La scelta di chi otterrà i tuoi beni o il pagamento (indicato come "beneficio in caso di morte") dalle tue polizze assicurative sulla vita è una decisione importante da prendere perché una designazione del beneficiario non può essere modificata o corretta dopo la tua morte.
È fondamentale aggiornare le designazioni del beneficiario quando la tua vita cambia (matrimonio, figli, divorzio, ecc.). Ecco alcune informazioni di base sul beneficiario che potrebbero essere utili.
Cos'è un Beneficiario?
Un beneficiario è una persona o un'entità che legalmente nomina come destinatario dei vantaggi dei tuoi prodotti finanziari.
Questa è l'indennità di morte pagata dalla tua polizza assicurativa sulla vita se muori. Questo è il saldo del tuo patrimonio nei tuoi conti pensionistici o di investimento.
Che cos'è una designazione del beneficiario?
L'atto di nominare la persona che riceverà un bene in caso di decesso del titolare del conto è noto come designazione del beneficiario. La copertura assicurativa sulla vita e i risparmi per la pensione sono due esempi comuni. Quando il titolare dell'account muore, i beni nel suo account vengono trasferiti al beneficiario specificato.
Puoi anche selezionare il tuo patrimonio come beneficiario. Invece di trasferire il bene a una persona, il patrimonio lo riceve. Il bene viene quindi disperso in conformità con le disposizioni del tuo Trust o Will.
Vale la pena ricordare che il SECURE Act è stato approvato dall'amministrazione Trump nel dicembre 2019. Ha stabilito nuove restrizioni per i prelievi obbligatori dai conti pensionistici ereditati. Si precisa che la parola "beneficiario designato" è stata ridefinita come una persona vivente che non rientra in una delle cinque categorie elencate di seguito:
- Compagno sopravvissuto
- Un minore di età inferiore ai 18 anni
- Una persona con disabilità
- Una persona che è cronicamente malata
- Un individuo entro dieci anni dal defunto
Come risultato del SECURE Act, chiunque rientri in una delle cinque categorie sopra elencate è un "beneficiario designato ammissibile". Ai fini del presente articolo, il "beneficiario designato" comprende i beneficiari designati ammissibili.
La differenza fondamentale tra beneficiari designati qualificati e beneficiari designati è che hanno una maggiore flessibilità nel prendere pagamenti dai loro beni ereditati. Ciò sottolinea l'importanza di condurre ricerche prima di designare i beneficiari.
Esistono diversi tipi di designazione del beneficiario?
Esistono vari tipi di designazioni dei beneficiari e il numero di tipi è aumentato a seguito della recente legislazione SECURE. Finora, abbiamo parlato della distinzione tra un beneficiario designato ammissibile e un beneficiario designato. Quando gestisci le tue risorse, tieni presente i seguenti tipi di designazione del beneficiario:
- Beneficiario designato idoneo (EDB): secondo il SECURE Act del 2019, gli EDB rientrano in una delle cinque categorie. Questi beneficiari hanno vantaggi rispetto ad altri tipi di beneficiari.
- Beneficiario designato: Un DB è qualsiasi individuo vivo che è stato identificato come beneficiario ma non rientra in una delle cinque categorie EDB.
- Beneficiario non designato (NDB): non è designato un beneficiario non vivente. Ciò include organizzazioni di beneficenza, proprietà e trust.
- Beneficiario principale: Il beneficiario nominato è il primo in fila a ricevere i benefici e quindi il principale beneficiario.
- Beneficiario contingente: Un testamento può nominare un beneficiario contingente che riceverà benefici se il beneficiario principale muore o non è in grado o non vuole accettare i beni.
Beneficiario secondario e beneficiario contingente sono termini usati in modo intercambiabile.
È fondamentale notare che un beneficiario dichiarato non è sempre una persona vivente. Puoi organizzare la consegna dei tuoi beni al tuo patrimonio come NDB (beneficiario non designato). In questa situazione, il testamento specificherà chi erediterà quali beni e quanto, tra le altre cose.
Un beneficiario designato ha l'autorità di ignorare un testamento?
Nella maggior parte dei casi, un beneficiario nominato ha la precedenza su un testamento. Ciò è dovuto al fatto che l'istituto che controlla il conto, come una banca o una compagnia di assicurazioni sulla vita, trasferirà il bene al beneficiario indicato per quel conto specifico. Questo non sempre corrisponde alle indicazioni fornite in un testamento.
Questo è il motivo per cui è fondamentale garantire che la tua volontà e la designazione del beneficiario non siano in conflitto. Dovresti assicurarti che le disposizioni del tuo testamento siano sincronizzate con i beneficiari identificati di quei conti di deposito di beni o assicurazioni. Altrimenti, le indicazioni nella tua Volontà potrebbero non essere eseguite come previsto.
È possibile nominare il proprio patrimonio come beneficiario dei propri beni se si desidera consolidare ed evitare incertezze. Il tuo testamento specificherà quindi a chi devono essere assegnati questi beni, in quale percentuale e qualsiasi altra clausola pertinente.
Perché devo designare un beneficiario?
Molti strumenti finanziari, comprese le prestazioni assicurative sulla vita, non sono normalmente regolati dalla tua volontà, quindi l'unico modo per garantire che i benefici della tua polizza siano assegnati come desideri è scegliere un beneficiario per tutte le tue polizze e conti.
Sebbene non sia necessario nominare un beneficiario, è spesso il motivo per cui le persone ottengono un'assicurazione sulla vita in primo luogo: fornire un vantaggio a qualcuno a cui tengono. Quando muori, anche gli altri tuoi averi possono giovare alle persone a cui tieni.
Cosa succede se non designo un beneficiario?
Se non si nomina un beneficiario, potrebbe non essere chiaro chi abbia diritto ai fondi, il che potrebbe causare un ritardo nel pagamento dell'indennità.
Se muori senza nominare un beneficiario per un conto pensionistico, come un 401 (k), i tuoi beni verrebbero probabilmente tenuti in omologazione, un processo legale in cui un giudice deve risolvere la tua situazione finanziaria e determinare come distribuire i tuoi beni.
Inoltre, se non si nomina un beneficiario, la maggior parte delle polizze assicurative sulla vita ha un ordine di pagamento predefinito. Se il titolare della polizza non è l'assicurato ed è ancora in vita, l'indennità in caso di decesso sarà versata al patrimonio del titolare; in caso contrario, sarà versato al patrimonio del proprietario. In caso di copertura assicurativa di gruppo, l'ordine di solito inizia con il tuo coniuge, poi i tuoi figli, poi i tuoi genitori e infine il tuo patrimonio.
Se la tua polizza non specifica un ordine predefinito, il pagamento può essere pagato alla tua proprietà o mantenuto in successione.
In entrambi gli scenari, il processo di successione può richiedere molto tempo e essere complicato e potrebbero essere necessari anni prima che i tuoi cari possano accedere ai tuoi beni, cosa che puoi evitare se li nomini come beneficiari.
Come si sceglie un beneficiario?
Per nominare un beneficiario, seguire le istruzioni fornite dall'entità proprietaria del bene. A volte, sarà un compito semplice, come compilare un modulo web online. Quando apri il conto per la prima volta, la società di solito ti chiederà di nominare un beneficiario. Assicurati solo di avere il nome legale completo e i dettagli di contatto del tuo beneficiario preferito.
Tieni presente che i beneficiari specificati diventano attivi nel momento in cui muori e potrebbero erroneamente annullare qualsiasi disposizione del tuo testamento riguardante l'eredità dei beni. È utile utilizzare gli strumenti online per assisterti nella valutazione e nell'aggiornamento della pianificazione patrimoniale e dei documenti di designazione del beneficiario.
Chi può essere nominato beneficiario?
#1. Una persona, un ente di beneficenza, un fondo fiduciario o il tuo patrimonio può essere il tuo beneficiario.
Un beneficiario può essere quasi chiunque, anche se il tuo stato di residenza o il fornitore dei tuoi benefici possono limitare chi puoi identificare come beneficiario.
Prima di nominare il tuo beneficiario, assicurati di comprendere le normative del tuo stato. Se vivi in alcuni stati, potresti essere obbligato a nominare il tuo coniuge come beneficiario principale e nominare quella persona per ricevere almeno la metà del beneficio. Con l'approvazione scritta del tuo coniuge, puoi nominare qualcun altro in alcuni stati.
#2. I beneficiari includono i familiari stretti.
Chiunque possa soffrire finanziariamente a causa della tua morte è probabile che sia la tua prima scelta per un beneficiario. Finché la percentuale complessiva dei proventi è pari al 100 percento, puoi normalmente dividere il vantaggio tra molti beneficiari.
Alcune persone nominano un adulto degno di fiducia, come il loro coniuge, e fanno affidamento sul loro giudizio per prendere in considerazione la possibilità di donare denaro per aiutare altri membri della famiglia o persone care.
#3. I beneficiari possono essere minorenni.
I bambini di età inferiore ai 18 anni possono essere designati come beneficiario principale o contingente. Se muori mentre sono minorenni, i proventi possono essere versati al tutore legale del patrimonio del figlio minore a loro nome.
Un altro metodo frequente per concedere assegni ai figli è stabilire la fiducia. In tale situazione, il trust potrebbe essere nominato come beneficiario.
I figli minorenni potrebbero non essere autorizzati ad accedere ai tuoi beni o ai profitti dell'assicurazione sulla vita fino a quando non raggiungono l'età legale del consenso, quindi potresti voler istituire un accordo di fiducia o custodia se desideri che il pagamento venga utilizzato a loro vantaggio mentre sono ancora giovani. Consultare un avvocato per l'assistenza nel determinare il veicolo giusto per la vostra situazione.
#4. Beneficiari con bisogni speciali e altre dipendenze a lungo termine
Può sembrare naturale selezionare qualcuno come beneficiario che richiederebbe sostegno finanziario per tutta la vita, ma ciò potrebbe renderli non idonei per gli aiuti governativi, il che potrebbe comportare una grande perdita di sostegno finanziario per loro.
Creare un trust per bisogni speciali e nominarlo come beneficiario è un approccio per indirizzare i tuoi beni o l'indennità di morte dell'assicurazione sulla vita a qualcuno con bisogni speciali evitando leggi che potrebbero agire contro di loro. Per saperne di più sulle tue alternative, parla con un avvocato di pianificazione successoria.
#5. Designare enti di beneficenza o organizzazioni come destinatari
Molte persone nominano enti di beneficenza e altre organizzazioni di beneficenza come destinatari.
Se sei entusiasta di un'organizzazione no profit, puoi nominarla come beneficiario principale o contingente per ricevere tutto o una parte del tuo patrimonio o del pagamento dell'assicurazione sulla vita. Questo può essere un modo efficace per lasciare un'eredità duratura.
È possibile modificare i beneficiari?
La maggior parte delle polizze vita e altri conti finanziari consentono di cambiare i beneficiari in qualsiasi momento.
Cambiare beneficiari è solitamente semplice; la difficoltà è spesso ricordarsi di farlo. Per scoprire come, contatta il tuo datore di lavoro, un professionista finanziario o un'azienda di servizi finanziari.
Quando dovresti aggiornare i tuoi beneficiari?
Le modifiche ai beneficiari vengono spesso dimenticate dopo un divorzio, un nuovo matrimonio o la morte di una persona cara che è stata nominata come uno dei tuoi beneficiari.
In alcune giurisdizioni, il divorzio può invalidare il diritto del coniuge designato a ricevere un sussidio, pertanto potrebbe essere necessario designare nuovamente con un rapporto di parentela aggiornato (da "coniuge" a "ex coniuge") se si desidera che la designazione continui a essere in vigore.
L'utilizzo dell'iscrizione ai benefici annuali del tuo datore di lavoro per rivisitare le specifiche dei tuoi conti e piani assicurativi è un metodo facile da ricordare per mantenere aggiornati i tuoi beneficiari.
Se il tuo datore di lavoro non fornisce benefici, scegli una data che ricorderai ogni anno - Primo maggio, Festa del lavoro o il tuo compleanno - e dedica 10 minuti a rivedere i tuoi conti e le tue politiche.
Condizioni speciali per le modifiche del beneficiario
In rari casi, ad esempio in caso di divorzio o se effettui una "designazione irrevocabile", potresti non essere in grado di modificare o nominare un nuovo beneficiario senza l'approvazione del tuo attuale beneficiario.
Allo stesso modo, se hai ceduto a qualcun altro la titolarità di un conto o di una polizza vita, non sei più titolare e non puoi cambiare beneficiario.
In generale, tu, il tuo consulente finanziario o il tuo avvocato saprete se uno di questi scenari si applica a voi.
È possibile che l'individuo sbagliato riscuota i tuoi benefici?
Se dimentichi di aggiornare i tuoi beneficiari o commetti un errore nel documentarli, qualcuno diverso dal beneficiario autorizzato potrebbe ricevere i tuoi beni o i soldi della polizza. Questo è il motivo per cui è fondamentale designare attentamente e ricordarsi di aggiornare i beneficiari.
Se sei preoccupato di commettere un errore durante la nomina dei tuoi beneficiari, consulta un consulente finanziario o un avvocato per garantire che i tuoi desideri siano realizzati.
Errori importanti da evitare durante la designazione del beneficiario
Ecco cinque errori principali da evitare quando si ha a che fare con le designazioni dei beneficiari:
#1. Non è stato nominato alcun beneficiario.
Molte persone non nominano un beneficiario per i loro risparmi per la pensione o le polizze assicurative sulla vita. Le persone potrebbero non capire che potrebbero nominare un beneficiario o semplicemente non riescono mai a compilare i documenti.
Se non nomini un beneficiario per l'assicurazione sulla vita o per i conti pensionistici, la società finanziaria deciderà dove vanno i tuoi beni dopo la tua morte. In genere, i proventi dell'assicurazione sulla vita vengono dati al patrimonio ereditario. Ciò significa che la tua famiglia dovrà assumere un avvocato, andare in tribunale e verificare la tua proprietà per ricevere i proventi.
Se sei sposato e ricevi prestazioni pensionistiche, molto probabilmente il tuo coniuge riceverà i beni. Tuttavia, se non sei sposato, molto probabilmente il conto pensionistico verrebbe versato al tuo patrimonio successorio, il che ha conseguenze sfavorevoli sull'imposta sul reddito. Quando un patrimonio viene indicato come beneficiario di un conto pensionistico, tutti i beni devono essere prelevati dal conto entro cinque anni dal decesso. Ciò comporta un'accelerazione dell'imposta differita sul reddito, che richiede il pagamento anticipato rispetto a quanto sarebbe altrimenti richiesto.
#2. Mancata considerazione di condizioni speciali.
Non tutti i propri cari dovrebbero ricevere immediatamente una risorsa. Queste persone includono minori, persone con bisogni speciali e persone che non sono in grado di gestire i propri beni o hanno problemi con i creditori. I bambini non potranno reclamare i beni perché privi di capacità giuridica. Una persona nominata dal tribunale (nota come conservatore) sarà responsabile della richiesta e della gestione del denaro fino a quando il giovane non raggiunge l'età di 18 anni.
I conservatori possono essere costosi e il tribunale richiede contabilità annuali. Inoltre, i conservatori sono spesso tenuti dal tribunale a presentare una cauzione, che normalmente viene acquistata da una compagnia di assicurazioni e può essere costosa.
Gli individui con bisogni speciali che acquisiscono direttamente i beni possono perdere significativi benefici governativi poiché molto probabilmente possederanno troppi beni per qualificarsi una volta ottenuta l'eredità direttamente. Gli individui con problemi finanziari o problemi con i creditori possono anche perdere il bene a causa di cattiva gestione o debiti.
In tali casi, è consigliabile costituire un Trust come beneficiario. Il Trustee (la persona responsabile del Trust) può rivendicare e gestire il bene per conto dei destinatari previsti per un periodo di tempo adeguato a ciascun caso.
#3. Sbagliare il nome (o in modo errato).
Le persone a volte compilano in modo errato i moduli di designazione del beneficiario. Una famiglia può avere numerose persone con nomi simili (come Sr., Jr. e III), ma il modulo di designazione del beneficiario potrebbe non essere specifico. I nomi delle persone cambiano nel tempo a causa del matrimonio o del divorzio, oppure possono essere stabilite false supposizioni sul nome legale di una persona.
Non avere nomi che corrispondano esattamente potrebbe causare ritardi nei pagamenti e, nel peggiore dei casi, tra due persone con nomi simili, può portare a una causa legale.
#4. Nel tempo, potresti dimenticare di aggiornare i tuoi beneficiari.
Chi vuoi o dovresti nominare come beneficiario cambierà sicuramente con il cambiare delle tue circostanze. La designazione del beneficiario fa parte di una strategia patrimoniale globale. Il tuo piano patrimoniale dovrebbe evolversi di pari passo con la tua vita.
Le designazioni dei beneficiari sono un elemento vitale del piano generale, quindi assicurati che siano aggiornate.
Non consultarsi con consulenti legali e finanziari in merito alle selezioni dei beneficiari.
In un piano finanziario e patrimoniale completo, le designazioni dei beneficiari dovrebbero essere completate. Per stabilire cosa è meglio per le tue circostanze specifiche, consulta i tuoi consulenti legali e finanziari.
Ricorda, le designazioni dei beneficiari hanno lo scopo di darti il controllo definitivo su chi eredita i tuoi beni dopo la tua morte. Prendendo il tempo per selezionare attentamente (e correttamente) i tuoi beneficiari, e poi rivisitando quelle selezioni e apportando le modifiche necessarie su base regolare, mantieni il controllo dei tuoi soldi... e questo, dopotutto, è ciò che riguarda la pianificazione patrimoniale.
Designazione del beneficiario e conseguenze fiscali
Dopo la tua morte, molto probabilmente il tuo testamento sarà presentato al tribunale per l'omologazione. Il tribunale certificherà la legalità del tuo testamento e autorizzerà il tuo esecutore testamentario a iniziare a servire come tuo esecutore testamentario a questo punto. Il tuo patrimonio è "tassato" (pagato una commissione) come parte del processo di successione.
La cosa sta diventando un po' complicata, ma alcuni dei tuoi beni possono essere tenuti "fuori dal tuo patrimonio".
I beni con beneficiari designati (come polizze assicurative e investimenti registrati) sono generalmente esclusi dal patrimonio. Ciò significa che non ci saranno costi di successione e il tuo beneficiario riceverà il beneficio direttamente dall'istituto piuttosto che dall'esecutore testamentario.
È possibile che tali beni diventino parte del tuo patrimonio in determinate circostanze. Ad esempio, se non scegli un beneficiario o specifichi il tuo patrimonio come beneficiario, i beni diventeranno parte del tuo patrimonio prima di essere distribuiti.
Tali beni saranno soggetti a spese di successione se ciò si verifica. Di conseguenza, i tuoi beneficiari potrebbero ricevere meno di quanto avrebbero ricevuto se li avessi identificati come beneficiari ai sensi della polizza.
Ci sono ramificazioni fiscali specifiche se muori mentre sei in possesso di un RRSP. In sostanza, il valore del tuo RRSP è incluso nel tuo reddito per l'anno in cui sei morto.
Se il beneficiario è il tuo coniuge o convivente, un figlio o un nipote di età inferiore ai 18 anni che è economicamente a tuo carico o un figlio o un nipote di qualsiasi età che è economicamente a tuo carico a causa di una disabilità, l'imposta su questo reddito può essere ritardato.
Articoli Correlati
- Come ottenere un'assicurazione sulla vita in 8 semplici passaggi
- Beneficiario irrevocabile: una guida definitiva
- Beneficiario di un trust: definizione, diritti e migliori pratiche statunitensi.
- Fiducia familiare: definizione, tipi e come crearne una
- POLITICA DEI REDDITI FAMILIARI: Tutto quello che c'è da sapere
Riferimenti
