Per gli imprenditori che non hanno dipendenti, è disponibile un piano 401 (k) unico chiamato 401k per lavoratori autonomi o 401 (k) individuale (a parte un coniuge). Questi account sono utili per i proprietari individuali e i consulenti indipendenti che desiderano un piano pensionistico simile a quello che potrebbero ottenere in un'azienda più grande. Un esempio ne è il Fidelity self-working 401(k). Questo articolo fornisce una chiara definizione dei limiti 401K per i lavoratori autonomi e una migliore comprensione del rapporto 401K per i lavoratori autonomi rispetto a sep IRA. Risponde anche alla domanda su come aprire un 401K autonomo senza un datore di lavoro.
Lavoratore autonomo 401K
Quando si tratta di piani pensionistici, la maggior parte dei dipendenti è in balia dei propri datori di lavoro. Ma hai potere se lavori per te stesso. Puoi decidere quali fondi pensione sono ideali per i tuoi obiettivi e come utilizzarli. Puoi scegliere tra una serie di account, incluso un solo 401 (k).
I piani 401k per lavoratori autonomi, noti anche come piani individuali 401 (k), solisti 401 (k) e 401 (k) a un partecipante, sono un tipo di conto pensionistico per imprenditori senza dipendenti aggiuntivi. Possono essere utilizzati solo da persone che lavorano in proprio e, se necessario, dai loro coniugi.
Un lavoratore autonomo è sia un datore di lavoro che un dipendente ai fini di un solo 401 (k). Di conseguenza, sono in grado di finanziare il conto per conto di entrambe le parti.
Alternative al lavoratore autonomo 401k
Per gli appaltatori indipendenti e i liberi professionisti che vogliono risparmiare per la pensione e ricevere i benefici fiscali associati a queste opzioni approvate dall'IRS, ci sono essenzialmente due possibilità aggiuntive oltre al solo 401 (k):
- Una pensione semplificata per i dipendenti, o SEP IRA, intende essere una scelta semplice e adattabile per le piccole imprese con dipendenti. Funziona in modo molto simile a un IRA standard ma consente contributi maggiori. I contributi massimi sono limitati al 25% del tuo reddito netto rettificato, ma sono gli stessi del Solo 401(k): $ 61,000 per il 2022 e $ 66,000 per il 2023. Potrebbe non essere sufficiente per i tuoi obiettivi. Un contributo di recupero non è consentito per le persone di età superiore ai 50 anni. Non è offerta un'opzione Roth. Qualsiasi broker o banca può aprire un SEP IRA per te.
- Il piano Keogh è disponibile per i proprietari individuali, le società di persone e le organizzazioni a responsabilità limitata ed è spesso utilizzato come meccanismo di partecipazione agli utili per studi professionali come associazioni di medici e avvocati. Ha gli stessi massimali contributivi del Simple 401(k) e del SEP IRA, ma comporta un costo amministrativo più elevato. Non c'è una scelta Roth.
Requisiti di idoneità Per lavoratori autonomi 401k
Per investire in un solo 401 (k), devi soddisfare alcuni criteri. Dalla tua attività, devi generare i tuoi soldi. E tu, o tu e il tuo coniuge, dovete dirigere l'azienda.
Questi individui spesso rientrano nelle categorie di proprietari individuali, proprietari di piccole imprese senza personale (tranne il coniuge), imprenditori indipendenti e liberi professionisti. L'azienda deve anche generare un profitto. I tuoi registri fiscali possono garantirlo.
Puoi avviare un piano 401k per i lavoratori autonomi se soddisfi questi requisiti.
Come impostare il tuo piano 401K per i lavoratori autonomi
È necessario disporre di un numero di identificazione del datore di lavoro prima di poter creare un piano 401k per i lavoratori autonomi. Fare domanda online con l'IRS ti farà guadagnare uno di questi.
- Dopo aver ottenuto un EIN, tutto ciò che resta da fare è scegliere un intermediario, completare i documenti necessari e finanziare il tuo conto. Successivamente, puoi iniziare a investire e accumulare fondi pensione.
- Consulta un consulente finanziario o un preparatore fiscale se non sei sicuro che questo piano pensionistico per lavoratori autonomi sia l'opzione giusta per te. Possono assisterti nella scelta dell'account ideale per i tuoi obiettivi e la tua organizzazione.
Limiti 401K per i lavoratori autonomi
Devi avere guadagni netti dal lavoro svolto nella tua professione o attività per contribuire a un solo 401 (k).
Le entrate nette devono provenire dai servizi propri dell'imprenditore autonomo (non dai redditi da capitale). Non ti sarà consentito versare contributi al piano se il commercio o l'attività subiscono una perdita per l'intero anno.
I contributi al piano solo 401k si baseranno sui guadagni netti di ciascuna azienda se possiedi completamente (e controlli) più attività e hai guadagni netti da ciascuna.
Fidelity Lavoratore autonomo 401K
Fidelity lavoratore autonomo 401K è un esempio di lavoratore autonomo 401K. I lavoratori autonomi, le aziende di soli proprietari e le società di persone possono risparmiare di più per la pensione tramite un piano 401 (k) creato appositamente per te. Non ci sono commissioni o importi minimi richiesti per aprire un conto con Fidelity.
Il loro personale vi fornirà un'assistenza eccellente.
Cose fondamentali da sapere su Fidelity Lavoratore autonomo 401K
Ecco le cose fondamentali da sapere sulla fedeltà dei lavoratori autonomi 401K:
#1. Chi è idoneo
Imprese gestite dai proprietari e liberi professionisti senza lavoratori. Se sono un lavoratore retribuito per l'azienda, il coniuge del proprietario può partecipare al piano.
#2. Prestazioni fiscali
Donazioni al lordo delle imposte, contributi fiscalmente deducibili e crescita differita.
#3. Chi contribuisce
Finanziato attraverso contributi del datore di lavoro e differimenti salariali.
#4. Importi dei contributi
Per il 2022 ($ 27,500 se 50 anni o più) e il 2023 ($ 22,500 se 50 anni o più), le persone possono contribuire fino a tali importi. Fino a un contributo annuo massimo di $ 61,000 per il 2022 e $ 66,000 per il 2023, i datori di lavoro possono contribuire fino al 25% della retribuzione2. Per il 2022 e il 2023, i contributi totali non possono superare $ 61,000 ($ 67,500 se hanno 50 anni o più e pagano il livello del contributo di recupero) e $ 66,000 ($ 73,500 se hanno 50 anni o più e contribuiscono con l'importo del contributo di recupero). I limiti di recupero per il differimento dello stipendio sono $ 6,500 per il 2022 e $ 7,500 per il 2023. (se l'età è pari o superiore a 50 anni). 3
#5. Prelievi
Prima di un evento "trigger", come raggiungere l'età di 5912 anni, diventare disabili o morire, i partecipanti non possono prelevare denaro dal piano. Se stai prendendo una distribuzione e hai meno di 5912 anni, c'è una penalità di prelievo anticipato del 10%. Intorno ai 73 anni iniziano le distribuzioni minime richieste.
#6. Opzioni di investimento
Azioni, obbligazioni, ETF, fondi comuni di investimento e una varietà di altri titoli.
#7. Commissioni
Fidelity lavoratore autonomo 401k non ha costi annuali, costi di chiusura o costi di apertura (k). Le negoziazioni di azioni, ETF e opzioni online degli Stati Uniti hanno una commissione di $ 0.
Apri il tuo piano e crea un account
È inoltre necessario inviare a Fidelity il contratto di adozione e almeno una domanda di conto 401 (k) per lavoratore autonomo compilata per stabilire completamente il piano. Studia di più.
- Puoi stabilire un piano online se:
- stanno creando una nuova strategia
- L'amministratore e il partecipante del piano sono d'accordo?
- avere la cittadinanza statunitense
- Se sei sposato, stai designando il tuo coniuge come beneficiario principale.
Contribuisci al tuo account
Per Fidelity Investments, paga gli assegni. Inoltre, nella riga dell'assegno, scrivi il tuo numero di conto. Dovrebbe essere incluso un modulo di rimessa del contributo 401 (k) compilato.
- (PDF) ogni volta che dai un contributo al tuo piano insieme a un assegno.
- Invia l'assegno e il modulo di pagamento per posta.
Come aprire un 401K senza un datore di lavoro
Puoi incontrare alcune difficoltà se attualmente non hai un lavoro. Poiché i piani 401 (k) sono accordi sponsorizzati dal datore di lavoro, solo un datore di lavoro (compresi gli appaltatori indipendenti) può crearne uno. Se non hai un lavoro o una tua azienda (commerciale o di beneficenza), potresti invece pensare di dare un contributo IRA. Tuttavia, non è così semplice come potresti pensare, perché quei conti potrebbero imporre che tu contribuisca con il reddito guadagnato dall'anno precedente. Tuttavia, un'IRA sponsale potrebbe consentire ad alcune coppie di versare contributi a un conto pensionistico anche se sono disoccupate.
401 lavoratori autonomi rispetto a settembre IRA
Per un piccolo imprenditore, anche un libero professionista autonomo, che desidera creare un piano di livello professionale, il solo 401 (k) e SEP IRA sono due dei migliori piani pensionistici disponibili. Anche se può essere difficile prepararsi alla pensione in una cattiva economia, le piccole imprese possono facilmente avviare subito questi programmi, approfittando dei significativi vantaggi fiscali che offrono e pianificando il futuro.
Comprensione del lavoratore autonomo 401K rispetto a settembre IRA
Puoi risparmiare all'incirca la stessa quantità di denaro ogni anno in un solo 401 (k) e in un SEP IRA, ma ci sono alcune differenze significative tra i due piani, quindi è importante studiare la stampa fine per determinare quale è il migliore per te . Le seguenti sono cose da considerare sui due:
#1. Tariffe contributive
Il solo 401 (k) può aiutarti a risparmiare denaro più rapidamente nonostante abbia limitazioni contributive annuali simili. Puoi risparmiare fino al 25% del tuo reddito con SEP IRA. Al contrario, un solo 401 (k) ti consente di contribuire fino al 100% come dipendente fino al limite annuale prima di passare ai contributi del datore di lavoro a un tasso fino al 25%.
Se hai un lavoro secondario oltre al tuo impiego principale e grazie ad esso puoi risparmiare denaro a un tasso più elevato, questa opzione 401 (k) è estremamente utile. Tuttavia, tieni presente che il tuo limite di contributo massimo annuale si applica a tutti i contributi combinati dei tuoi account 401 (k).
#2. Fattibilità per più dipendenti
Il solo 401 (k) non funzionerà per un'azienda con dipendenti, ad eccezione di un coniuge che è impiegato dalla tua organizzazione. In quella situazione, potresti scegliere SEP IRA, che ti consente di impostare un piano per numerosi dipendenti. Dovresti confrontare SEP IRA e SIMPLE IRA quando crei un piano per i tuoi dipendenti per vedere quale è più efficace.
#3. Opzioni Roth
L'assolo 401 (k) è la tua unica scelta (a parte un Roth IRA) se stai cercando l'allettante crescita esentasse di un piano Roth (k). Oltre ai pagamenti al lordo delle imposte, il solo 401 (k) consente anche di effettuare contributi al netto delle imposte. Il SEP IRA, al contrario, ti limita ai regolamenti di un normale IRA anche se il contributo massimo annuale è significativamente superiore a quel particolare piano.
Pro e contro del lavoratore autonomo 401K
I vantaggi di solo 401(k) sono numerosi.
- Contributo massimo: Puoi facilmente accumulare risparmi per la pensione grazie al loro alto limite di contribuzione.
- Tassa deducibile: Non dovrai pagare le tasse sul denaro fino a quando non lo rimuoverai in un secondo momento perché sono deducibili dalle tasse e finanziate con guadagni al lordo delle imposte. Se prevedi di trovarti in una fascia fiscale inferiore dopo il pensionamento, questo potrebbe essere vantaggioso.
Ci sono diversi svantaggi, però:
- Età massima: Potrebbe essere applicata una penale del 10% per il prelievo anticipato se inizi i prelievi prima dei 59 anni e mezzo.
- Ciò non si applica al tuo personale: Se prevedi che la tua azienda possa crescere in futuro, potrebbe non essere l'opzione migliore utilizzare un 401 (k) autonomo perché non puoi utilizzarlo per coprire il personale.
Prelievo di fondi da un lavoratore autonomo 401K
Lo scopo del lavoratore autonomo 401 (k) è lo stesso di un tipico piano 401 (k): aiutarti a risparmiare denaro per la pensione. Ad esempio:
- Ai prelievi effettuati prima dei 10 anni può essere applicata una penale del 59% per il prelievo anticipato e qualsiasi imposta sul reddito applicabile.
- Se sei un lavoratore autonomo, dovrai iniziare a prelevare denaro dal tuo 401(k) già all'età di 72 anni.
- Possono essere stabiliti accordi per consentire prestiti o dividendi per circostanze impreviste
- I piani, inclusi gli IRA SEP e gli IRA standard, possono essere configurati per accettare rollover da altri conti pensionistici.
- Se il piano del datore di lavoro consente i rollover, puoi trasferire i beni dal tuo 401 (k) autonomo in un altro 401 (k) o in un IRA.
- Il lavoratore autonomo 401 (k) è un'alternativa desiderabile per i proprietari di piccole imprese o i proprietari individuali che desiderano essere in grado di risparmiare in modo aggressivo per il futuro a causa dei suoi alti livelli di contribuzione, ampie possibilità di investimento e amministrazione relativamente semplice.
- Ma se ritieni che la tua azienda possa alla fine assumere più persone, dovrai convertire il tuo piano 401 (k) autonomo in uno standard 401 (k) o eliminarlo.
Puoi fare un 401K se sei un lavoratore autonomo?
Il lavoratore autonomo 401k, noto anche come solo 401(k)s o individuo 401(k)s, è un'opzione di risparmio unica per i proprietari di piccole imprese senza dipendenti (a parte un coniuge).
Come posso qualificarmi per un lavoratore autonomo 401K?
Non ci sono limiti di età o ricchezza, ma devi essere un unico proprietario.
Qual è meglio un 401K autonomo rispetto a settembre?
Il solo 401 (k) e SEP IRA hanno limiti di contribuzione annuale comparabili, ma il 401 (k) può essere una scelta migliore per i singoli liberi professionisti. Il solo 401(k) funziona solo per le aziende con un titolare, ma consente di risparmiare molto più rapidamente sul conto (o con un coniuge).
Quanti anni devi lavorare per ottenere il tuo 401K?
(Se il piano specifica che dopo non più di 2 anni di servizio, il membro è investito al 100% in tutti i saldi dei conti del piano, il piano standard 401 (k) può richiedere 2 anni di servizio per l'idoneità a ricevere un contributo del datore di lavoro.
Come posso avviare un 401K senza un datore di lavoro?
Devi registrarti con un istituto finanziario diverso se il tuo datore di lavoro non fornisce un piano 401 (k) o se lavori per te stesso. Puoi aprire un 401 (k), IRA o qualsiasi altro tipo di piano pensionistico di tua scelta lì. È inoltre necessario trasferire i tuoi 401(k) esistenti a questi account oltre a queste alternative 401(k).
Qual è il miglior piano pensionistico se sei un lavoratore autonomo?
Per coloro che hanno un reddito da lavoro autonomo relativamente limitato, è preferibile un IRA tradizionale o Roth IRA. Gli IRA SEP sono l'ideale per i lavoratori autonomi che desiderano massimizzare i loro contributi pensionistici ma non prevedono l'assunzione di personale nel prossimo futuro.
Considerazioni finali
I lavoratori autonomi 401k e SEP IRA hanno limiti contributivi annuali comparabili, ma il 401(k) può essere una scelta migliore per i singoli liberi professionisti. Il solo 401(k) funziona solo per le aziende con un titolare, ma consente di risparmiare molto più rapidamente sul conto (o con un coniuge). Inoltre, a differenza del SEP IRA, l'assolo 401(k) offre un'allettante alternativa Roth.
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Riferimenti
