Puoi contare su un profitto su ogni singolo dollaro di vendite. Questa somma di denaro è il reddito totale dopo aver dedotto i costi di gestione dell'impresa e le tasse. Ciò che resta è il tuo utile netto, che mostra quanto bene sta andando la tua attività finanziariamente. Il margine netto è impossibile da calcolare manualmente per una grande azienda. Per determinare la quantità di ritorno sull'investimento (ROI) fornita da una determinata fonte di entrate, gli imprenditori utilizzano il software di contabilità per tenere traccia di questi dati. Questa è solo la punta dell'iceberg! Continua a leggere per conoscere il rapporto utile netto e l'utile lordo rispetto all'utile netto.
Cosa significa profitto netto?
Un utile netto è il denaro rimasto dopo che tutti i costi sono stati detratti dal reddito. Questa somma rappresenta il risultato degli sforzi operativi e finanziari di un'azienda. Investitori, debitori e istituti di credito lo usano tutti per determinare come dovrebbero interagire con un'azienda. L'utile netto è spesso chiamato "linea di fondo" perché si trova alla fine di un conto economico.
Perché si chiama utile netto?
Il termine "reddito netto" si riferisce al denaro rimasto dopo aver dedotto tutte le spese operative dell'azienda dalle sue entrate totali.
Cos'è un buon profitto netto?
L'utile netto medio per le imprese varia ampiamente tra i settori e le dimensioni. Un reddito del 5% è basso, il 20% è alto e il 10% è normale. Il reddito è alto quando la società controlla le spese e applica prezzi che generano un surplus. Nella maggior parte dei casi, un ampio margine di profitto è il risultato di operazioni ben gestite, costi bassi e prezzi efficaci.
Tuttavia, se una società ha un margine di reddito basso, spesso ha una strategia di prezzo inefficace e spese generali elevate.
Qual è la formula per il margine di profitto netto
Il rapporto finanziario noto come "margine di profitto netto" misura la redditività di un'azienda rispetto alle sue vendite. Confronta l'utile netto di un'azienda con le entrate dei suoi clienti. Il margine di profitto netto è il reddito totale calcolato come proporzione del reddito.
Formula del margine di profitto netto= Profitto netto ⁄ Entrate totali x 100
Rapporto di profitto netto
Dopo aver dedotto tutte le spese (interessi, prelievo e così via). Il rapporto del margine di profitto netto rivela quale percentuale del reddito di vendita l'azienda mantiene effettivamente. L'indice di profitto netto è anche una delle cinque metriche utilizzate per valutare il successo aziendale.
In altre parole, il rapporto utile netto è il guadagno al netto delle imposte in proporzione alle entrate nette. Mostra l'utile netto che rimane dopo che i costi di produzione, amministrativi e finanziari sono stati detratti dalle vendite e le tasse sono state pagate. L'indice di utile netto è uno degli indicatori più affidabili della performance complessiva dell'azienda. I rapporti della metrica in genere assumono la forma di una linea di tendenza. Pertanto, ciò consente ai lettori di confrontare facilmente i risultati nel tempo. Viene anche utilizzato per confrontare il rendimento di un'azienda rispetto ai suoi concorrenti.
Poiché l'indice di utile netto include alcuni elementi non monetari, come ratei passivi, esaurimento e perdite, l'indice di utile netto non è un indicatore del capitale circolante.
Importanza del rapporto utile netto
Quando un'azienda ha un rapporto di profitto netto maggiore di zero, sta andando molto bene finanziariamente. Allo stesso modo, se il tuo margine di guadagno si è ridotto, è tempo di rivalutare i tuoi metodi di business e ricalcolare le tue proiezioni di profitto. Inoltre, se espresso in percentuale, l'indice di reddito facilita il confronto tra la salute finanziaria di diverse imprese.
Il rapporto di utile netto è influenzato da tutte le operazioni di un'azienda, incluse ma non limitate a quanto segue.
- Reddito totale: Profitti che sono un vantaggio collaterale della gestione di un'impresa piuttosto che l'attrazione principale.
- Il costo della merce venduta: Questa è una misura di quanto costa effettivamente realizzare i prodotti che vendi.
- Costi operativi: Tutti i soldi che devi sborsare ogni mese per tenere le luci accese e l'azienda a galla
- Guadagni da investimenti come dividendi, plusvalenze e interessi.
- Costi una tantum: Questi sono quei costi che sei tenuto a pagare solo se si verifica un evento specifico.
In generale, la capacità dell'azienda di tenere sotto controllo le spese operative e generali si riflette anche sul reddito. Il rapporto di reddito diminuirà se i costi operativi aumentano più rapidamente del reddito. Questo è il motivo per cui il margine netto viene utilizzato nel processo decisionale aziendale. Un aumento dei margini di reddito è un fattore chiave sia per l'interesse degli investitori che per l'aumento del valore delle azioni di un'azienda.
Sfide con il rapporto utile netto
L'indice di profitto netto è fuorviante come indicatore a lungo termine poiché non tiene conto delle spese a lungo termine come investimenti di capitale, marketing e ricerca e sviluppo. Inoltre, per migliorare l'aspetto del rapporto di reddito, una società può rimandare diverse manutenzioni e altre spese facoltative. Pertanto, l'indice di reddito, insieme ad altre misure, dovrebbe essere utilizzato per formare una visione completa della fattibilità di un'impresa come attività redditizia.
Un altro problema con il rapporto di reddito è che le aziende spesso lo mantengono artificialmente basso come parte di una strategia a basso prezzo che cerca di aumentare la quota di mercato a scapito della redditività. Quando un'azienda ha margini di profitto bassi rispetto ai suoi concorrenti, potrebbe essere fuorviante implicare che stia lottando. Al contrario, l'approccio opposto può tradursi in un rapporto di reddito elevato, ma a scapito del dominio di un segmento di mercato molto ristretto.
Infine, le parti interessate si adoperano per ridurre la loro responsabilità fiscale sul reddito, anticipando l'identificazione delle spese imponibili nel periodo contabile corrente. Quindi, potrebbero abbassare artificialmente il rapporto di reddito. Questo metodo è tipico delle aziende di proprietà privata, dove c'è meno bisogno di impressionare i potenziali investitori con la loro performance finanziaria.
Come si migliora il rapporto di profitto netto?
Può essere difficile migliorare il rapporto di profitto netto di un'azienda a causa della tendenza naturale delle imprese. Ad esempio, dando la priorità al perseguimento di opportunità con i maggiori margini di profitto. Il tentativo di ottenere economie di scala, per cui costa meno generare ogni vendita incrementale, è un'ottima strategia per evitare questa trappola. L'acquisto all'ingrosso aiuta a raggiungere questo obiettivo abbassando il prezzo unitario delle materie prime utilizzate. In alternativa, potremmo investire quei soldi per riattrezzare le linee di produzione e automatizzare la produzione dei prodotti. A lungo termine, queste misure ridurranno il costo dei beni, il che aumenterà il rapporto reddito.
Utile lordo vs utile netto
A prima vista, i profitti lordi e i profitti netti sembrano identici, ma rivelano informazioni molto distinte che possono avere significati diversi. Analizziamo l'utile lordo e netto per aiutarti a massimizzare il potenziale della tua attività.
Cos'è il profitto lordo?
Esistono tre modi per misurare il successo finanziario di un'azienda: reddito lordo, reddito operativo e reddito netto. Tuttavia, significano tutti momenti distinti di guadagni e successo produttivo.
I guadagni delle aziende prima di detrarre il costo degli articoli venduti dai loro guadagni totali sono noti come profitto lordo (COGS). Quanto bene un'azienda controlla i suoi costi operativi, come manodopera e materiali, per massimizzare il suo profitto lordo si riflette nella sua linea di fondo. Quando il reddito totale viene detratto dal prezzo della merce per il conto economico, il risultato è l'utile lordo dell'azienda.
Formula per il profitto lordo
La formula è: Utile lordo = Entrate meno costo del venduto.
Di seguito sono riportate le loro distinzioni dettagliate
Il termine "profitto lordo" si riferisce al denaro realizzato prima di detrarre eventuali spese dalle entrate totali. Tuttavia, le entrate sono la somma di denaro che un'organizzazione riceve dalla vendita dei propri prodotti e servizi. Gli investitori possono saperne di più su quanti soldi guadagna un'azienda dalla vendita dei suoi beni osservando il suo reddito operativo. (Utile lordo vs utile netto)
Comprendere il tuo profitto lordo ti darà un quadro chiaro delle tue vendite complessive e dell'effetto che hanno su di esse spese come materie prime, lavoro umano e tasse sugli impianti. Questo potrebbe aiutarti a capire se i problemi stanno influenzando i tuoi margini lordi. Spendere troppo per i materiali, valutare i prodotti in modo errato o assumere più persone del necessario sono tutti problemi che sorgono frequentemente e causano preoccupazione. Diciamo che hai calcolato che il costo delle materie prime sta divorando la maggior parte dei tuoi guadagni lordi. In tal caso, potresti voler iniziare a cercare una nuova fonte per le tue forniture. Tuttavia, se desideri un quadro più accurato della salute della tua azienda e del flusso di cassa futuro, non guardare oltre l'utile netto. Il profitto totale della tua azienda può essere utilizzato per attirare gli investitori, mentre il profitto lordo no. (Utile lordo vs utile netto)
Un modo per valutare la redditività di un'azienda è guardare al suo profitto lordo. Questo tiene conto dei costi di produzione e manodopera. Poiché considera i ricavi, le spese di produzione, il costo del lavoro e la produzione, è una metrica utile per capire se i ricavi delle vendite stanno crescendo o diminuendo. L'utile netto, invece, riflette la somma dei guadagni economici di un'azienda. Pertanto, l'utile netto è un indicatore migliore delle prestazioni del team manageriale rispetto all'utile lordo. (Utile lordo vs utile netto).
Ci sono industrie che hanno margini di profitto ampi o bassi?
Le imprese nel settore dei servizi hanno spesso margini di profitto più elevati rispetto alle imprese manifatturiere poiché richiedono meno risorse fisiche per operare. Allo stesso modo, le aziende di computer o giochi possono fare soldi investendo nello sviluppo di un'app o di un gioco, quindi distribuendo milioni di copie per quasi niente.
Le aziende con un'elevata enfasi sulle operazioni, come quelle coinvolte nei trasporti, in genere hanno margini di profitto più ridotti a causa dei costi associati alla gestione dell'organizzazione. Inoltre, le automobili hanno bassi margini di profitto a causa dei notevoli costi operativi associati alla creazione di una rete di concessionari e al coordinamento della logistica necessaria per il trasporto dei veicoli da un luogo all'altro.
Qual è la differenza tra il margine netto e altre misure di margine di reddito?
Essendo l'unica metrica di redditività che considera ogni spesa associata a una vendita, il margine di profitto è l'indicatore di successo più accurato e conservativo. Tuttavia, il margine lordo considera solo COGS e non tiene conto di costi e spese aggiuntivi come spese amministrative, affitto, utenze, interessi e tasse. Inoltre, il margine operativo tiene conto di tutte le spese operative ignorando tutte le altre spese.
Il profitto è uguale al reddito netto?
Come regola generale, il termine “profitto” si riferisce esclusivamente al reddito di una società. Questo perché questa cifra è l'ultimo indicatore del successo di un'azienda. Dopo aver sottratto tutte le spese e i costi dal reddito, l'importo delle entrate rimanenti è l'importo del profitto, motivo per cui il reddito netto è anche chiamato profitto netto.
Reddito lordo o reddito netto: quale è maggiore?
A causa del fatto che l'utile lordo non tiene conto di una varietà di costi (come le tasse) e spese di contabilità. Il reddito lordo sarà quasi sempre un importo maggiore del reddito netto
Che cos'è l'utile netto e l'esempio?
Supponiamo che la società C abbia registrato vendite per $ 500,000 entro un periodo specificato. Hanno speso $ 30,000 in totale durante questo periodo. Proprio come la sua formula che è semplicemente reddito meno costi, la loro sarebbe di $ 200,000 dato che le loro entrate totali erano $ 500,000 e le loro spese totali erano $ 300,000.
L'utile netto è reddito totale?
Quando le entrate e le spese totali vengono sottratte dal reddito lordo, il risultato è l'utile netto della società. Gli interessi sul debito, le tasse e i costi operativi sono alcune delle spese detratte dal reddito lordo per ottenere il reddito netto.
Considerazioni finali
Un modo per valutare il successo di un'azienda è osservare il suo rapporto di profitto netto, che è il guadagno ottenuto dalle sue vendite. Il net ratio è un indicatore utile per valutare l'efficienza di un'azienda nell'allocare i propri ricavi, insieme ad altre metriche. Quando si confrontano i margini netti di varie attività, è essenziale tenere conto del fatto che i margini di profitto variano a seconda del settore.
Riferimenti
- strumenti di contabilità.com
- imparare.g2.com
- corporatefinanceinstitute.com
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