Difficilmente troviamo aziende o imprese in questo secolo che sono esenti da debiti o che non hanno, una volta o l'altra, un debito. Come uomo d'affari, molto probabilmente ti ritroveresti in una tale posizione; congratulazioni, questo articolo ti offre una panoramica su come gestire il tuo conto fornitori (processo, funzioni, registrazione nel diario con esempi per un facile apprendimento).
Che cos'è il conto da pagare?
I conti da pagare sono i soldi dovuti da un'azienda ai suoi fornitori, indicati come passività nel bilancio di una società. Inoltre, è diverso dalle passività note da pagare, che sono debiti creati da documenti formali di strumenti giuridici.
Funzione conto fornitori
Quando si tratta dei dipartimenti di conto fornitori, svolgono alcune funzioni, che includono quanto segue:
# 1. In primo luogo, l'elaborazione e il pagamento delle fatture fornitore approvate.
#2. In secondo luogo, ottenere W-9 o altre informazioni di identificazione fiscale dai fornitori.
#3. Inoltre, l'elaborazione e il pagamento di rimborsi per viaggi di lavoro validi e approvati (o piccoli rimborsi spese non addebitati su una P-card aziendale) ai dipendenti.
#4. Inoltre, redigere relazioni finanziarie relative ai debiti.
Quanto sopra sono alcune funzioni di conto fornitori.
Esempi di conto fornitori
# 1. Acquisto di materie prime/energia/combustibile.
#2. Trasporti e Logistica.
#3. Lavori di montaggio e subappalto.
#4. Inoltre, viaggiare.
#5. Inoltre, attrezzature.
#6. Inoltre, leasing.
#7. Infine, la licenza.
Quanto sopra sono esempi di conto da pagare
Descrizione del lavoro da pagare in conto corrente
Le mansioni di impiegato pagabile includono:
# 1. In primo luogo, l'elaborazione di conti e pagamenti in entrata in conformità con le politiche e le procedure finanziarie.
#2. Inoltre, eseguire transazioni finanziarie quotidiane, inclusa la verifica, la classificazione, l'elaborazione, la registrazione e la registrazione dei dati relativi ai crediti.
#3. Infine, preparazione cambiali, fatture e versamenti bancari.
Lavori a pagamento
Di seguito sono elencati alcuni lavori
# 1. Gestore pagante
Thermo Fisher Franklin, MA, USA. Thermo Fisher Scientific Jobs a tempo pieno.
#2. Specialista pagabile
Uline Chicago, Illinois, Stati Uniti.
Glassdoor, a tempo pieno.
#3. Impiegato responsabile della contabilità fornitori
Robert Half Deer Field Beach, FL, Stati Uniti.
Robert Half $ 45K– $ 60K all'anno a tempo pieno.
#4. Specialista pagabile.
Randstad USA, South Windsor, CT, USA.
Glassdoor a tempo pieno.
#5. Ragioniere – Debito
Chatham University Pittsburgh, Pennsylvania, USA.
Inside Higher Ed Careers Over, a tempo pieno.
#6. Analista pagabile
UC Salute Aurora, CO, USA.
UC Health a tempo pieno.
#7. Contabile.
Collabera Austin, Texas, Stati Uniti. Appaltatore di Collabera.
#8. Supervisore a carico.
Contatto costante, Gruppo Endurance.
Waltham, MA, Stati Uniti. Lavori di gruppo di resistenza, a tempo pieno.
#9. Specialista Contabilità
Pride Staff Finanziario Alpharetta, GA, USA.
Lavori finanziari del personale di orgoglio.
# 10. Debiti globali.
Baker Hughes, capo del centro operativo di eccellenza (COE), Houston, TX, USA.
Baker Hughes a tempo pieno.
Formula conto debitore
# 1. In primo luogo, i contabili devono dividere gli acquisti totali per la media è possibile pagare per questi account per l'anno per ottenere il fatturato.
Il prossimo argomento secondario mostra il Pagabile Processo.
Processo di conto da pagare
Il ciclo completo del processo Contabilità fornitori include l'acquisizione dei dati delle fatture. Inoltre, comporta la codifica delle fatture con l'account corretto, l'approvazione delle fatture, l'abbinamento delle fatture agli ordini di acquisto e la registrazione dei pagamenti. Fondamentalmente, il processo del conto fornitori è solo una parte di ciò che è noto come procurare per pagare.
#1. Ricezione del conto
Fondamentalmente, mentre si tratta di merci, la fattura/fattura aiuta a risalire al numero/quantità di merce ricevuta. Pertanto, il tempo di validità della fattura può essere noto anche quando la fattura viene ricevuta in tempo.
#2. Scrutare il conto per i dettagli
Inoltre, è possibile verificare anche il nome del fornitore, le autorizzazioni, la data e i requisiti richiesti al fornitore in base all'ordine di acquisto.
#3. Aggiornamento dei record per le bollette ricevute
Inoltre, è necessario aggiornare i conti contabili collegati alle fatture ricevute. Pertanto, di solito, è necessario effettuare una registrazione delle spese nei libri contabili. Inoltre, nei casi in cui viene utilizzato un software di contabilità, la registrazione di alcune spese potrebbe richiedere l'approvazione del dirigente. L'approvazione sarà basata sul valore della fattura.
#4. Effettuare il pagamento tempestivo
Inoltre, man mano che arrivano le date di scadenza (sulla base di una comprensione reciproca con il venditore/creditore), i pagamenti devono essere elaborati. Nel frattempo, i documenti richiesti qui devono essere preparati e verificati. Devono essere esaminati i dettagli inseriti sull'assegno, le coordinate bancarie dei fornitori, i buoni di pagamento, la fattura originale, l'ordine di acquisto, ecc. Inoltre, potrebbe essere richiesta la firma della persona autorizzata.
Pertanto, una volta effettuati i pagamenti, il conto del fornitore o del creditore deve essere chiuso nei libri contabili. Quindi, questo ridurrà la responsabilità precedentemente creata. In altre parole, l'importo indicato come debito non sarà più visto come una passività.
Se sei abituato a gestire le tue fatture personali, non dovresti avere problemi a passare alla procedura di contabilità fornitori.
Tuttavia, ci sono altre cose che devi fare per preparare ed elaborare correttamente i conti pagabili, ad esempio.
# 1. Assicurati di pagare tutte le fatture dovute
Controlla i tuoi conti pagabili settimanalmente per sapere quali pagamenti sono dovuti. Fondamentalmente, puoi utilizzare un sistema di contabilità manuale o un software di contabilità, dovrai rivedere le date di scadenza per vedere quali fatture devono essere pagate.
#2. Crea il tuo piano dei conti
Una delle cose più importanti che devi fare prima di iniziare a elaborare i conti da pagare è creare un piano dei conti che funzioni con la tua attività. Fondamentalmente, il nostro piano dei conti è dove dovrebbero essere tutte le tue transazioni contabili (inclusi i conti da pagare).
#3. Imposta i dettagli dei fornitori
Fondamentalmente, se stai monitorando le transazioni contabili utilizzando un software di contabilità, dovrai registrare i dettagli dei fornitori.
#4. Assicurati che i dettagli delle fatture siano accurati
È importante sottolineare che i contabili devono garantire che la fattura ricevuta dai fornitori sia accurata.
Pertanto, se una fattura riguarda merci ordinate, assicurarsi che le merci elencate nella fattura siano state tutte ricevute. Inoltre, se la fattura riguarda servizi resi, assicurarsi che i servizi siano stati forniti come descritto nella fattura. È importante completare questo processo per qualsiasi fattura ricevuta.
Una volta completato, puoi iniziare il processo di immissione delle informazioni sulla fattura, nei tuoi conti contabili o nell'applicazione software. Inoltre, se inserisci tutti i conti da pagare per la tua attività, puoi approvare le fatture mentre le esamini.
Tuttavia, se assumi un impiegato, dovrai fornire a quella persona le linee guida generali sull'approvazione delle fatture, nonché forse un limite di dollari che l'impiegato può approvare da solo.
Conto da pagare vs. da ricevere
Come spiegato in precedenza, i crediti sono gli importi dovuti a un'azienda dai suoi clienti, mentre i debiti sono gli importi che un'azienda deve ai suoi fornitori. Tuttavia, entrambi vengono confrontati per vedere se ci sono fondi sufficienti da crediti per pagare i debiti in sospeso. Questo confronto è più comunemente effettuato con il rapporto corrente, sebbene possa essere utilizzato anche il rapporto rapido.
La contabilità fornitori è un debito o un credito?
A causa della sua natura di passività, i conti da pagare dovrebbero essere accreditati. Per una determinata azienda, il saldo a credito rappresenta la somma che deve ai propri fornitori. Quando si effettua un ordine per beni o servizi senza prima versare i contanti per pagarli, ciò rappresenta una passività da pagare.
La contabilità fornitori è un lavoro difficile?
È vero, gestire i conti da pagare può essere impegnativo. Gli addetti alla contabilità sono responsabili della gestione e dell'inserimento dei dati per tenere traccia dei registri finanziari di un'azienda, un compito che può essere impegnativo a causa della gravità delle conseguenze che derivano anche dal più piccolo degli errori.
Di quali competenze hai bisogno per la contabilità fornitori?
Per gestire efficacemente un conto fornitori, ci sono alcune competenze che è necessario acquisire e includono quanto segue:
- Conoscenza dei principi contabili e dei processi di contabilità fornitori.
- La competenza nella procedura di ordinazione è un vantaggio.
- La capacità di pensare e agire in modo indipendente.
- Ottima padronanza di Microsoft Excel.
- Ottime capacità di inserimento dati per le note spese.
Che tipo di voce è Contabilità clienti?
Le voci del giornale di contabilità clienti sono la documentazione scritta delle transazioni AR nei libri di una società. Per registrare correttamente questo tipo di transazione finanziaria, questo è un passaggio necessario. Nella contabilità, le vendite per le quali il pagamento non è stato ancora ricevuto sono indicate come crediti verso clienti.
Che tipo di libro mastro è la contabilità fornitori?
Il libro mastro contabile, denominato "conti passivi", descrive in dettaglio gli obblighi monetari dovuti a vari fornitori e fornitori di servizi di terze parti. I conti da pagare (AP) sono una forma di credito estesa da un venditore a un'azienda (l'acquirente) in cambio del pagamento ritardato di beni e servizi.
Che cos'è la partita doppia per i conti fornitori?
Nella contabilità in partita doppia, tuttavia, un aumento dei debiti si riflette sempre come un avere. L'importo che un'organizzazione deve ai suoi fornitori si riflette nel saldo a credito nei conti da pagare. Il saldo del credito aumenta una volta ricevuto il pagamento rispetto al totale della fattura.
La contabilità fornitori è una buona carriera?
Sì. Molti diversi tipi di aziende hanno bisogno di persone con esperienza in contabilità fornitori, quindi è un campo in crescita. Quasi tutte le aziende con risorse finanziarie significative dispongono di una divisione separata chiamata contabilità fornitori che si occupa di pagare le fatture ai fornitori e ad altri partner commerciali.
Le altre differenze tra attivo e debitore sono le seguenti:
#1. I crediti sono classificati come attività correnti, mentre i debiti sono classificati come attività correnti responsabilità
#2. Inoltre, i debiti non hanno tale compensazione mentre i crediti possono essere compensati da un fondo svalutazione crediti
#3. Inoltre, i crediti di solito riguardano un solo conto di crediti commerciali e un conto di crediti non commerciali, mentre i debiti possono essere costituiti da molti altri, inclusi debiti commerciali, debiti per imposte sulle vendite, debiti per imposte sul reddito e debiti per interessi.
Consideriamo di seguito una voce di giornale di contabilità fornitori
Voce di prima nota conto fornitori
| Data Particolare Addebito Accredito | |||
| 6 marzo 20 Conto acquisti $ 6000 Da pagare $ 6000 | |||
| (Inventario acquistato a credito). | |||
| Data Particolare Addebito Accredito | |||
| 20 marzo pagabile $ 6000 Per incassare il conto $ 6000 | |||
| (Pagamento in contanti ai fornitori per le scorte acquistate il 6 marzo 2020). |
Conclusione
Con queste informazioni, credo che tu abbia imparato molto riguardo alla gestione dei debiti della tua attività.
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