Quando si tratta della stagione delle tasse, le detrazioni dettagliate sono come piccoli tesori in attesa di essere scoperti. Queste detrazioni ti consentono di richiedere le spese che hai accumulato durante l'anno, dandoti la possibilità di abbassare potenzialmente il tuo carico fiscale. In determinate occasioni, il superamento della consueta detrazione può avere un impatto significativo sulla tua fattura fiscale, rendendo imperativo dettagliare la tua dichiarazione dei redditi. Questa è solo la punta dell'iceberg! Resta con me mentre ti spiego tutto ciò che devi sapere su come calcolare un programma di detrazioni dettagliate, gli esempi e le detrazioni dettagliate rispetto alle detrazioni standard.
Che cos'è una detrazione dettagliata?
Una detrazione dettagliata si riferisce a una spesa ammissibile che può essere detratta dal tuo reddito lordo rettificato (AGI). Questo viene fatto per ridurre le entrate imponibili e, in ultima analisi, diminuire l'importo totale delle tasse che sei tenuto a pagare. I contribuenti hanno la possibilità di specificare detrazioni come interessi ipotecari, donazioni di beneficenza e spese mediche non rimborsate. In alternativa, possono scegliere di prendere la tipica detrazione, che è un importo in dollari predeterminato che varia in base al loro stato di archiviazione.
Esempi dettagliati di deduzione
I vari esempi di detrazione dettagliata includono quanto segue:
#1. Le tue tasse
La buona notizia è che puoi detrarre le imposte sul reddito statali e locali. Questo potrebbe essere possibile quando convocato per abbellire le tue deduzioni dettagliate senza ulteriori indugi.
#2. Spese mediche
Nella tua dichiarazione dei redditi, puoi elencare il costo delle cure mediche come spesa dettagliata. Puoi sottrarre le tue spese mediche solo se superano il 7.5% del tuo reddito lordo rettificato. L'elenco delle spese mediche esenti è abbastanza completo e include elementi essenziali come farmaci da prescrizione, spese mediche, tariffe assicurative e spese di trasporto sostenute durante la visita a una struttura medica. Inoltre, per ogni miglio che hai deciso di ricevere cure mediche, hai la deliziosa opportunità di sottrarre ben 24 centesimi dal tuo reddito imponibile.
#3. Il tuo interesse
Il regno degli interessi che hai pagato comprende gli interessi ipotecari che sono stati debitamente riportati sul modulo 1098. Questo viene fatto insieme ad altri interessi e punti esenti che non sono stati riportati sullo stesso modulo.
#4. Detrazioni generali
La categoria delle detrazioni generali comprende varie spese, come quelle sostenute per l'impostazione della dichiarazione dei redditi, l'affitto di un caveau, le spese di spesa e un investimento sconosciuto in una pensione. Per impostazione predefinita, il sistema selezionerà il valore maggiore tra le detrazioni dettagliate e quelle standard. Tuttavia, se lo desideri, puoi modificare questa impostazione all'interno dell'app.
#5. Donazioni di beneficenza
Se un individuo ha donato denaro o proprietà a un'organizzazione di beneficenza di sua scelta, potrebbe essere idoneo a richiedere una detrazione per questi doni come detrazione dettagliata. Per richiedere la detrazione, è necessario donare a un'organizzazione che soddisfi i requisiti. La detrazione comprende le donazioni fatte alla tua chiesa; tuttavia, i contributi versati a partiti o persone fisiche non possono essere inclusi.
#6. Perdite subite a causa di incidenti o furto
Il programma A può rivelare furto o perdite di incidenti in caso di disastro federale. Sfortunatamente, le perdite superiori al 10% dell'AGI del contribuente sono limitate a $ 100. Pertanto, qualsiasi rimborso ricevuto dopo che un contribuente ha richiesto una detrazione per un sinistro deve essere considerato reddito. Quindi, per assicurarti che il fisco non venga a bussare alla tua porta, è imperativo che tu compili l'inafferrabile Modulo 4864 e riporti diligentemente le tue perdite nell'Allegato A.
#7. Mutuo per la casa
Puoi godere del vantaggio di detrarre gli interessi sul mutuo per la casa, a condizione che l'importo del prestito non superi $ 750,000. Ogni anno, gli istituti di credito ipotecario inviano ai mutuatari un documento speciale noto come Modulo 1098. Questo documento è come una mappa del tesoro, che rivela l'importo preciso di curiosità e punti esenti che i mutuatari hanno pagato nel corso dell'anno.
Nel frattempo, per coloro che quest'anno hanno acquistato o rifinanziato la propria casa, ci sono buone notizie. Potresti essere idoneo a detrarre i punti che hai pagato, a condizione che tu segua le linee guida specifiche. Il limite di $ 1 milione si applica solo ai mutui avviati prima del 16 dicembre 2017. Tieni presente che l'importo massimo del prestito verrà comunque applicato se scegli di rifinanziare il mutuo in corso senza apportare modifiche all'importo del prestito. La soglia del milione di dollari tornerà ad essere applicabile dopo il 1, indipendentemente da quando è stato originato il prestito.
Il calcolo dei premi per l'assistenza a lungo termine differisce leggermente da quello delle spese mediche. I premi per la copertura assicurativa per l'assistenza a lungo termine possono beneficiare di una detrazione fiscale, a condizione che i premi superino il 10% del reddito lordo rettificato dell'individuo. La polizza assicurativa deve soddisfare i criteri di qualificazione ed esiste un limite di detrazione che dipende dall'età dell'assicurato.
Come calcolare le detrazioni dettagliate
La fase iniziale nel calcolo delle detrazioni dettagliate è determinare se optare per questa scelta fiscale è un'opzione praticabile per te. Assicurati di raccogliere informazioni pertinenti sugli elementi di cui sopra e procedi a confrontare l'importo totale che puoi dettagliare con la prospettiva delle detrazioni tipiche che sono a tua disposizione. Se la somma delle detrazioni ammissibili supera le informazioni pertinenti fornite sopra, il richiedente ha la possibilità di dettagliare la propria detrazione inserendo i dettagli pertinenti nell'Allegato A del modulo fiscale. Nel modulo, l'importo totale delle spese dettagliate viene sommato e quindi spostato nella pagina successiva del modulo 1040. Quindi, per calcolare il reddito imponibile di un contribuente, si tolgono le detrazioni personali dal reddito lordo rettificato.
Pianifica le detrazioni dettagliate
Programma dettagliato I contribuenti negli Stati Uniti che dettagliano le loro spese tassabili invece di prendere la detrazione standard utilizzano le detrazioni come forma di reddito. Inoltre, l'Internal Revenue Service (IRS) fa uso di deduzioni programmate in dettaglio. I contribuenti negli Stati Uniti utilizzano un allegato noto come Schedule A per dichiarare le loro entrate e tasse annuali.
Come funzionano le detrazioni dettagliate del programma?
In qualità di contribuente statunitense, hai la possibilità di presentare un modulo Schedule A e richiedere detrazioni dettagliate invece di prendere la detrazione standard. Ciò può potenzialmente comportare maggiori risparmi fiscali per te. Quando dichiari le tue tasse, potresti essere in grado di ridurre il tuo reddito imponibile richiedendo detrazioni ammissibili. Queste detrazioni possono includere le spese relative alle cure mediche che soddisfano determinati criteri, una parte delle tasse statali e locali che hai pagato, gli interessi che hai pagato sul tuo mutuo, imposte specifiche sulle vendite e alcuni contributi di beneficenza che hai fatto.
Inoltre, un numero crescente di contribuenti ha scoperto che optare per la detrazione standard è una scelta più redditizia rispetto alle detrazioni dettagliate dell'Allegato A. Nel 2017, il Tax Cuts and Jobs Act ha posto un limite all'importo delle tasse locali e statali che i cittadini potrebbe detrarre. Le coppie sposate ora possono detrarre solo fino a $ 10,000, mentre i consumatori sposati che pubblicano in modo indipendente possono detrarre solo fino a $ 5,000. La nuova legge ha quasi raddoppiato la precedente detrazione standard.
Quali sono i vantaggi delle detrazioni dettagliate del programma?
La limitazione delle detrazioni fiscali statali e locali a $ 10,000 può servire come fattore determinante per le persone che risiedono in stati con aliquote fiscali elevate. Se una coppia sposata residente nello stato non è in grado di identificare ulteriori $ 12,000 in detrazioni adeguate oltre i $ 10,000 iniziali, probabilmente opteranno per la detrazione standard. I contribuenti con detrazioni ammissibili che ammontano a meno della detrazione standard non devono tenere un registro delle loro spese o raccogliere ricevute.
Inoltre, l'IRS può controllare il programma delle detrazioni dettagliate, mentre la richiesta della detrazione standard non è soggetta a tale controllo. È appropriato che un contribuente presenti una detrazione dettagliata dell'Allegato A quando quella persona ha spese qualificate considerevoli che sono superiori alla detrazione standard. Quando si decide tra due opzioni, è comune utilizzare il tasso di interesse su un grande prestito su una casa di lusso come parametro di riferimento. È anche nei tuoi migliori interessi finanziari elencare le detrazioni nell'Allegato A se l'importo del tuo interesse annuale sul prestito è superiore alla detrazione media.
Detrazioni dettagliate rispetto a detrazioni standard
Di seguito sono riportate le differenze distinte tra le detrazioni dettagliate e la detrazione standard.
In primo luogo
Usare la detrazione standard è l'opzione più semplice. Se vuoi dettagliare le tue detrazioni, dovrai tenere traccia di tutti i soldi che spendi per cose come spese mediche e donazioni durante tutto l'anno. Dovresti anche conservare tutti i documenti pertinenti, come fatture, rendiconti finanziari, spese mediche e registri dei pagamenti effettuati per cose come interessi sui prestiti, tasse sulla proprietà e imposte sul reddito statali. Successivamente, calcola se le tue detrazioni dettagliate sono o meno superiori alla detrazione standard per la tua situazione fiscale. Questo può sembrare un sacco di lavoro extra, ma se le tue detrazioni dettagliate totali sono superiori alla detrazione standard, lo sforzo extra potrebbe valerne la pena.
In secondo luogo
Quando si tratta di detrazioni, ci sono due percorsi che puoi seguire: il percorso standard o il percorso dettagliato. Il percorso standard offre una semplice detrazione di pagamento unico che puoi sottrarre dal tuo reddito imponibile. Il percorso dettagliato, invece, consente di sottrarre spese specifiche dal reddito imponibile.
In terzo luogo
Immagina la detrazione standard come una deliziosa agevolazione fiscale che deriva dal tuo stato di deposito, che tu sia un contribuente single, sposato o capofamiglia. Non è più necessario setacciare una montagna di ricevute! La detrazione fiscale per le emissioni è un gioco da ragazzi con la sua funzione automatica, che lo rende un compito senza problemi da gestire. Tuttavia, scegliere di dettagliare le tue deduzioni è come prendere il controllo della ruota ed evolversi nella guida manuale. Evoca il tuo guerriero finanziario interiore perché è ora di aggiungere un po' di olio di gomito in più. Quindi, se quest'anno hai generosamente donato in beneficenza e quest'anno hai sostenuto spese mediche sostanziose, dettagliare le tue detrazioni potrebbe essere una mossa saggia.
In generale, la distinzione tra la detrazione standard e la detrazione dettagliata si basa principalmente su calcoli matematici. La detrazione standard riduce il reddito imponibile di un individuo di un importo predeterminato. Al contrario, le detrazioni dettagliate comprendono un elenco di spese qualificate. Il contribuente può richiedere la detrazione che comporta la maggiore riduzione del proprio debito d'imposta.
Quando puoi elencare le detrazioni?
Se ti trovi in una situazione in cui la tua detrazione standard non è sufficiente o non sei in grado di utilizzarla, allora sarebbe saggio prendere in considerazione la possibilità di elencare le tue detrazioni. Ciò può essere particolarmente vantaggioso se le tue detrazioni dettagliate fattibili superano l'importo della detrazione standard.
Qual è uno svantaggio di elencare le tue deduzioni?
Creare una dichiarazione dei redditi impeccabile potrebbe richiedere un po' più del tuo tempo prezioso.
Ci sono detrazioni che puoi prendere senza elencare?
Navigare nel mondo dei premi dell'assicurazione sanitaria come lavoratore autonomo può essere un compito arduo. Oltre a pagare la metà dell'imposta sul lavoro autonomo, gli imprenditori possono avvalersi anche del beneficio della detrazione delle spese sostenute per l'assicurazione sanitaria senza necessità di dettagliare le proprie imposte.
Le detrazioni dettagliate possono superare il reddito?
Se le tue detrazioni superano il tuo reddito da lavoro e le tasse sono state prelevate dalla tua busta paga, c'è la possibilità che tu possa avere una piacevole sorpresa: un rimborso! C'è la possibilità che tu possa anche intrappolare una perdita operativa netta (NOL).
Chi dovrebbe dettagliare le detrazioni?
Agli individui viene presentata la scelta di richiedere la detrazione standard o di elencare le proprie detrazioni. Se l'importo delle spese ammissibili per l'elenco supera la detrazione standard, è consigliabile prendere in considerazione l'elenco.
Cosa significa richiedere le detrazioni dettagliate?
Sia la detrazione standard che le detrazioni dettagliate sono opzioni quando si completa la dichiarazione dei redditi. La detrazione standard è un importo in contanti predeterminato che varia a seconda del tuo stato di deposito. Le detrazioni dettagliate, a differenza della detrazione standard, sono calcolate individualmente sulla base delle spese elencate nell'Allegato A del modulo 1040. Da questa riduzione risulta una riduzione del reddito imponibile.
Riferimenti
- investopedia.com
- freshbooks.com
- support.taxslayer.com
- forbes.com
Articoli Correlati
- CONTRIBUTI DI BENEFICENZA: strategie, deduzioni e consigli da sapere
- DETRAZIONE DI INTERESSI DI mutuo: puoi detrarre gli interessi di mutuo?
- Detrazione dell'imposta sul prestito studentesco: come ottenere la detrazione dell'imposta sul prestito studentesco
- DETRAZIONE FISCALE HOME OFFICE: Tutto quello che c'è da sapere
- IMPOSTE SUL REDDITO: Panoramica, Archiviazione e Calcolatrice
