Se vuoi acquistare una nuova auto e vuoi sapere tutto su leasing e finanziamenti, questa guida è per te. La differenza principale tra un leasing e un finanziamento riguarda i costi e le responsabilità coinvolte. Quindi, in sostanza, conoscere le principali differenze tra leasing e finanziamento ti aiuterà a scegliere quello migliore per le tue esigenze.
Cos'è il finanziamento del leasing
Il finanziamento in leasing è un modo diverso per ottenere un prestito a medio o lungo termine. Il proprietario del bene concede a un'altra persona il diritto di utilizzare quel bene in cambio di pagamenti periodici in leasing. Il termine “locatario” si riferisce alla persona che utilizza il bene, mentre “locatore” si riferisce al proprietario.
Il finanziamento in leasing è un popolare metodo di finanziamento a medio e lungo termine in cui il proprietario di un bene concede a un'altra persona il diritto di utilizzare quel bene in cambio di pagamenti periodici. Il canone di locazione è il pagamento mensile effettuato dal locatario al locatore. Il locatario ha il diritto di utilizzare il bene, ma il locatore lo possiede. Al termine del contratto di leasing, il bene viene restituito al locatore, oppure al locatario viene data la possibilità di acquistare il bene o di rinnovare il contratto di leasing.
Locazione vs finanza: conosci la differenza
La differenza principale tra leasing e finanziamento è quella della proprietà. Quando prendi in leasing un'auto, non la possiedi. Invece, paghi per usarlo per un determinato periodo di tempo. Alla scadenza del leasing, puoi rinnovarlo, restituire l'auto o acquistarla. Possiedi il veicolo a titolo definitivo se lo finanzi.
Inoltre, i pagamenti del leasing per lo stesso veicolo e la stessa durata sono inferiori del 30-60% rispetto ai pagamenti del prestito. I contratti di leasing hanno meno problemi di manutenzione perché durano la stessa quantità di tempo della copertura della garanzia del produttore.
Quando finanzi un'auto, dovrai affrontare costose riparazioni dopo la scadenza della garanzia del produttore. Inoltre, se causi un'usura eccessiva su un veicolo noleggiato, ti potrebbe essere richiesto di pagare una penale alla società di leasing. Quando finanzi il veicolo, non hai tali preoccupazioni. L'eccessiva usura, invece, può avere un impatto sul valore di rivendita di un veicolo finanziato.
Quali sono i due tipi di finanziamento del leasing?
Leasing operativi e leasing finanziari sono i due tipi più comuni di leasing (detti anche leasing di capitale). Bisogna considerare quanto completamente il locatore ha trasferito i rischi e i benefici della proprietà del bene al locatario per distinguere i due.
# 1. Leasing finanziario
Un contratto di locazione a lungo termine per tre anni o più, dopodiché puoi vendere o rottamare l'attrezzatura o pagare un affitto simbolico. Nel corso del leasing, la società di leasing recupera l'intero costo dell'attrezzatura, più gli oneri. Sei responsabile della manutenzione e dell'assicurazione dell'attrezzatura anche se non la possiedi. Il bene locato deve essere riportato in bilancio come voce capitale, oppure come oggetto acquistato dalla società. È possibile richiedere quote di capitale su "leasing di finanziamento a lungo termine" di sette anni o più.
#2. Leasing operativo
Considerare i seguenti punti quando si considera il leasing operativo:
- Se non si richiede l'attrezzatura per tutta la sua vita utile, la società di leasing restituirà il bene alla fine del leasing.
- La società di leasing si occupa della manutenzione e dell'assicurazione.
- Non sei tenuto a includere l'attività nel tuo bilancio.
Quali sono i 4 principali tipi di locazione?
#1. Leasing netto assoluto ABL
In un leasing netto assoluto, l'inquilino sostiene l'intero onere, comprese l'assicurazione, le tasse e la manutenzione. Il tipo assoluto è comunemente utilizzato nei sistemi a singolo inquilino, in cui il proprietario dell'immobile costruisce unità abitative per soddisfare le esigenze di un inquilino. Il proprietario consegna l'unità finita all'inquilino per un determinato periodo di tempo.
In tali casi, gli inquilini sono in genere grandi società che comprendono i termini del contratto e sono disposti a sostenere i costi. Ma poiché la maggior parte del lavoro viene svolto dall'affittuario, i proprietari di solito accettano tariffe mensili più basse.
#2. Tripla locazione netta
Il contratto di locazione triplo netto prevede tre categorie di spese: assicurazione, manutenzione e tasse immobiliari. Il proprietario dell'immobile ha trasferito queste spese all'inquilino come eccedenze di affitto, rendendole passanti o spese di gestione. Tasse, assicurazioni e canoni delle aree comuni sono alcuni esempi di franchigie (TICAM).
Gli accordi triple-net, noti anche come accordi NNN, sono la norma nelle unità di noleggio single-tenant e multi-tenant. In un contratto di locazione a singolo inquilino, l'inquilino ha il controllo sulla manutenzione del paesaggio e degli esterni. In breve, l'inquilino determina l'aspetto dell'immobile per tutta la durata della locazione.
Quando una proprietà ha più di un inquilino, il proprietario ha il pieno controllo sull'aspetto della proprietà. In questo modo, nessun inquilino può sminuire l'aspetto generale di un edificio. In un accordo multi-tenant, l'inquilino deve anche pagare una quota regolare dei costi operativi in base al numero di inquilini.
Di conseguenza, gli inquilini hanno il diritto di controllare i costi operativi dell'edificio. Con un contratto di locazione triple-net, il proprietario non può assumere un custode. Ogni inquilino contribuisce ai costi di pulizie e manutenzione interna.
#3. Locazione lorda modificata
Il proprietario dell'immobile sopporta l'intero onere in base al contratto di locazione lordo modificato. Secondo i termini, il proprietario è responsabile di tutte le assicurazioni, le tasse sulla proprietà e la manutenzione delle aree comuni. L'inquilino, invece, deve pagare per la pulizia, le utenze e le riparazioni all'interno dell'edificio.
Il contratto di locazione dice anche che il tetto dell'edificio e le altre parti strutturali sono a carico del proprietario. Tuttavia, poiché il proprietario sostiene gran parte dei costi di locazione, le tariffe mensili sono più elevate rispetto ad altri tipi.
Il tipo di contratto di locazione modificato avvantaggia gli inquilini perché il proprietario gestisce i costi operativi e altri rischi. Le tariffe dell'inquilino sono costanti per tutto l'anno e non ha voce in capitolo nelle operazioni della proprietà. Purtroppo, il proprietario può decidere di addebitare un canone mensile per coprire i costi di gestione dell'edificio.
#4. Locazione a servizio completo
Come suggerisce il nome, un contratto di locazione a servizio completo si prende cura della maggior parte dei costi di gestione di un edificio. Tuttavia, ci sono alcune eccezioni, come i costi dei dati e del telefono. Il proprietario dell'immobile deve pagare la manutenzione delle parti comuni, le tasse, l'assicurazione, le utenze e la pulizia. Garantisce al locatario, detto anche inquilino, l'uso dell'immobile in cambio di regolari pagamenti al locatore (proprietario o locatore) per un determinato periodo di tempo. Conferisce al locatario, detto anche inquilino, il diritto di utilizzare l'immobile per un certo periodo di tempo in cambio di pagamenti regolari al locatore, che è il proprietario o il proprietario dell'immobile. Se i termini del contratto di locazione non vengono rispettati, sia il locatario che il locatore ne devono affrontare le conseguenze. Un contratto di locazione è un esempio di un diritto incorporeo.
Qual è la differenza tra un leasing operativo e finanziario?
- Titolo: Al termine del contratto di locazione, la proprietà dell'immobile viene trasferita al locatario in virtù di un contratto di leasing finanziario. Tuttavia, in un contratto di leasing operativo, il locatore mantiene la proprietà dell'immobile durante e dopo la durata del leasing.
- Palloncino/Importo residuo: esiste un'opzione pallone/residuo in un contratto di leasing finanziario per il locatario per l'acquisto della proprietà o dell'attrezzatura a un prezzo specifico. Tuttavia, il locatario non dispone di questa opzione nell'ambito di un leasing operativo. Il volume/residuo di un leasing finanziario è determinato utilizzando le linee guida sugli asset dell'ATO.
- Costi amministrativi e di gestione: tutti i costi operativi (manutenzione, immatricolazione, pneumatici, assicurazione e così via) sono inclusi nel leasing per la durata e il chilometraggio specificati con un unico importo di rimborso mensile prestabilito. Questi in genere non sono inclusi in un leasing finanziario, il che significa che il locatario potrebbe dover affrontare un'amministrazione aggiuntiva e fluttuazioni dei prezzi.
- Gestione contabile: mentre i leasing operativi erano precedentemente fuori bilancio, il trattamento fiscale dei leasing è cambiato nel 2019 con l'implementazione del principio contabile AASB16, con i leasing operativi che ora compaiono in bilancio come passività e diritto d'uso spese.
Leasing vs finanza: quale è meglio, finanza o leasing operativo?
In molti casi, la risposta a questa domanda dipenderà dalle specifiche del tuo caso. L'utente finale paga una rata mensile e alla fine restituisce il veicolo con un contratto di leasing operativo. A causa dei risparmi amministrativi, questi sono generalmente efficienti per le organizzazioni che gestiscono almeno alcune auto.
I leasing finanziari richiedono più amministrazione e possono aumentare il rischio di rivendita del locatario se l'importo del palloncino non viene raggiunto alla fine del periodo, a seconda dell'asset e delle linee guida ATO.
Cos'è il leasing finanziario con l'esempio?
Un leasing finanziario viene utilizzato per finanziare veicoli, in particolare veicoli commerciali laboriosi quando la società desidera i vantaggi del leasing ma non la responsabilità di restituire il veicolo in buone condizioni. Un leasing finanziario può essere utilizzato per una varietà di beni diversi dai veicoli commerciali. Per esempio:
Un centro benessere voleva acquistare nuove attrezzature da palestra. L'importo totale finanziato è stato di £ 20,000, con l'accordo che prevedeva 60 rate mensili senza acconto. È importante sottolineare che il pagamento del palloncino è stato fissato a £ 0, il che significa che il cliente (o, più probabilmente, i suoi utenti della palestra!) Può davvero allenarsi sull'attrezzatura sapendo che non ci sarà alcuna responsabilità alla fine dell'accordo. Dopo 60 mesi, puoi vendere l'attrezzatura o noleggiarla per un granello di pepe.
Locazione vs finanza: come funziona la locazione?
Quando prendi in leasing un'auto, il tuo pagamento mensile si basa sull'ammortamento del veicolo (la differenza tra il suo valore attuale e il suo valore alla fine del leasing), più interessi e commissioni.
Il tuo contratto di locazione include le seguenti clausole:
- Quanto devi pagare all'inizio del contratto di locazione?
- La durata del contratto di locazione: in genere, un contratto di locazione dura da due a quattro anni.
- Quanto vale attualmente l'auto e quanto varrà alla fine del leasing.
- Le tasse che devi pagare alla fine del contratto di locazione.
- Il "fattore denaro" o un canone di affitto è paragonabile a un tasso di interesse di un prestito auto.
- Se restituisci il veicolo prima della scadenza del leasing, potrebbero essere applicate spese di risoluzione.
- Quante miglia ti è permesso guidare all'anno
Molti contratti di locazione limitano il numero di miglia che puoi percorrere ogni anno tra 10,000 e 15,000. Se superi questo limite, potresti dover pagare una tariffa per miglio. La definizione del locatore di normale usura, nonché l'importo che dovrai pagare in caso di usura eccessiva Se fumi in auto, hai bambini, trasporti animali domestici o parcheggi in una strada trafficata, aumenterai le tue possibilità di essere multato. Alcune delle regole possono sembrare tassative, ma tieni presente che non possiedi il veicolo. Il proprietario dell'auto rimane lo stesso e devi restituirlo in buone condizioni alla fine del contratto di locazione.
Conclusione
Infine, se vuoi noleggiare o finanziare la tua auto è determinato dai tuoi obiettivi a lungo termine. Se ti piace acquistare nuove auto ogni pochi anni, il leasing ha più senso dal punto di vista finanziario. Tuttavia, se hai intenzione di acquistare un'auto e tenerla fino alla sua morte, un prestito è un'opzione migliore. Tutto il resto è una questione di preferenze personali e quanto apprezzi il tuo investimento finanziario e la proprietà dell'auto.
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