Ci sono numerose opzioni per fornire un futuro finanziariamente sicuro ai tuoi cari. I fondi fiduciari sono un approccio eccellente per preparare i tuoi figli o nipoti al successo finanziario in futuro. Inoltre, non sono generalmente riservati agli estremamente ricchi. In realtà, indipendentemente dal tuo patrimonio netto, puoi costituire un fondo fiduciario per garantire che i tuoi cari gestiscano e distribuiscano i tuoi beni in modo preciso. Prendi in considerazione la possibilità di rivolgerti a un esperto finanziario per assistenza con fondi fiduciari o altre difficoltà di pianificazione patrimoniale.
Che cos'è un fondo fiduciario?
Un fondo fiduciario è un istituto legale che conserva beni fino a quando il destinatario previsto non può riceverli. Quando il beneficiario raggiunge una determinata età o quando il precedente proprietario dei beni muore, ciò si verifica.
È utile comprendere i seguenti tre termini per comprendere come funziona un fondo fiduciario:
- Concedente: Questa è la persona incaricata di trasferire i beni a un fondo fiduciario. Se sei tu quello che vuole stabilire un trust, quello sei tu.
- Beneficiario: Un beneficiario è qualcuno che ha il diritto legale alle attività in un fondo fiduciario. Potrebbe essere la famiglia o un ente di beneficenza preferito.
- Fiduciario: Il fiduciario è il decisore incaricato di garantire che le attività nel fondo fiduciario siano disperse correttamente.
I trust possono detenere beni come immobili (come cimeli o gioielli), azioni, obbligazioni o persino imprese.
Le auto e l'assicurazione sulla vita non dovrebbero essere affidate a un trust senza prima aver parlato con un professionista fiscale o un procuratore immobiliare. I conti pensionistici, ad esempio, non dovrebbero essere depositati in un trust perché di solito hanno già un beneficiario nominato, tenendoli fuori dalla successione, il processo legale a volte lungo di conferma di un testamento e la distribuzione di beni secondo le sue istruzioni.
Ci sono due modi per trasferire beni in un fondo fiduciario. In qualità di concedente, puoi trasferire beni in un fondo fiduciario mentre vivi o utilizzare il tuo piano patrimoniale per specificare che un fondo fiduciario deve essere istituito e che alcuni beni vengono trasferiti ad esso quando muori.
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Come funziona un fondo fiduciario
I fondi fiduciari possono contenere una varietà di risorse, inclusi contanti, investimenti, immobili e opere d'arte. Possono anche contenere intere attività. Fondamentalmente, qualsiasi cosa di valore può essere collocata in un fondo fiduciario.
I fondi fiduciari, quindi, sono "entità". Che cosa comporta in termini di comprensione di come funzionano i fondi fiduciari?
Mettere denaro in un trust ti consente di trasferire proprietà a qualcuno in modo organizzato in cui è possibile imporre regolamenti. Ad esempio, potresti affermare che al beneficiario non è consentito utilizzare i fondi per saldare i debiti. In alternativa, potresti porre restrizioni sull'età del beneficiario prima che possa ottenere il possesso dei fondi.
Ragioni per istituire un fondo fiduciario
Sebbene ci siano innumerevoli ragioni per creare un fondo fiduciario, ecco alcuni dei più comuni, nonché i tipi di trust più adatti a loro.
# 1. La successione è evitata.
I beni in un fondo fiduciario sono distribuiti ai beneficiari al di fuori del processo di successione. Potresti creare un trust di vita revocabile per questo scopo.
#2. I beneficiari sono tutelati.
Se un beneficiario non ha le competenze necessarie per gestire i beni del trust (ad esempio, un minorenne che eredita una grossa somma di denaro), è possibile costituire un trust contingente che gli consegni beni solo quando raggiunge una determinata età.
#3. Tenere al sicuro gli oggetti di valore.
Se desideri garantire alcuni beni per i tuoi figli in caso di divorzio, potresti creare un trust spendaccione per garantire che l'ex coniuge di tuo figlio non abbia diritto ai beni del trust.
#4. Stabilire una linea di discendenza.
Potresti creare un trust sponsale, noto anche come bypass, credit shelter, family o A/B trust se vuoi che il tuo coniuge superstite acquisisca prima i beni nel trust e poi distribuisca i beni rimanenti ai beneficiari scelti quando muoiono.
#5. Tassazione.
Puoi trasferire beni in un trust irrevocabile per ridurre la tua responsabilità fiscale o prevenire potenziali tasse di successione. Poiché le attività di questo tipo di trust non sono più detenute da te, non dovrai pagarle le imposte sul reddito durante la tua vita e potresti evitare le tasse sulla proprietà quando muori.
#6. Disposizioni per un beneficiario disabile.
Alcuni servizi sociali sono disponibili solo per le persone con un patrimonio netto e un reddito bassi. È possibile istituire un trust supplementare o un trust per bisogni speciali per garantire che una persona disabile sotto la vostra cura continui a ricevere assistenza dal governo dopo la vostra morte, anche se ereditano del denaro.
Anche la maggior parte dei fondi fiduciari sono classificati come entrambi revocabile o irrevocabile.
I fondi fiduciari revocabili consentono al concedente di modificare o revocare il trust durante la sua vita. I fondi fiduciari irrevocabili sono permanenti e normalmente non possono essere facilmente modificati dopo la loro costituzione.
I vantaggi e gli svantaggi dei fondi fiduciari
Ogni tipo di fondo fiduciario presenta vantaggi e svantaggi. Ecco come differiscono tra i due tipi di fondi fiduciari: trust revocabili e irrevocabili.
I vantaggi dei fondi fiduciari revocabili
# 1. Amministrazione del patrimonio.
I trust revocabili consentono per una semplice amministrazione e controllo delle risorse, che può essere molto vantaggioso per le persone anziane con bambini che vivono in città lontane. Poiché i beni trasferiti a un trust devono essere intitolati a nome del trust, il trust può consolidare una vasta gamma di beni sotto un unico ombrello e, quando il concedente muore, i beni possono essere controllati da un fiduciario.
#2. Tenere a bada Probate.
Se vivi in uno stato in cui i costi di successione sono elevati e i tempi di successione sono lunghi, i beni detenuti in trust possono facilmente passare ai tuoi eredi e salvarli dal dover aspettare che lo stato si occupi della tua proprietà.
#3. Riservatezza.
Un trust revocabile ti consente di mantenere privata la proprietà della tua proprietà. Prendi in considerazione nomi di fiducia che nascondono informazioni personali, come il JJS Revocable Trust piuttosto che il John James Smith Revocable Trust, per mantenere le cose segrete.
Gli svantaggi dei fondi fiduciari revocabili
#1. Caro
Le tariffe per la costituzione di un trust revocabile variano a seconda della complessità del tuo patrimonio e dello stato in cui vivi. Potrebbero essere previste spese legali, tasse di riassegnazione di asset, tasse di dichiarazione dei redditi e commissioni di fiduciario, tra le altre cose.
#2. Complicazione extra.
Molte persone scelgono di creare un trust revocabile per evitare la successione dopo la morte. Tuttavia, se non tengono traccia di eventuali nuove acquisizioni di beni, i loro eredi potrebbero comunque dover passare attraverso la successione. Un consiglio utile è chiedere al tuo avvocato di pianificazione patrimoniale di contattarti frequentemente per ricordarti che se acquisti nuovi beni titolati, assicurati che il trust revocabile abbia quel titolo.
#3. Questo non è un sostituto per un piano immobiliare.
Un trust non sostituisce la pianificazione successoria. È, tuttavia, una componente di un piano immobiliare completo che può potenzialmente svolgere un ruolo nella tua strategia fiscale.
#4. Avere fiducia nei tuoi fiduciari.
Nominare un fiduciario, come nominare un esecutore testamentario, non è un dovere da prendere alla leggera. Per avere la certezza che le risorse della tua fiducia saranno gestite eticamente e distribuite come desideri, devi avere un alto livello di fiducia nella persona che chiami come fiduciaria.
In generale, tutti i vantaggi e gli svantaggi dei trust revocabili si applicano ai trust irrevocabili, nonché alcuni vantaggi e svantaggi aggiuntivi.
Vantaggi dei fondi fiduciari irrevocabili
# 1. Amministrazione delle tasse.
Le persone creano spesso trust irrevocabili per detrarre beni dal loro patrimonio netto e ridurre le tasse immobiliari future. Inoltre, poiché i beni non sono più intitolati a nome di una persona, potrebbero essere in grado di ridurre la propria responsabilità fiscale mentre sono ancora in vita.
#2. Distribuzione della ricchezza in modo responsabile.
Una fiducia irrevocabile può essere utilizzata per educare i giovani a un'adeguata gestione patrimoniale. Un trust irrevocabile, ad esempio, potrebbe richiedere ai beneficiari di soddisfare condizioni specifiche (come frequentare l'università o lavorare) per poter ricevere i benefici.
#3. Tutela del patrimonio
Poiché i beni del tuo trust non sono più detenuti a tuo nome, un trust irrevocabile può proteggere i tuoi beni da contenziosi.
Gli svantaggi dei fondi fiduciari irrevocabili
Permanenza.
Lo svantaggio più significativo dei trust irrevocabili è che sono permanenti. Alcune leggi statali possono consentire modifiche minori una volta che un bene è stato affidato a un trust irrevocabile, ma non fare affidamento su di esso. A causa della permanenza del trust irrevocabile, molti concedenti esitano a utilizzarlo e ne traggono tutti i benefici.
Un testamento contro un fondo fiduciario
Un trust non sostituisce in alcun modo un testamento. Puoi nominare un esecutore testamentario e un tutore legale per i tuoi figli solo attraverso un testamento. In assenza di testamento, lo stato in cui risiedi dividerà la tua proprietà e i tuoi beni come ritiene opportuno.
Il testamento, infatti, è la componente più critica della tua strategia immobiliare.
Detto questo, avere una volontà e una fiducia può aiutare a garantire che i tuoi soldi non solo vadano a coloro che desideri, ma vadano anche nel modo in cui desideri.
Poiché i testamenti sono soggetti a successione, potresti voler creare un trust una volta che ne hai uno. Ciò significa che i creditori, altri parenti o anche i tuoi figli possono contestare ciò che dice durante la procedura di successione.
Ad esempio, supponiamo che il tuo testamento lasci il 40% del tuo patrimonio a tuo figlio, il 40% a tua figlia e il 20% in beneficenza. I tuoi figli hanno il diritto legale di contestare il testamento e cercare di fermare l'ente di beneficenza. In alternativa, se tua figlia crede di avere diritto a più del 40%, può citare in giudizio tuo figlio.
Sebbene sia più difficile da configurare, un trust può evitare il processo di successione a lungo termine.
Un fiduciario può prelevare denaro da un trust?
Quando si considerano i fondi fiduciari, molte persone sono preoccupate che un fiduciario possa fare irruzione nella fiducia per guadagno personale. Per essere chiari, questo è contro la legge. Le regole specifiche variano a seconda di dove vivi, ma un fiduciario potrebbe non rimuovere mai i fondi per scopi personali. Poiché il fiduciario ha una responsabilità fiduciaria, è obbligato a comportarsi nel migliore interesse finanziario del beneficiario e deve rispettare i regolamenti e le disposizioni del contratto fiduciario.
Il fiduciario è l'unica persona (o persone) che può prelevare fondi da un conto fiduciario.
Tipi di fondi fiduciari
Hai opzioni in quest'area, come in molte altre in progetto finanziario.
# 1. Un fondo fiduciario irrevocabile
Come suggerisce il nome, questo tipo di trust non può essere modificato o distrutto in seguito. Una volta che i beni sono stati depositati in un trust, non sono più tuoi. Un fiduciario è responsabile di loro. Ciò può includere una banca, un avvocato o un altro istituto istituito appositamente per questo scopo.
La buona notizia è che... Poiché i beni non sono più sotto il tuo controllo immediato, sei esentato dal pagare le tasse sul reddito o sulla proprietà su eventuali interessi guadagnati da loro.
Un trust irrevocabile, d'altra parte, proteggerebbe i tuoi beni da creditori o azioni legali. Se istituisci un trust irrevocabile per donare i tuoi beni in beneficenza, puoi detrarre il valore di tali beni dal tuo reddito imponibile.
Un altro vantaggio di un trust irrevocabile è che il denaro è protetto dalle case di cura perché "non è più tuo". Se hai bisogno di cure a lungo termine, questo denaro non sarà esaurito da una struttura costosa. Tuttavia, se affidi gran parte dei tuoi beni in un trust irrevocabile, potresti non avere abbastanza soldi per coprire le tue spese di soggiorno in futuro!
Sebbene ci siano vantaggi nel creare un trust irrevocabile, lo svantaggio più significativo è che non è possibile apportare modifiche. Anche se hai davvero bisogno di soldi, non puoi riaverli "indietro" in seguito.
#2. Fondo fiduciario revocabile
Come avrai intuito dal nome, questo è l'inverso di un trust irrevocabile. Puoi revocarlo in qualsiasi momento e apportare modifiche. Questi trust, spesso noti come "trust viventi", hanno effetto mentre sei ancora in vita.
Certo, non ottieni gli stessi vantaggi fiscali di un trust irrevocabile, ma hai molta più flessibilità. Questo tipo di trust ti consente comunque di specificare chi e come devono essere ereditati i tuoi beni.
Puoi anche definire le aspettative per un futuro fiduciario. Ad esempio, se sei preoccupato di diventare fisicamente o mentalmente inabile, potresti gestire i tuoi beni mentre hai un fiduciario pronto a intervenire se necessario.
#3. Fondo fiduciario per bisogni speciali
Se hai un bambino con bisogni speciali, dovresti pensare di creare un fondo fiduciario. Anche se muori inaspettatamente, puoi contribuire a garantire che riceva cure specializzate istituendo un trust.
Puoi nominare la fiducia per bisogni speciali come beneficiaria della tua polizza di assicurazione sulla vita piuttosto che come dipendente. Questo ha alcuni vantaggi. In primo luogo, se il tuo dipendente non è in grado di gestire il denaro, incarica qualcun altro di farlo. Inoltre, nominare il trust come beneficiario può consentirti di continuare a ricevere quanti più benefici possibili dal governo.
(Se ti prendi cura di qualcuno con bisogni speciali, probabilmente vorrai impegnarti con un avvocato specializzato in pianificazione successoria.)
#4. Fondi di beneficenza per il resto
Questi tipi di fondi fiduciari possono essere in grado di risparmiare denaro sulle tasse donando anche a un ente di beneficenza a cui tieni. Con un fondo di beneficenza residuo, puoi donare i tuoi beni a un ente di beneficenza che fungerà da fiduciario e gestirà tali beni mentre sei ancora in vita. Quando i tuoi investimenti generano un profitto, l'ente di beneficenza darà a te (o a un altro beneficiario) le entrate. Ciò sarebbe continuato per un determinato periodo di tempo, spesso per l'intera vita del concedente.
In altre parole, potresti "pre-donare" un contributo di beneficenza ora per ottenere un beneficio fiscale immediato proteggendo allo stesso tempo i tuoi beni dalle tasse di successione riducendo le dimensioni del tuo patrimonio quando muori (a quel punto i fondi apparterrebbero all'ente di beneficenza in toto).
#5. Trust testamentari
Testamento: simile a un testamento e un testamento. Puoi creare una fiducia testamentaria nella tua volontà per gestire ciò che accade ai tuoi beni e come viene ereditata la tua proprietà. Se prendi questo metodo, il tribunale delle successioni esaminerà il tuo testamento dopo la tua morte. Se hai specificato che i trust devono essere creati tramite il documento, entreranno in vigore una volta che il tribunale avrà confermato la tua volontà e accetterà di seguire le indicazioni che hai fornito.
#6. Fiducia qualificata con interesse a scadenza (QTIP)
Questo tipo di trust garantisce che il coniuge del fiduciante possa vivere nella sua casa fino alla sua morte, ma non consente a quel coniuge di vendere la proprietà. Ciò è particolarmente utile per le famiglie miste. Supponi di essere sposato e di avere un figlio adulto da un precedente matrimonio. Diciamo che desideri lasciare la tua casa a tuo figlio quando muori. Puoi utilizzare un trust QTIP per assicurarti che il tuo coniuge non venga "cacciato fuori" dalla casa in cui hai vissuto insieme se muori. Quando tuo marito morisse dopo un certo numero di anni, tuo figlio potrebbe ricevere la casa.
#7. Fiducia degli spendaccioni
Questa è una frase ampia per i fondi fiduciari progettata per consentire al fiduciario di trattenere denaro dal beneficiario se il fiduciario sospetta che il beneficiario lo sprecherebbe o lo farebbe recuperare da un creditore. Ad esempio, se volevi lasciare i soldi ai tuoi figli ma non eri convinto che sarebbero stati abbastanza responsabili da spenderli con saggezza, questa potrebbe essere una buona opzione. O, ad esempio, se si desidera lasciare soldi a qualcuno che soffre di abuso di sostanze o di spesa compulsiva.
#8. Concedente Retained Income Trust (GRIT)
Questo tipo di fondo fiduciario è utile principalmente per i più ricchi. L'obiettivo di questo tipo di trust è cercare di ridurre la quantità di denaro che il governo valuta la tua proprietà ai fini delle tasse di successione. Se la tua proprietà vale più di un determinato importo, potresti dover pagare le tasse di successione; questo è il motivo per cui i GRIT consentono al fiduciario di generare interessi attivi da beni fiduciari senza includere il valore di tale proprietà nel totale generale ai fini dell'imposta sulla successione.
#9. Trust di residenza personale qualificati
I trust di residenza personale qualificati forniscono uno scopo simile ai GRIT in quanto aiutano a ridurre la tua responsabilità fiscale. Si tratta di trust irrevocabili che possono essere utilizzati per mantenere la residenza principale o la casa per le vacanze "fuori" dal tuo patrimonio per motivi fiscali. Poiché si tratta di un trust irrevocabile, non puoi recuperarlo, ma questa mossa può essere utile se vuoi trasferire la proprietà di una casa ai membri della famiglia.
# 10. Fondo fiduciario cieco
Il beneficiario di un Blind Trust Fund non è a conoscenza dell'identità del Trustee o del responsabile. Il Trustee di un Blind Trust Fund ha l'intera responsabilità della gestione del Trust fino all'esborso dei beni.
I fondi fiduciari ciechi sono spesso utilizzati quando l'individuo desidera evitare un conflitto di interessi, ad esempio quando il Trust coinvolge affari o investimenti. I Blind Trust possono essere utilizzati anche per aggiungere un ulteriore livello di privacy alla gestione del Trust.
# 11. Fondo fiduciario unitario
Un fondo fiduciario unitario è un tipo di struttura di fondi comuni di investimento che consente di trasferire i guadagni direttamente al cliente (che sarebbe il beneficiario). Gli Unit Trust Funds consentono agli investitori di massimizzare i propri dividendi senza reinvestire i propri guadagni nel fondo.
I fondi comuni di investimento possono investire in un'ampia gamma di attività, come titoli, azioni e obbligazioni. Sono più tipicamente utilizzati dagli investitori come approccio di protezione fiscale piuttosto che come strumento per la pianificazione patrimoniale.
# 12. Fondo fiduciario comune
Un istituto finanziario gestisce un Fondo fiduciario comune per conto di un gruppo di persone. I fondi fiduciari comuni sono simili ai fondi comuni di investimento per certi versi, ma la loro adesione è limitata alle persone che hanno conti fiduciari.
I fondi fiduciari comuni sono meno comunemente impiegati di quanto non lo fossero una volta perché i tipi di investimento e fiduciari alternativi possono fornire maggiori vantaggi. Ora sono considerati una struttura di investimento specializzata.
# 13. Fondo fiduciario bambino
Un Trust Fund Baby è qualcuno che, quando raggiunge una determinata età, riceverà denaro o beni da un Trust. La parola formale per questa persona è un beneficiario, sebbene nella cultura popolare "Trust Fund Baby" sia ampiamente utilizzato. La frase "Trust Fund Baby" può avere connotazioni negative perché indica che qualcuno è il beneficiario della ricchezza ereditaria. È spesso menzionato in fiction televisive o film.
Perché le persone benestanti usano i fondi fiduciari?
I trust sono spesso utilizzati da persone facoltose per generare un patrimonio esentasse.
Il governo stabilisce un limite a quanto puoi lasciare a qualcuno senza incorrere in doni federali o tasse di successione. L'esenzione nel 2018 è stata di 11.2 milioni di dollari per contribuente. Quindi, se sei davvero ricco, un fondo fiduciario può essere un metodo eccellente per donare denaro senza sottoporre i tuoi eredi a una grossa tassa.
Quindi, sì, c'è un motivo per cui molte persone collegano i trust con i ricchi. Detto questo, ci sono molte applicazioni anche per il resto di noi.
Come creare un fondo fiduciario
Avrai bisogno delle seguenti informazioni per creare un fondo fiduciario:
- Nome del fiduciario
- Il nome della fiducia
- La descrizione del trust, ovvero il motivo per cui il trustor lo sta creando
- Nome del fiduciario, nonché eventuali istruzioni per sostituire un fiduciario se non è in grado di servire.
- Nome del Beneficiario
- Un elenco delle proprietà del fondo fiduciario
- Responsabilità e capacità del trustee (ad esempio, se il trustee può acquistare o vendere proprietà contenute nel trust o come funziona il processo se il trustee vuole dimettersi o trasferire responsabilità a qualcun altro)
- Cosa dovrebbe succedere se il fiduciario, il fiduciario oi beneficiari sono morti o sono diventati inabili?
Quanti finanziamenti sono necessari per un fondo fiduciario?
Creare un trust richiede tempo e denaro. Ecco perché molte persone rimangono bloccate nella fase "come creare un fondo fiduciario". Molti avvocati addebiteranno tra $ 1,000 e $ 5,000 per creare un nuovo trust. Il costo varierà in base a dove vivi e alle sfumature della tua circostanza.
Per risparmiare denaro, potresti anche prendere in considerazione l'utilizzo di servizi di preparazione online come LegalZoom o Quicken. Sebbene questo metodo possa essere meno costoso, se hai bisogno di una consulenza legale, dovresti comunque parlare con un avvocato professionista. Un semplice fondo fiduciario potrebbe essere semplice come poche pagine di scartoffie.
Qual è il valore di un fondo fiduciario?
L'importo di denaro in un fondo fiduciario varia a seconda dell'origine del Trust, del tipo di Trust e di quanto è cresciuto il conto da quando è stato fondato. Nella maggior parte dei casi, anche gli interessi guadagnati sui fondi detenuti in un fondo fiduciario vengono distribuiti al beneficiario.
Esistono numerosi tipi di Trust che potrebbero permetterti di investire i tuoi fondi prima di distribuirli al beneficiario. L'opzione migliore sarà determinata dai tuoi obiettivi durante la configurazione.
Qual è la dimensione media di un fondo fiduciario?
L'importo medio preciso del Fondo fiduciario è sconosciuto, ma secondo il Indagine sulla finanza al consumo, è di circa $ 4 milioni. Va notato che questa cifra si basa su un'indagine del 2017 su circa 6,482 famiglie e quindi potrebbe non essere una buona rappresentazione degli Stati Uniti completi. Molte persone sono sollevate nell'apprendere che i fondi fiduciari offrono il vantaggio della segretezza; tuttavia, ciò implica anche che non ci sono risposte definitive sugli importi medi del Fondo fiduciario o sulla frequenza di utilizzo.
I fondi fiduciari crescono di valore?
Un fondo fiduciario è un veicolo che detiene altre attività, quindi non esistono due fondi fiduciari uguali. È necessario collocare beni o proprietà in un fondo fiduciario. Quindi, sì, se le attività nel fondo fiduciario crescono (ad esempio, investimenti che crescono nel tempo o guadagnano interessi).
Un conto fiduciario è semplice come un conto bancario, tranne per il fatto che il denaro è di proprietà di un trust piuttosto che di un individuo. Come altri conti bancari, anche alcuni conti fiduciari possono guadagnare interessi. In generale, questo interesse viene pagato al beneficiario del conto.
Quanto durano i fondi fiduciari?
I trust possono durare a lungo, ma le regole esatte tendono a variare in base allo stato. Ad esempio, in molti luoghi, il trust non può andare avanti per più di 21 anni dopo la morte di un potenziale beneficiario che era in vita quando il trust è stato istituito. Questa è chiamata la "regola contro le perpetuità" e ha lo scopo di limitare i trust che teoricamente potrebbero durare per sempre.
Detto questo, alcuni stati come la California hanno emanato le proprie leggi correlate ma diverse. In California, ad esempio, esiste una versione della regola che dice solo che la fiducia può durare circa 90 anni. Il Delaware lascia che la fiducia continui fino a 300 anni, tuttavia, e alcuni stati non hanno alcuna scadenza. Questi trust infiniti sono talvolta chiamati "trust della dinastia". Sono usati principalmente dai super ricchi per via delle agevolazioni fiscali; dovresti solo pagare le tasse sui regali o sulla proprietà quando trasferisci i soldi nel trust, ma molte generazioni successive sarebbero in grado di ereditare la proprietà senza pagare le tasse di successione.
I trust possono terminare anticipatamente se esauriscono la proprietà o se il tribunale di successione ne ordina la fine. (Questo è raro.)
In che modo un fondo fiduciario è diverso da un testamento?
Un fondo fiduciario è diverso da un testamento in quanto un trust viene costituito durante la vita di una persona e prevede la gestione dei beni dopo la morte, mentre un testamento entra in vigore solo dopo la morte e prevede la distribuzione dei beni.
È possibile utilizzare un fondo fiduciario per evitare l'omologazione?
Sì, un fondo fiduciario può essere utilizzato per evitare l'omologazione trasferendo beni nel trust durante la vita di una persona.
Chi gestisce le attività in un fondo fiduciario?
Le attività in un fondo fiduciario sono gestite da un fiduciario, che è responsabile dell'investimento e della gestione delle attività in conformità con l'accordo fiduciario.
Un fondo fiduciario può essere utilizzato per scopi di beneficenza?
Sì, un fondo fiduciario può essere utilizzato per scopi di beneficenza specificando nel contratto fiduciario che il reddito e/o il capitale del fondo fiduciario siano utilizzati per una specifica causa benefica.
Un fondo fiduciario può essere utilizzato per le spese di istruzione?
Sì, un fondo fiduciario può essere utilizzato per le spese di istruzione specificando nell'accordo fiduciario che il reddito e/o il capitale del fondo fiduciario siano utilizzati per pagare l'istruzione del beneficiario.
Conclusione
La risposta a "cos'è un fondo fiduciario" è semplice: è un modo per fornire supporto finanziario ai tuoi cari per tutta la vita.
Un fondo fiduciario è un solido strumento di pianificazione patrimoniale per coloro che desiderano un controllo maggiore sui propri beni rispetto a quanto può fornire un testamento. I trust consentono al concedente (la persona che istituisce il trust) di stabilirne i termini. Ciò implica fondamentalmente come e quando vuoi che i contenuti del trust vadano ai tuoi beneficiari. I fondi fiduciari irrevocabili forniscono anche alcuni vantaggi fiscali e protezione dei loro beni da azioni legali.
I fondi fiduciari possono essere un aspetto cruciale degli accordi patrimoniali delle persone. Tuttavia, probabilmente dovrai fare molto di più per garantire che la tua famiglia sia curata dopo che te ne sarai andato. Consulta la nostra guida sulla pianificazione successoria vs. testamento per saperne di più.
Domande frequenti sui fondi fiduciari
Di quanti soldi hai bisogno per un fondo fiduciario?
Un trust può essere appropriato per te se hai un patrimonio netto di almeno $ 100,000 e una grande quantità di beni immobili, o se hai istruzioni estremamente specifiche su come e quando vuoi che il tuo patrimonio venga disperso ai tuoi eredi dopo la tua morte.
I trust guadagnano interessi?
Un conto fiduciario è facile come un conto bancario, tranne per il fatto che il denaro è di proprietà di un trust piuttosto che di un individuo. Alcuni conti fiduciari, come altri conti bancari, possono fruttare interessi. In generale, questo interesse viene pagato al beneficiario del conto.
In che modo i trust evitano le tasse?
Rinunciano alla proprietà della proprietà finanziata in essa, assicurandosi che questi beni non siano inclusi nel patrimonio del trust maker ai fini dell'imposta sulla successione quando lui o lei muore. I trust irrevocabili presentano le proprie dichiarazioni fiscali e non sono soggetti alle tasse di successione perché il trust è destinato a continuare dopo la morte del creatore del trust.
In che modo un beneficiario ottiene denaro da un trust?
Esistono tre modi principali con cui un beneficiario può ricevere un'eredità da un trust: Distribuzioni definitive. Distribuzioni scaglionate. Distribuzioni discrezionali.
