Il tuo "reddito lordo rettificato" (AGI) è il tuo "reddito lordo" meno le detrazioni a cui hai diritto. L'Internal Revenue Service (IRS) degli Stati Uniti utilizza questa metrica per determinare l'obbligo fiscale di un contribuente. Se conosci la tua AGI, puoi calcolare il tuo reddito imponibile tenendo conto delle diverse agevolazioni fiscali a cui potresti avere diritto. Continua a leggere per saperne di più su come calcolare il reddito lordo rettificato per i lavoratori autonomi. Abbiamo anche aggiunto alcuni passaggi su come calcolare il reddito lordo rettificato con W2 e tasse. Immergiamoci ora!
Cos'è il reddito lordo rettificato?
Se vuoi sapere quanta imposta federale sul reddito devi o se sei idoneo per eventuali crediti o detrazioni d'imposta, devi solo guardare il tuo reddito lordo rettificato (AGI). Non devi sborsare una certa somma di denaro da ogni centesimo che guadagni in tasse. Per evitare di pagare troppe tasse, è possibile ridurre il reddito imponibile apportando alcune modifiche. L'impatto di queste detrazioni sulla tua dichiarazione dei redditi è distinto dall'impatto delle detrazioni dettagliate o di base.
Gli aggiustamenti above the line includono tutte le detrazioni e altri fattori che hanno un impatto sul tuo reddito lordo rettificato. Gli aggiustamenti sotto la linea, d'altra parte, includono cose come detrazioni e crediti dettagliati che incidono in seguito sulla tua imposta sul reddito.
Cosa è incluso nell'AGI?
Quanto segue è incluso quando si desidera calcolare il reddito lordo rettificato:
- La somma di tutto il tuo reddito imponibile è la tua AGI.
- Paga o stipendio
- Profitti da lavoro indipendente
- Dividendi e interessi da banche
- Alimenti
- Guadagni finanziari
- Pagamenti previdenziali e previdenziali
- Altri prelievi da conti pensionistici
Come abbassare il tuo AGI
Il tuo reddito imponibile può essere ridotto del numero di pagamenti effettuati durante l'anno. Questi benefici possono aiutare a ridurre il reddito lordo rettificato perché non sono considerati reddito imponibile. Le agevolazioni fiscali nella parte superiore del modulo includono cose come:
- Contributi a un conto pensionistico individuale (IRA) o a un conto pensionistico autonomo (SEP)
- Denaro versato sui conti di risparmio sanitario
- Premi assicurativi per i lavoratori autonomi
- Tasse aggiuntive per i liberi professionisti
- Interessi passivi sui prestiti agli studenti
- Spese per gli insegnanti idonei
- Costi associati al trasferimento militare
- Decreto di divorzio pagamenti di alimenti effettuati prima del 2018
L'AGI è calcolato prima o dopo le tasse?
È necessario calcolare il reddito lordo rettificato prima di decidere se utilizzare le detrazioni standard o dettagliate. Quando fai le tue tasse, dovresti iniziare con il tuo reddito lordo, quindi calcolare il tuo reddito lordo rettificato per le tasse e quindi arrivare al tuo reddito imponibile.
Vedi sotto per le definizioni di ciascuno di questi termini:
Reddito lordo: I tuoi guadagni annuali, che includono tutto, dallo stipendio e dalla paga ai profitti di un'azienda o investimenti in fondi pensione e guadagni azionari.
Reddito lordo rettificato (AGI): La tua paga da portare a casa dopo aver preso determinate detrazioni (vedi sotto). Il primo passo per determinare il reddito imponibile è determinare il proprio reddito lordo rettificato.
Reddito imponibile: Il tuo reddito lordo rettificato meno eventuali crediti d'imposta e detrazioni standard o dettagliate. L'IRS utilizza il reddito imponibile per determinare la fascia fiscale e l'aliquota.
Come calcolare il reddito lordo rettificato per i lavoratori autonomi
Di seguito sono riportati alcuni passaggi per calcolare il reddito lordo rettificato per i lavoratori autonomi:
#1. Rintraccia i tuoi rendiconti finanziari
La raccolta delle dichiarazioni dei redditi è il primo passo per calcolare il reddito lordo rettificato per i lavoratori autonomi. Tutto, dal tuo W-2 per stipendio e salari alle dichiarazioni dei redditi per il lavoro autonomo e 1099 per altre fonti di reddito. Non dimenticare di tenere conto di qualsiasi reddito imponibile aggiuntivo che ricevi; farlo ti aiuterà ad arrivare a una cifra precisa del reddito annuo. Di seguito sono riportate altre forme di reddito e se debbano o meno essere dichiarate.
#2. Reddito imponibile
Il tuo reddito imponibile è l'importo del tuo reddito totale che è soggetto a tassazione da parte dell'Internal Revenue Service. Include sia i guadagni che le perdite monetarie. Di seguito sono riportati alcuni esempi di reddito imponibile soggetto a tassazione:
- Guadagni di capitale da un'impresa
- Diritti di contrattazione collettiva
- Profitti di acri
- Prestazioni di prepensionamento per invalidità permanente
- Rimborsi, crediti e detrazioni fiscali statali e locali
- Canoni di locazione e depositi cauzionali
- Paga il dovere di giuria
- Risarcimenti concessi in caso di discriminazione sul posto di lavoro
- Premi, trofei, premi, lotterie, giochi e altre vincite
- Affitti, royalties, distribuzioni fiduciarie e profitti di partnership.
- Sostituzione salariale
- Guadagni finanziari
- Benefici per i disoccupati
- Manutenzione coniugale
#3. Reddito non imponibile
Ciò che si intende per “reddito non imponibile” è denaro che non deve essere dichiarato al governo. Sebbene l'IRS non tassa questi pagamenti, è comunque necessario segnalarli nella dichiarazione dei redditi. Il reddito non imponibile comprende le seguenti voci:
- Soldi per i bambini
- Pagamenti assicurativi per i dipendenti infortunati
- Pagamenti in contanti per disabili
- A meno che tu non paghi la compagnia assicurativa, non avrai accesso ai soldi del beneficio in caso di morte della tua polizza.
- Finanziamenti per l'affidamento
- Premi come borse di studio e borse di studio
- Il perdono intenzionale del debito ti viene dato come regalo
- La somma di denaro o altri oggetti di valore ricevuti in dono o ereditati
- Il profitto derivante dalla vendita della tua residenza principale è considerato plusvalenza.
- Puoi spostare i tuoi risparmi previdenziali da un conto pensionistico a un altro eseguendo un trasferimento da fiduciario a fiduciario.
#4. Calcola il tuo reddito annuo totale
Dopo aver compilato i tuoi rendiconti finanziari, puoi capire quanti soldi hai guadagnato l'anno scorso. Per fare questo, somma tutti i soldi che ti aspetti di guadagnare in un anno. Oltre al tuo stipendio regolare, dovresti includere tutti gli incentivi che guadagni. Se vieni pagato con uno stipendio annuo, il tuo capo spesso gestisce la maggior parte delle tue responsabilità.
Se vieni pagato a ore, puoi scoprire quanti soldi hai guadagnato guardando il tuo assegno o moltiplicando il tuo reddito orario per il numero di ore che hai lavorato a settimana e poi per 52. L'intero importo è il tuo stipendio annuo. Se tu e il tuo coniuge state presentando una dichiarazione dei redditi congiunta, allora entrambi i vostri redditi annuali, inclusi eventuali bonus, devono essere dichiarati.
#5. Prendi la somma delle tue deduzioni
Pensa ad alcune delle tue detrazioni e costi. Alcune delle spese che cancelli dal tuo reddito annuale potrebbero spostarsi mentre altre rimangono costanti. Ecco alcuni modi comuni in cui le persone riducono il loro reddito lordo e arrivano al loro reddito lordo rettificato:
- Depositi su Conti di Risparmio Sanitario
- Costi assicurativi per i lavoratori autonomi
- Costo dell'istruzione
- Costo delle tasse scolastiche
- Interessi sui prestiti agli studenti
- Alimenti pagati
- Finanziamenti per le scuole
- Contabilità per le proprie tasse
- Penale sul prelievo anticipato dal conto di risparmio
- Costi di trasloco
- Determinati pagamenti a piani pensionistici individuali
- Spese uniche per la tua azienda
Assicurati di seguire le regole prima di prendere in considerazione queste detrazioni, poiché ciò potrebbe influire sul risultato del tuo calcolo. Inoltre, non puoi cancellare tutto dal tuo AGI. Dopo aver deciso quali costi possono essere sottratti dal tuo reddito lordo, sommali tutti.
#6. Sottrai le tue detrazioni dal tuo reddito annuo totale
Per calcolare il tuo reddito annuo netto, prendi la somma del tuo reddito annuo e delle tue detrazioni annuali e rimuovi il risultato da 100. Tuttavia, il tuo AGI annuale sarà il risultato finale. Ecco come si scrive l'equazione:
AGI = Reddito complessivo annuo − Detrazioni ammissibili
Puoi convertire questo importo annuale in un importo mensile dividendolo per 12. Varie variabili indicano che questa stima potrebbe cambiare. Le ore extra lavorate o un bonus maggiore sono due esempi di tali variabili.
Che cos'è un esempio AGI?
Supponiamo di avere le seguenti fonti di entrate e uscite nel 2023:
- Il tuo stipendio annuale era di $ 60,000 e le tue distribuzioni IRA hanno aggiunto altri $ 2,000.
- Hai messo $ 3,000 nella tua IRA quell'anno e $ 2,500 per pagare gli interessi sui prestiti studenteschi.
Sulla base dei fatti presentati, ecco come calcolare l'AGI:
Reddito lordo: Calcola i tuoi guadagni totali. Entrambe le distribuzioni salariali e IRA contano per questo totale. Il reddito da lavoro dipendente di $ 60,000 più i prelievi IRA di $ 2,000 equivale a $ 62,000.
Deduzione totale: Somma tutte le deduzioni sopra la linea. In questa situazione, sia il contributo IRA che gli interessi sui prestiti studenteschi possono essere ammortizzati. Per l'anno fiscale 2023 non è possibile richiedere una detrazione per le spese di trasloco. L'interesse sui prestiti agli studenti ($ 2,500) più i contributi IRA ($ 3,000) è pari a $ 5,500.
Reddito lordo rettificato: Trova il tuo reddito netto deducendo tutte le tue spese. $ 62,000 di reddito lordo – $ 5,500 di detrazioni totali = $ 56,500.
Pertanto, il tuo reddito lordo rettificato per il 2023 sarà di $ 56,500. Ricorda che questo è solo un esempio semplificato e che i calcoli del mondo reale possono coinvolgere molte più variabili.
Come calcolare il reddito lordo rettificato con W2
Il tuo W-2 non include il tuo reddito lordo rettificato, ma include alcuni dei dati necessari per completare il tuo 1040 per calcolare il tuo AGI. I tuoi "salari, mance e altri compensi" o reddito imponibile da quel datore di lavoro saranno elencati nella casella 1 del tuo W-2. Calcolare il reddito lordo rettificato con w2 dopo aver tenuto conto di alcune detrazioni che non sono dettagliate nella casella 1. In altre parole, i contributi del tuo conto di risparmio sanitario e gli interessi sui prestiti agli studenti non sono inclusi nel totale di "salari, mance e altri compensi" che tu Ottenere.
Ancora di più, se dividi il tuo tempo tra due diverse società o cambi lavoro durante l'anno, dovresti aspettarti di ricevere più W-2 (uno per ciascuna società). Anche il reddito proveniente da fonti diverse da un W-2, come le proprietà in affitto di tua proprietà, può essere tassato.
Come calcolare il reddito lordo rettificato dal tuo W2
Per calcolare il tuo reddito lordo rettificato (AGI), puoi utilizzare le cifre incluse nella casella 1 del tuo W-2 per completare la riga 1a del tuo 1040, che è etichettata "Importo totale dai moduli (s) W-2". Dopo questo passaggio, il modulo 1040 ti guiderà attraverso il calcolo del tuo reddito lordo rettificato (AGI) combinando tutte le tue entrate (comprese le entrate 1099, le mance e le prestazioni di previdenza sociale) e deducendo tutte le tue detrazioni.
Dov'è l'AGI sulla dichiarazione dei redditi?
Il tuo reddito lordo rettificato può essere trovato alla riga 11 della tua dichiarazione dei redditi (1040) con l'Internal Revenue Service. In molti casi, la tua responsabilità fiscale sarà determinata dalla tua AGI. L'importo soggetto a imposta viene calcolato apportando le seguenti modifiche e deducendo le seguenti voci: Il tuo reddito imponibile è la somma indicata. Inoltre, il termine "reddito lordo rettificato (AGI)" apparirà in vari punti della tua dichiarazione dei redditi.
Molte agevolazioni fiscali e crediti sono calcolati in base al tuo reddito lordo rettificato. Le spese mediche non rimborsate, ad esempio, possono essere deducibili dalle tasse se superano il 7.5% del reddito lordo rettificato. La detrazione è proporzionale al tuo reddito lordo rettificato. Anche l'ammissibilità al credito d'imposta sul reddito da lavoro, un beneficio fiscale rimborsabile per i redditi bassi, si basa sull'AGI e sul reddito da lavoro. Il tuo reddito lordo rettificato federale può anche servire come base per la dichiarazione dei redditi del tuo stato.
Che cos'è il reddito lordo rettificato modificato?
Quando vengono prese in considerazione le detrazioni e il reddito da interessi esentasse, la cifra risultante è il reddito lordo rettificato modificato di una famiglia. Simile al reddito lordo rettificato (AGI), ma con l'aggiunta di specifiche detrazioni, questo calcolo del reddito viene utilizzato ai fini fiscali. Se vuoi sapere se sei idoneo, guarda il tuo MAGI.
- Investire nel proprio futuro con un contributo Roth IRA.
- Per quanto riguarda il credito d'imposta sui premi dell'assicurazione sanitaria
- Se la tua azienda offre un piano pensionistico, puoi detrarre i tuoi contributi IRA.
- Per qualificarsi per Medicaid o altri piani sanitari sovvenzionati dal governo offerti tramite la borsa dell'assicurazione sanitaria
- Per quanto riguarda le agevolazioni fiscali per studenti e famiglie lavoratrici
Se vuoi evitare di pagare sanzioni e interessi per aver pagato più del dovuto in questi e altri programmi, capire il tuo MAGI è un buon punto di partenza. La tua idoneità per diversi programmi governativi può anche essere determinata dal tuo MAGI.
Come calcolare il reddito lordo rettificato modificato
- Determina quanto hai guadagnato
- Calcola il tuo reddito lordo rettificato
- Aggiungi eventuali detrazioni o spese al tuo reddito lordo rettificato
Qual è la formula del reddito lordo rettificato?
Non è troppo complicato calcolare il tuo AGI. Basta sommare tutte le fonti di reddito insieme, quindi rimuovere eventuali crediti d'imposta o detrazioni utilizzando il calcolatore delle imposte sul reddito. Il tuo reddito lordo rettificato (AGI) può essere zero o negativo se sono soddisfatte determinate condizioni.
Come calcolare il reddito lordo rettificato con la detrazione standard?
È necessario innanzitutto determinare l'importo totale del reddito soggetto a tassazione. Quindi, dovrai capire come adeguare il tuo reddito per cose come contributi IRA deducibili e crediti d'imposta per il lavoro autonomo. Tieni conto di queste spese nel calcolo del tuo reddito imponibile.
Come posso calcolare il mio reddito lordo rettificato sul mio W2?
I moduli W-2 non rivelano AGI. Il modulo 1040 è dove scoprirai il tuo AGI per l'anno. I guadagni W-2 sono inclusi nel tuo AGI. Ma quei numeri non sono le uniche considerazioni.
Che cos'è il reddito lordo rettificato rispetto al reddito netto?
Il tuo "reddito netto" è la quantità di denaro che puoi davvero mantenere dopo aver pagato tutte le bollette e le tasse. Non confondere questo con il tuo reddito lordo rettificato, che è la quantità di denaro rimasta dopo aver richiesto tutte le detrazioni fiscali per l'anno.
Perché si chiama reddito lordo rettificato?
Il reddito netto, o reddito disponibile, è la quantità di denaro rimasta dopo che le tasse e altre detrazioni sono state tolte. L'utile lordo rettificato (AGI) si ricava dall'utile lordo sottraendo ad esso gli effetti di alcune agevolazioni fiscali previste dall'IRS.
Considerazioni finali
Dovresti essere in grado di completare la tua dichiarazione dei redditi con maggiore cura e precisione ora che hai una migliore comprensione del reddito lordo rettificato. La posta in gioco è enorme, quindi concediti un sacco di tempo per fare un buon lavoro. Se hai bisogno di più tempo per presentare le tasse aziendali con il livello di dettaglio e accuratezza di cui hai bisogno, puoi richiedere un'estensione all'Internal Revenue Service. Ora avrai altri sei mesi per compilare e inviare la documentazione necessaria. Dovresti lavorare con un esperto fiscale poiché ti aiuterà a ridurre al minimo il tuo debito fiscale.
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Riferimenti
