Potresti aver sentito parlare dell'idea della fascia di imposta sul reddito, ma sai di cosa si tratta e perché è importante? Se stai leggendo questo articolo, è probabile che tu stia cercando di presentare presto le tue tasse o conosci qualcuno che lo sta facendo. Questo post ti aiuterà a capire gli scaglioni di imposta sul reddito federale del 2023 e come funzionano.
Che cos'è una parentesi fiscale?
L'aliquota fiscale è la fascia di reddito che viene tassata a una certa aliquota. Le tariffe in genere variano a seconda dello stato di deposito. Le aliquote aumentano come il reddito in un sistema progressivo di tassazione sul reddito individuale o aziendale.
Tassano salari più alti a aliquote più elevate mentre tassano redditi più bassi a aliquote relativamente inferiori.
Perché è necessario conoscere le parentesi per l'imposta sul reddito e come utilizzarle?
Le fasce di imposta sul reddito sono le aliquote minime dell'imposta sul reddito che sei tenuto a pagare. Sono stabiliti dal governo e possono essere modificati di volta in volta a seconda del budget.
Le tariffe sono cambiate più volte negli ultimi decenni, ma le usiamo ancora oggi. Quando presenti le tasse, vedrai un elenco di scaglioni fiscali per ciascuno dei tuoi stati di dichiarazione. Puoi scegliere uno di questi e calcolare il tuo reddito imponibile totale utilizzando tale aliquota.
Ad esempio, se sei single e guadagni $ 100 all'anno, il tuo reddito imponibile lordo sarebbe di $ 100 (cioè $ 100 x 10%). Il primo passo per calcolare questo è capire quale percentuale di questo importo sarà tassata a ciascuna aliquota.
L'aliquota più alta su una coppia sposata che presenta congiuntamente è il 35%, quindi questo sarebbe 35% x $ 100k = $ 35k di tasse dovute da entrambi i coniugi quando presentano congiuntamente è del 35%, quindi questo sarebbe 35% x $ 100k = $ 35 k nelle imposte dovute da entrambi i coniugi quando presentano congiuntamente.
Questo numero si basa sull'importo guadagnato e se sei single o sposato.
Conoscere le parentesi dell'imposta sul reddito
La fascia di imposta sul reddito è una determinata quantità di denaro che puoi guadagnare prima di essere tassato a un'aliquota determinata dal tuo reddito. Il governo federale ha istituito tre diverse fasce: 10%, 15% e 25%. Paghi meno o nessuna tassa sulla prima fascia e più o nessuna tassa rispettivamente sulla seconda e terza.
Ad esempio, se il tuo reddito rientra nella fascia fiscale del 10%, tutti i soldi che guadagni vengono tassati al 10%. Se il tuo reddito rientra nella fascia fiscale del 25%, tutti i soldi che guadagni vengono tassati al 25%.
Mostrano l'aliquota fiscale che pagherai su ciascuna componente del tuo reddito in fasce fiscali. Ad esempio, nel 2021, i primi $ 9,950 del tuo reddito sono soggetti all'aliquota fiscale più bassa del 10% se sei single.
Fino all'importo massimo del tuo reddito imponibile, tassano la parte successiva del tuo reddito con un'aliquota del 12%. Tutti i contribuenti pagano le stesse aliquote sugli stessi importi di reddito imponibile secondo il sistema dell'imposta progressiva.
Il risultato generale è che le aliquote fiscali sono maggiori per coloro che hanno redditi più elevati.
Rilevanza della parentesi per l'imposta sul reddito
Gli scaglioni di imposta sul reddito sono uno strumento per aiutarti a capire quanto del tuo stipendio devi. Se sei un lavoratore autonomo, possono anche aiutarti a stimare l'importo del tuo reddito che dovrai al momento della presentazione delle tasse.
L'IRS ha parentesi diverse per le persone single e le coppie sposate che presentano congiuntamente. Le parentesi cambiano ogni anno, quindi assicurati di controllare le parentesi attuali prima di prendere qualsiasi decisione su quanto investire in risparmi o investimenti in base alle informazioni seguenti.
Quando si depositano le tasse, il IRS determina il reddito imponibile totale prima di pagare le tasse. Fascette fiscali diverse creano modi standard diversi per determinare l'importo dovuto. Per risparmiare sulle tasse e non spendere troppo, è importante conoscere le diverse fasce di imposta sul reddito.
Diversi tipi di parentesi per l'imposta sul reddito.
In questa parte tratteremo i diversi tipi di scaglioni di imposta sul reddito.
Ti forniremo anche un esempio dettagliato per aiutarti a capire come funzionano e come possono essere utilizzati a tuo vantaggio.
La prima cosa da capire è che esistono tre diversi tipi di scaglioni fiscali:
- Fascia del 1%.: Questa è la fascia più bassa e tutti i contribuenti con un reddito inferiore a $ 0 pagano questa aliquota.
- Fascia del 10%: questa è la seconda fascia più bassa e tutti i contribuenti con un reddito inferiore a $ 10,000 pagano questa tariffa.
- Fascia del 25%: questa è la fascia più alta e tutti i contribuenti con un reddito superiore a $ 25,000 pagano questa aliquota.
Ci concentreremo sullo scaglione fiscale del 25% perché è comune che le persone lo utilizzino come esempio quando parlano della propria situazione.
Il motivo è che se guadagni $ 25,000 all'anno ma rientri in una fascia fiscale del 25%, dovrai pagare le tasse su $ 10,000 del tuo reddito, il che significa che la tua aliquota fiscale effettiva sarà del 25%.
Se invece fossi nella fascia fiscale del 12%, anche la tua aliquota fiscale effettiva sarebbe del 12%.
Come puoi ridurre il tuo reddito imponibile?
Inizieremo confrontando la detrazione standard e le detrazioni di esenzione personale.
Questi sono due modi in cui puoi ridurre il tuo reddito imponibile.
# 1. Detrazione standard
La detrazione standard è un importo fisso che tutti possono richiedere indipendentemente dal loro livello di reddito. È disponibile per i single con figli o disabilità, le coppie sposate che presentano congiuntamente, i capifamiglia e le vedove oi vedovi qualificati.
Questo importo è di $ 12,000 per i single e $ 24,000 per le coppie sposate che hanno presentato domanda congiunta nel 2019 (o $ 18,000 se hai 65 anni o più).
#2. Esenzione personale
L'esenzione personale è un importo fisso che tutti possono richiedere indipendentemente dal loro livello di reddito.
È disponibile per ogni contribuente che dichiara una persona a carico (che include figli e altre persone a carico), ogni contribuente che si presenta come capofamiglia o vedovo/i qualificato/i con figlio/i a carico, ogni contribuente che vive separato dal coniuge ma il cui coniuge è non possono beneficiare dell'esenzione per il proprio obbligo di imposta sul reddito (o viceversa), e ogni contribuente che vive separato dal proprio coniuge ma il cui coniuge avrebbe diritto all'esenzione per il proprio reddito.
Staffe federali per l'imposta sul reddito
Gli scaglioni di imposta sul reddito federale sono una parte fondamentale della comprensione del sistema fiscale. Ti dicono quanto del tuo reddito è soggetto alle tasse federali e ti aiutano anche a capire cosa devi quando depositi le tasse.
Le persone fisiche possono richiedere l'aumento di $ 1,500 della compensazione dell'imposta sul reddito medio e basso solo quando presentano la dichiarazione dei redditi per l'anno di reddito 2021-2023.
Negli Stati Uniti, il sistema di imposta sul reddito federale (parentesi) si basa su un modello di imposta progressiva. Ciò significa che all'aumentare del tuo reddito, paghi di più in tasse.
Fasce di imposta sul reddito 2023
I primi $ 8,950 di reddito imponibile sono tassati al 10% (o $ 895.50). Al di sopra di tale importo, tassano il tuo reddito imponibile al 15% ($ 1,474).
Il tasso marginale massimo per il 2018 è del 37%.
L'aliquota fiscale massima per i contribuenti single che guadagnano più di $ 539,900 ($ 647,850 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta) rimarrà al 37% per l'anno fiscale 2023.
Per redditi superiori a $ 215,950 ($ 431,900 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta), le altre tariffe sono del 35%;
Aliquote dell'imposta sul reddito
Ci sono sette scaglioni di imposta: 10%, 15%, 25%, 28%, 33%, 35% e 39.6%. La fascia di imposta sul reddito più alta è del 39.6% per i filer congiunti che guadagnano più di $ 415,000 per i filer singoli.
La tabella seguente mostra gli scaglioni e le aliquote dell'imposta sul reddito per single, sposati e capifamiglia. Hanno ripartito proporzionalmente la tabella seguente per mostrare le soglie di reddito per tutte le fasce fiscali e i contribuenti nel 2023 dopo l'inflazione.
Le aliquote dell'imposta sul reddito federale nel 2023 sono il dieci percento, il dodici percento, il ventidue percento, il ventiquattro percento, il trentadue percento, il trentacinque percento e il sette percento. I contribuenti che hanno un reddito imponibile superiore a $ 539,900 per i single e $ 647,850 per le coppie sposate che presentano congiuntamente pagheranno le tasse all'aliquota marginale massima del 37%.
| imposte Tasso | Volantini singoli | Persone sposate che presentano dichiarazioni congiuntamente | Capofamiglia |
| 10% | $ 0- $ 10,275 | $ 0 - $ 20,550 | $ 0 - $ 14,650 |
| 12% | $ 10,275 - $ 41,775 | $ 20,550 - $ 83,550 | $ 14,650 - $ 55,990 |
| 22% | $ 41,755 - $ 89,075 | $ 83,550 - $ 175,150 | $ 55,990 - $ 89,050 |
| 24% | $ 89,085 - $ 170,050 | $ 175,150 – $ 340, 100 | $ 89,050 - $ 170,050 |
| 32% | $ 170,050 - $ 215,950 | $ 340,100 - $ 431,900 | $ 170,050 - $ 215,900 |
| 35% | $ 215,990 - $ 539,900 | $ 431,900 - $ 647,850 | $ 215,900 - $ 539,900 |
| 37% | $ 539,900 o più | $ 647,850 o più | $ 539,900 o più |
Conclusione
Attualmente, ci sono sette diverse fasce d'imposta sul reddito federali 2023. Conoscere il tuo reddito può aiutarti a determinare in quale categoria rientri e qual è la tua aliquota fiscale. Quindi, puoi utilizzare gli schemi delle aliquote fiscali IRS per l'anno imponibile per capire la tua fascia fiscale, l'aliquota fiscale marginale e la potenziale responsabilità fiscale.
Questo articolo ha finora discusso tutto ciò che devi sapere sulla fascia di imposta sul reddito.
Domande frequenti sulla fascia di imposta sul reddito
Quale scaglione fiscale comporta il carico fiscale più elevato?
I contribuenti che hanno un reddito imponibile superiore a $ 539,900 per i single e $ 647,850 per le coppie sposate che presentano congiuntamente pagheranno le tasse all'aliquota marginale massima del 37%.
Le aliquote fiscali sono determinate dal reddito imponibile o dal reddito totale?
Il reddito lordo è il punto di partenza per il reddito imponibile, dal quale si riducono alcune detrazioni consentite per determinare l'importo del reddito soggetto a tassazione. Il reddito imponibile, non il reddito lordo, viene utilizzato per determinare gli scaglioni fiscali e le aliquote fiscali marginali.
Che cosa sono le parentesi per l'imposta sul reddito 2023?
L'aliquota dell'imposta sul reddito del 2023 per i contribuenti single che guadagnano più di $ 539,900 ($ 647,850 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta) rimarrà al 37% per l'anno fiscale 2023.
