Se hai un piano pensionistico, come un 401 (k) o un IRA, e desideri accedere alle attività, in genere hai tre opzioni: rate mensili, un pagamento forfettario o una rendita. La strategia che utilizzi dovrebbe tenere conto dei tuoi obiettivi di risparmio a breve e lungo termine per garantire che la tua condizione finanziaria non sia compromessa. Questa revisione esaminerà il funzionamento dei pagamenti forfettari. Esamineremo anche il pagamento in capitale di morte della previdenza sociale, il trattamento fiscale e i requisiti di ammissibilità.
Che cos'è un pagamento forfettario?
Un pagamento forfettario è una somma significativa di pagamento che viene pagato tutto in una volta anziché a rate. Quando si tratta di un prestito, a volte viene indicato come "rimborso proiettile". A volte sono collegati a piani pensionistici e altri veicoli pensionistici, come i conti 401 (k), in cui i pensionati ricevono una somma forfettaria più piccola in anticipo piuttosto che una somma maggiore pagata nel tempo. Questi sono spesso pagati nel caso di obbligazioni.
Capire un pagamento forfettario
I pagamenti forfettari vengono talvolta utilizzati per rappresentare un ingente pagamento effettuato per acquisire una serie di prodotti, ad esempio una società che paga una somma per l'inventario di un'altra società. I vincitori della lotteria avranno spesso anche la possibilità di ricevere un pagamento forfettario anziché rate annuali.
Accettare pagamenti forfettari piuttosto che una rendita ha vantaggi e svantaggi. L'opzione migliore è determinata dal valore della somma forfettaria rispetto ai pagamenti e dai propri obiettivi finanziari. Le rendite possono offrire una certa sicurezza finanziaria. Tuttavia, un pensionato in cattive condizioni di salute può beneficiare maggiormente di un pagamento forfettario se ritiene che non vivrà abbastanza a lungo per ricevere l'intero sussidio. Puoi anche trasferire i fondi ai tuoi eredi se ricevi un pagamento anticipato.
Inoltre, a seconda dell'importo, un pagamento anticipato può permetterti di acquistare una casa, uno yacht o un altro bene importante che non ti saresti in grado di permetterti con le rendite. Allo stesso modo, puoi investire i soldi e potenzialmente guadagnare di meglio tasso di rendimento rispetto al tasso di rendimento effettivo dei pagamenti annuali. In alternativa, potresti perdere denaro sul tuo primo investimento.
Rendite annue vs somme forfettarie
Supponiamo di vincere $ 10 milioni alla lotteria per dimostrare come funzionano i pagamenti di somma forfettaria e rendita. Se hai preso l'intera vincita come un pagamento forfettario, saresti soggetto all'imposta sul reddito sull'intero importo in quell'anno. Quindi, saresti all'aliquota fiscale più alta.
Se scegli l'opzione di rendita, i tuoi pagamenti potrebbero essere distribuiti su diversi decenni. Ad esempio, invece di guadagnare $ 10 milioni in un anno, il pagamento della tua rendita potrebbe essere di $ 300,000 all'anno. Anche se i $ 300,000 sarebbero soggetti all'imposta sul reddito, sarai sicuramente fuori dalle fasce fiscali statali più alte. Eviteresti anche la fascia di imposta sul reddito federale più alta del 37% per i single che guadagnano più di $ 523,600 nel 2021 e $ 539,900 nel 2022, o $ 628,300 per le coppie sposate che dichiarano di guadagnare insieme più di $ 523,600 nel 2021 e $ 647,850 nel 2022. 12
L'entità della vincita alla lotteria, le aliquote dell'imposta sul reddito corrente, le aliquote dell'imposta sul reddito previste, lo stato di residenza in cui si vince, lo stato in cui vivrai dopo la vincita e i rendimenti dell'investimento sono tutti fattori che contribuiscono a tali considerazioni fiscali. Tuttavia, se è possibile ottenere un rendimento annuo superiore al 3% al 4%, l'opzione di somma forfettaria con una rendita di 30 anni di solito ha più senso.
Un altro vantaggio significativo dell'accettazione graduale del denaro è che offre ai vincitori una carta "do-over". I vincitori hanno maggiori possibilità di gestire i propri soldi con saggezza se ricevono un assegno ogni anno.
Dovresti accettare un pagamento forfettario?
È prudente scegliere il piano di pagamento più adatto alle proprie condizioni finanziarie dopo il pensionamento. Una rendita può essere una buona alternativa se si desidera un flusso di reddito continuo durante il pensionamento.
Tuttavia, se desiderate ricevere il resto della vostra previdenza in un'unica rata, dovreste considerare di effettuare una rata unica.
Che cos'è un pagamento forfettario in caso di morte della previdenza sociale?
L'Amministrazione della previdenza sociale degli Stati Uniti gestisce e finanzia il pagamento forfettario di morte dell'amministrazione della previdenza sociale. Se un coniuge o un figlio superstite soddisfa criteri specifici, possono avere diritto a un pagamento in capitale speciale in caso di morte di $ 255.
Qual è la procedura per ricevere un pagamento forfettario dalla previdenza sociale?
La Social Security Administration (SSA) gestisce il programma di prestazioni pensionistiche. Consentono alle persone idonee di aumentare il loro diritto mensile differendo i benefici fino al raggiungimento dell'età pensionabile completa. La tua rata mensile aumenterà fino al raggiungimento dell'età di 70 anni, a quel punto il tuo diritto rimarrà invariato.
Se non hai iniziato la tua richiesta di previdenza sociale all'età pensionabile prescritta, puoi comunque richiedere un rimborso arretrato fino a sei mesi dell'intero sussidio.
Ad esempio, se la tua età pensionabile completa era di 66 anni e inizialmente non hai richiesto la previdenza sociale, il tuo sussidio mensile finale aumenterebbe. Se in seguito decidi di voler iniziare a effettuare pagamenti, puoi scegliere di ricevere fino a sei mesi di arretrati in un'unica soluzione.
Se l'indennità per l'età pensionabile completa era di $ 2,000 al mese, potresti ricevere un pagamento forfettario fino a $ 12,000 se hai differito i sussidi della Social Security per almeno sei mesi. Naturalmente, ciò ridurrebbe i crediti di vecchiaia ritardati e quindi inciderebbe sull'entità dei pagamenti futuri.
Come calcolare il pagamento forfettario
Devi usare la seguente formula matematica:
PV(1+r) n = FV
- FV sta per Future Value.
- PV sta per Valore Attuale.
- r = tasso di interesse
- n = numero di anni
Ad esempio, supponiamo di aver collocato una somma forfettaria di $ 100,000 in un programma di fondi comuni di investimento per un periodo di 20 anni. Hai un tasso di rendimento previsto del 10% sul tuo investimento.
Chi è qualificato per un pagamento forfettario di morte per la previdenza sociale?
Per poter beneficiare di tale pagamento, il coniuge superstite deve risiedere nella stessa economia domestica del lavoratore al momento del decesso. In caso di convivenza separata, il coniuge superstite può comunque percepire il capitale se il coniuge ha maturato nel mese di morte del lavoratore uno dei seguenti requisiti:
- Agli atti del lavoratore, stava già ricevendo benefici.
- Quando il lavoratore è morto, hanno avuto diritto alle prestazioni.
In assenza di coniuge superstite idoneo, la somma forfettaria può essere corrisposta al figlio (o ai figli) del lavoratore se nel mese di morte del lavoratore il figlio soddisfa uno dei seguenti requisiti:
- Agli atti del lavoratore, stava già ricevendo benefici.
- Quando il lavoratore è morto, hanno avuto diritto alle prestazioni.
prendere la Strumento di screening per l'idoneità ai vantaggi di SSA per vedere se sei idoneo per uno qualsiasi dei programmi di benefici della previdenza sociale.
Dopo aver completato il questionario di screening per l'idoneità, ti verrà fornito un elenco di vantaggi per i quali potresti essere idoneo. Prima di andare al sito dell'applicazione, stampare questa pagina per i propri archivi.
Perché una somma forfettaria potrebbe non essere adatta a te
Nonostante queste somme forfettarie siano cospicue, molte persone non le richiedono. Quando le somme forfettarie non sono disponibili, la maggior parte delle persone preferisce accettare i propri benefici prima. Anche se aspetti, devi rinunciare a qualcosa in cambio.
L'amministrazione della previdenza sociale tratta le persone che richiedono pagamenti forfettari come se avessero presentato domanda di previdenza sociale nel mese precedente il primo pagamento incluso nella somma forfettaria. Se compi 67 1/2 e richiedi sei mesi di sussidi in un'unica soluzione, calcoleranno i benefici come se avessi richiesto all'età di 67 anni, non 67 1/2. Ciò ti offrirebbe sei volte il tuo attuale pagamento mensile tutto in una volta.
Tuttavia, se hai richiesto le prestazioni regolari all'età di 67 anni e mezzo, il tuo pagamento sarebbe aumentato del 1% a causa di crediti di vecchiaia ritardati. Quindi, dato l'importo mensile base di $ 2, il compromesso per ricevere quella somma forfettaria di $ 4 è che non riceverai un assegno di previdenza sociale di $ 1,500 più grande, sia ora che in futuro.
Cosa è meglio per te?
Non esiste una risposta corretta o errata che valga per tutti. Per i pensionati single che non prevedono di vivere abbastanza a lungo per un extra di $ 60 al mese in sussidi per fare una differenza significativa. Avere $ 9,000 in anticipo potrebbe valere la pena. Rinunciare al denaro mensile extra non vale una piccola somma forfettaria in questo momento per gli altri, in particolare quelli con coniugi che faranno affidamento sui sussidi familiari decisi dalla scelta del coniuge che lavora.
L'unica cosa da ricordare è che la previdenza sociale forfettaria non dovrebbe essere vista come una soluzione gratuita ai tuoi problemi finanziari. Ha un prezzo che devi essere disposto a pagare prima di prendere i soldi e scappare.
Qual è l'importo massimo della somma forfettaria esentasse?
25%
Ogni importo forfettario sarà esentasse fino al 25% delle volte. Potrebbe non essere necessario accettare la somma forfettaria in contanti interamente in una volta. Dipende dal tipo di pensione che hai. Potresti prenderlo in pezzi più piccoli; fino al 25% di ogni prelievo è esentasse, con il resto tassato alla normale aliquota dell'imposta sul reddito.
In che modo un pagamento forfettario della previdenza sociale influirà sulla mia dichiarazione dei redditi?
Sebbene l'idea di un pagamento forfettario sia allettante, dovresti considerare le implicazioni per la tua situazione fiscale. Se il tuo reddito combinato supera $ 25,000, viene tassato fino al 50% dei benefici della previdenza sociale e fino all'85% se supera $ 34,000. Per essere chiari, questi dati si riferiscono alla frazione di pagamenti soggetti all'imposta federale sul reddito, non all'aliquota alla quale saranno tassati.
Ordinare un pagamento forfettario della previdenza sociale può spingerti in uno scaglione fiscale più elevato. Quindi, sarai costretto a pagare le tasse su una parte molto più grande del tuo reddito. Se il pagamento aumenta il tuo reddito annuo oltre $ 85,000, aumenteranno anche i premi Medicare.
Che effetto avrà una somma forfettaria sulle mie prestazioni?
Se ricevi o prevedi di ricevere prestazioni a reddito fisso, l'importo che ricevi è determinato dai tuoi risparmi e dal tuo reddito. Un pagamento forfettario, come un'indennità di licenziamento, un prelievo dalla pensione o un'eredità, può ridurre il numero di prestazioni a cui hai diritto.
Quale è preferibile, pagamenti regolari o somme forfettarie?
L'opzione forfettaria è senza dubbio la scelta migliore nella maggior parte delle situazioni. Un pagamento forfettario ti dà più influenza su come vengono investiti i tuoi soldi e su cosa succede dopo la tua morte rispetto a un pagamento mensile. In tal caso, la tua migliore possibilità è scegliere l'opzione forfettaria.
Consentite prelievi forfettari?
Ti è consentito prelevare una somma forfettaria dal tuo super se hai soddisfatto una delle condizioni di rilascio (o diverse somme forfettarie). Puoi anche scegliere di prelevare denaro dal tuo conto super sotto forma di una somma forfettaria, un flusso di reddito o una combinazione dei due.
Cosa significa incassare una somma forfettaria?
I datori di lavoro offrono sempre più spesso ai loro lavoratori la possibilità di ricevere tutta o parte della loro pensione come pagamento una tantum. Questa alternativa è indicata come pagamento forfettario. La gestione dei fondi diventa un tuo dovere se opti per un pagamento in un'unica soluzione rispetto alle rate regolari della tua azienda.
La somma forfettaria è imponibile?
Anche se intendi rinnovare l'importo imponibile entro 60 giorni, è richiesta una ritenuta d'acconto obbligatoria del 20% sulla maggior parte delle distribuzioni imponibili dai piani pensionistici del datore di lavoro che ti vengono pagate direttamente in un'unica soluzione. Tieni presente che, a seconda della tua posizione fiscale, l'aliquota della ritenuta d'acconto predefinita potrebbe essere insufficiente.
Conclusione
I pagamenti forfettari trasferiscono i saldi del conto in un'unica transazione anziché a rate. Questi pagamenti ti consentono di ricevere enormi quantità di denaro tutto in una volta. Tuttavia, avrai diritto a prelevare i tuoi guadagni dai regimi pensionistici dopo aver raggiunto l'età di 59 anni e mezzo. Di conseguenza, è prudente selezionare una modalità di pagamento che corrisponda allo stile di vita successivo al rapporto di lavoro desiderato.
Domande frequenti sul pagamento forfettario
Qual è un esempio di somma forfettaria?
Una società potrebbe pagare $ 50,000 per l'inventario e le attrezzature di una piccola produzione in fallimento. Il pagamento di $ 50,000 viene effettuato in un'unica soluzione.
Come viene tassata una somma forfettaria?
Anche se prevedi di rinnovare la base imponibile entro 60 giorni, la maggior parte delle distribuzioni imponibili ricevute direttamente a te in un'unica soluzione dai piani pensionistici del datore di lavoro sono soggette a una ritenuta obbligatoria dell'imposta sul reddito del 20%.
Posso prendere tutta la mia pensione a 55 anni?
Sì, se hai una pensione a contribuzione definita, avrai accumulato un po' di denaro da cui potrai prelevare al raggiungimento dei 55 anni di età. Ciò offre la possibilità di ricevere l'intero importo in un'unica soluzione.
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