qui che l'importo che il tuo datore di lavoro detrae dipende da quanto guadagni.
Uno dei motivi per cui i datori di lavoro utilizzano il metodo della ritenuta d'acconto è che aiuta a prevenire l'evasione fiscale e anche ad evitare di dover inviare ingenti somme di tasse a fine anno, ciò potrebbe comportare perdite da parte dei datori di lavoro. Questa norma è vincolante anche per gli stranieri non residenti che lavorano negli Stati Uniti.
#2. Pagamenti fiscali stimati
Come imprenditore, dovresti fare stime di pagamento delle tasse. Questa categoria di contribuenti rientra tra coloro che non sono soggetti a ritenuta d'acconto o alla regola del pay as you go. I pagamenti effettuati all'IRS come imposta federale sul reddito sono una forma di restituzione alla società.
I fondi ottenuti dai cittadini vengono utilizzati per costruire l'economia, quindi, in un certo senso, stai contribuendo a rendere l'economia un posto migliore in cui vivere.
Nel 2021, l'importo totale ottenuto dall'IRS da individui che vivono e lavorano negli Stati Uniti è stato di 4.05 trilioni di dollari di entrate e ha speso 6.82 trilioni di dollari, il che ha comportato un deficit di 2.77 trilioni di dollari. Alcune delle cose che il governo degli Stati Uniti fa con i soldi che ottiene dall'IRS sono:
- Costruzione e manutenzione di infrastrutture.
- Imbarcarsi in una spedizione spaziale.
- Sviluppo del settore sanitario.
- Miglioramento dei trasporti.
- Finanziamento del settore educativo.
Aliquote federali dell'imposta sul reddito
Le aliquote dell'imposta sul reddito federale sono la percentuale che ogni individuo, società o entità dovrebbe pagare al governo sotto forma di tasse per il miglioramento di ogni individuo che vive e lavora in quella nazione.
L'aliquota fiscale dell'individuo aumenta all'aumentare del suo reddito. L'aliquota d'imposta che ogni persona paga dipende da dove rientrano nelle fasce d'imposta marginali. Gli scaglioni di imposta marginale sono la percentuale che viene detratta da ogni reddito imponibile che supera un limite di reddito predefinito.
Il governo degli Stati Uniti utilizza un'aliquota fiscale marginale progressiva, vale a dire, la tua tassa aumenta all'aumentare del tuo reddito. È importante ricordare che le aliquote fiscali non si applicano solo al reddito e ai rendimenti aziendali; si applicano anche quando le tasse sono dovute. Alcuni di essi includono l'imposta sulle vendite e le plusvalenze a lungo termine.
Nel determinare l'aliquota dell'imposta sul reddito federale che paghereste, dovreste considerare il vostro stato di deposito e quanto reddito imponibile dichiarate per quell'anno. Puoi utilizzare gli scaglioni fiscali per capire quanto dovresti pagare per l'anno in questione. Per una migliore comprensione, prova a dividere l'importo che hai pagato in tasse per il tuo reddito imponibile.
Calcolatrice federale dell'imposta sul reddito
Gli Stati Uniti hanno un sistema di imposta sul reddito progressivo. Invece di tassare tutto il tuo reddito con la stessa aliquota, viene suddiviso in parti denominate scaglioni fiscali e tassato con aliquote comprese tra il 10% e il 37% adatte a coloro con redditi più elevati.
Questo metodo può sembrare inutilmente complesso, ma è vantaggioso per i contribuenti a basso reddito, che finiscono per pagare una parte inferiore del loro reddito totale in tasse rispetto a quelli che guadagnano di più.
Il calcolo della tua responsabilità fiscale finanziaria è un processo in più fasi che inizia con la somma di tutti i tuoi guadagni per l'anno.
Da lì puoi effettuare una selezione di detrazioni "above the line", come i contributi a un piano pensionistico qualificante o l'importo degli interessi che hai pagato su un prestito studentesco per ottenere il tuo reddito lordo rettificato o AGI.
Puoi ridurre il tuo AGI prendendo la detrazione standard o elencando le tue detrazioni. La detrazione standard è un importo fisso per lo stato di iscrizione. La maggior parte delle persone fa meglio a prendere la stampa standard perché è più delle loro singole stampe totali.
Questo è l'importo che si applica allo scaglione fiscale per calcolare la propria responsabilità fiscale federale. Puoi richiedere crediti d'imposta per ridurre ulteriormente la tua bolletta. Se tutto questo suona come un sacco di lavoro per le gambe, il calcolatore federale dell'imposta sul reddito è lì proprio per questo scopo.
Staffa federale per l'imposta sul reddito per il 2022
Gli scaglioni di imposta sul reddito federale per il 2022 sono 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% e 37%. L'imposta federale sul reddito degli Stati Uniti utilizza il sistema di aliquota fiscale marginale che si basa sui guadagni di un individuo (reddito imponibile). L'IRS ha adeguato alcune disposizioni nelle procedure fiscali che sono in vigore fino al 2045. Queste modifiche si applicano alle dichiarazioni dei redditi presentate nel 2023. Includono:
- Le detrazioni effettuate per le coppie sposate che presentano una dichiarazione congiunta sono di $ 25.900, in aumento di $ 800 rispetto all'anno precedente. I contribuenti single e le coppie sposate che presentano domanda separatamente notano che le loro detrazioni salgono a $ 12.950 per l'anno fiscale 2022, con un aumento di $ 400. Per i capifamiglia, le detrazioni vanno da $ 19.400 a $ 600 per l'anno fiscale 2022.
- I vantaggi per i trasporti e il parcheggio salgono a $ 280 per l'anno fiscale 2022.
La tabella seguente è una rappresentazione degli scaglioni e delle aliquote fiscali federali per l'anno 2021-2022
| Aliquote fiscali 2022 | Filer singoli | Sposato deposito congiuntamente | deposito coniugale separatamente | capofamiglia |
| 10% | 0 $ a $ 10,275 | 0 $ a $ 29,550 | $10,275 | $14,650 |
| 12% | 10,275 $ a $ 41,775 | 29,551 $ a $ 83,550 | 10,275 $ a $ 41,775 | 14,650 $ a $ 55,900 |
| 22% | 41,775 $ a $ 89,075 | 83,551 $ a $ 178,550 | 41,776 $ a $ 89,075 | 55,901 $ a $ 89,050 |
| 24% | 89,075 $ a $ 170,050 | 178,551 $ a $ 340,100 | 89,076 $ a $ 170,050 | 89,051 $ a $ 170,050 |
| 32% | 170,050 $ a $ 215,950 | 340,101 $ a $ 431,900 | 170,051 $ a $ 215,950 | Da $ 170,051 a $ 215 |
| 35% | 215,950 $ a $ 539,900 | 431,901 $ a $ 647,850 | $ 215 a $ 951 | $ 215,951 a 539,900 |
| 37% | Più di $ 539,900 | Più di $ 647,800 | Più di $ 323,925 | Più di $ 539,900 |
Fonte: Internal Revenue Service
Come funziona il reddito fiscale federale
Supponiamo che tu sia single e abbia guadagnato $ 90,000 di reddito imponibile nel 2021. Se $ 90,000 rientrano nella fascia fiscale del 24% per i single, allora possiamo presumere che la tua tassa per l'anno fiscale 2021 sia il 24% di $ 90,000 perché è nella tassa fascia del 24% per i single? No, non funziona in questo modo, invece, un certo importo è tassato al 24% mentre il resto è tassato con aliquote del 10%.
Conclusione
Questo articolo parla dei vari aspetti dell'imposta sul reddito federale, di come funziona, delle aliquote di reddito, delle sue fasce per il 2022 e di come puoi determinare senza sforzo quanto pagherai come imposta nel prossimo anno fiscale utilizzando il suo calcolatore. Spero che tu l'abbia trovato utile.
Domande frequenti sull'imposta federale sul reddito
Come faccio a calcolare la mia imposta federale sul reddito?
Puoi calcolare la tua aliquota fiscale dividendo l'importo totale che hai pagato in tasse per il tuo reddito imponibile.
Qual è l'imposta federale sul reddito per il 2022?
Gli scaglioni di imposta sul reddito federale sono circa sette; 10%,20%,22% 24% 35% e 37%. Più alto guadagni, più alte saranno le tue fasce di reddito.
Che cos'è l'imposta federale sul reddito?
L'imposta federale sul reddito è l'imposta che viene riscossa sulle persone che vivono e lavorano negli Stati Uniti Ogni individuo che si guadagna da vivere deve pagare le tasse al governo, che il governo, a sua volta, utilizza per finanziare alcuni dei principali progetti nel economia.
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Riferimenti
https://www.irs.gov/newsroom/irs-provides-tax-inflation-adjustments-for-tax-year-2022 https://en.m.wikipedia.org/wiki/Income_tax_in_the_United_States
