Molte famiglie utilizzano 529 contributi nell'ambito di una strategia globale di risparmio educativo. Quando si tratta di investire denaro nell'istruzione superiore di un bambino, questi conti di deposito per l'istruzione a reddito vantaggioso offrono molti vantaggi e versatilità. Il mondo di 529 contributi, tuttavia, non è privo di complessità. Il contributo massimo consentito varia a seconda dello stato (sebbene sia ancora piuttosto considerevole). C'è spesso un limite al numero di contributi che si qualificano per un credito d'imposta sul reddito statale. Dovresti anche sapere se il governo riscuote o meno tasse sulle donazioni sul denaro che dai via. Continua a leggere per conoscere la riduzione dell'imposta contributiva 529 e la detrazione del limite massimo annuale di contribuzione.
Panoramica
Secondo le linee guida dell'IRS, i 529 contributi annuali versati non devono superare la somma richiesta per far fronte alle spese educative qualificate del beneficiario. I contributi 529 sono una razza unica di conti esentasse che si distinguono dalle loro controparti Roth e IRA convenzionali. A differenza di questi ulteriori, l'IRS non ha fissato limiti di contribuzione specifici per 529 piani. Esiste una gamma di confini monetari che vari stati hanno stabilito, in genere compresa tra $ 225,000 e $ 459,000.
Sebbene la tua generosità sia ammirevole, è importante tenere presente che il superamento del limite di esclusione dell'imposta sulle donazioni per un singolo destinatario in un anno fiscale può comportare implicazioni sull'imposta sulle donazioni. State tranquilli, per la maggior parte delle persone non c'è bisogno di preoccuparsi di questa questione, poiché la probabilità di dover versare contributi sostanziali ogni anno per raggiungere i propri obiettivi di risparmio è piuttosto bassa.
529 Contributo Detrazione Fiscale
L'importo totale contribuito a una detrazione fiscale del contributo 529 durante un determinato anno fiscale potrebbe determinare se un contribuente ha o meno diritto a benefici fiscali statali sul reddito. Puoi inserire qualsiasi importo in un piano 529 ogni anno. La maggior parte degli stati ha limiti su quanto puoi dare e ottenere comunque un credito d'imposta o un rimborso. Ad esempio, i residenti di New York possono detrarre fino a $ 5,000 ($ 10,000 se la coppia deposita le tasse congiuntamente) dalle entrate fiscali statali ogni anno come detrazione fiscale per un piano 529. Quando si calcola la riduzione dell'imposta sul reddito di uno stato, i contributi a un piano di risparmio del college 529 sono interamente deducibili a Denver, New Mexico, Charleston, South Carolina e West Virginia.
Inoltre, la maggior parte delle persone non deve tenere i propri soldi in un contributo 529 per un certo periodo di tempo prima di poter ottenere una detrazione fiscale dal proprio stato. I contribuenti possono ricevere agevolazioni fiscali statali sul reddito per 529 contributi al piano. Inoltre, i prelievi approvati possono pagare l'asilo attraverso le tasse scolastiche. I residenti del Montana e del Wisconsin non possono utilizzare questo problema tecnico di riduzione delle tasse statali a causa di vincoli di tempo. Inoltre, gli stati del Michigan e del Minnesota basano i profitti delle detrazioni fiscali statali sui contributi annuali meno i pagamenti. La fine dell'anno solare è in genere la scadenza per un contributo di detrazione fiscale 529. La maggior parte degli stati lo richiede per beneficiare di un vantaggio fiscale statale. Tuttavia, i residenti in sei stati hanno tempo fino ad aprile per versare contributi a 529 piani che richiedono una detrazione fiscale per l'anno fiscale precedente.
Limite contributivo 529
Il fatto che non vi sia alcun limite di contribuzione annuale colloca 529 piani in una categoria tutta loro, distinguendoli da altri tipi di conti di investimento come Roth IRA. Questa è una caratteristica essenziale di questi piani. Non c'è limite a quanto puoi risparmiare ogni anno, ma c'è un limite a quanto puoi risparmiare in un piano 529 nel corso della tua vita. Dovresti essere consapevole delle ulteriori restrizioni che possono avere un effetto sulla quantità di denaro che devi pagare in tasse. Diamo un'occhiata alle seguenti aree:
#1. Limiti fiscali federali sulle donazioni
L'Internal Revenue Service dichiara che l'inserimento di denaro in un piano 529 costituisce un regalo. Ciò significa che potrebbe essere necessario compilare un modulo per l'imposta sulle donazioni e pagare le tasse sul denaro che hai donato. Tuttavia, se il regalo ha un valore inferiore a un determinato importo, non dovrai pagare un'imposta sulle donazioni e non dovrai compilare un rapporto sull'imposta sulle donazioni.
A questo si aggiunge una soluzione alternativa in più: è possibile donare fino a cinque anni di esenzione fiscale sulle donazioni in un solo anno. A causa del fatto che questa somma verrà considerata come fornita per un periodo di cinque anni, il donatore sarà esente dal pagamento dell'imposta sulle donazioni e dalla presentazione di una dichiarazione dei redditi sulle donazioni sui contributi effettuati in un solo anno per un totale fino a $ 80,000.
#2. 529 Limiti aggregati
Sebbene non vi sia alcun limite annuale alla quantità di denaro che può essere versata in un piano 529, i fornitori di questi piani imporranno un limite all'importo totale che può essere versato nel corso della durata del piano. Ciò indica che sei limitato a contribuire fino a un importo massimo predeterminato per ciascun destinatario. Il limite aggregato è in genere piuttosto elevato. Quindi, se raggiungi il limite, i soldi che hai già investito verranno comunque inseriti e avranno ancora la possibilità di crescere nel tempo.
#3. 529 Limiti di benefici fiscali
Hai la possibilità di selezionare un contributo 529 da qualsiasi stato che li fornisce, ma se selezioni alternative di stati specifici, potresti avere diritto a una detrazione fiscale o un credito. Controllare quanto potresti risparmiare con quell'agevolazione fiscale è una buona idea. Tuttavia, gli stati spesso limitano il numero di contributi che possono essere proposti come rimborso o credito a 529 piani. Pertanto, è essenziale verificare esattamente quanto potresti risparmiare. L'importo massimo del contributo di riduzione fiscale 529 per ogni anno è comunemente fissato a $ 5,000; tuttavia, questo numero è soggetto a modifiche. Nello stato del Massachusetts, ad esempio, i contributori a un piano 529 possono beneficiare solo di una detrazione fiscale fino a $ 1,000, mentre nello stato del Colorado è di $ 20,000.
Limite annuale per un contributo 529
529 piani hanno un limite di contribuzione annuale. Il codice fiscale federale considera 529 contributi al piano regali completi. La detrazione fiscale annuale sulle donazioni è fino a $ 15,000 per contributore, per beneficiario. Quindi, se gestito in modo uniforme nell'arco di cinque anni, un piano 529 esentasse può accettare una donazione maggiore.
Ad esempio, se non fai regali aggiuntivi allo stesso destinatario entro i prossimi cinque anni, puoi trattare una donazione una tantum di $ 80,000 a un piano 529 come se stessi dando $ 15,000 all'anno. Supponendo che nessun altro abbia fatto regali durante quel periodo. Come parte delle loro strategie generali di pianificazione patrimoniale, i nonni adotteranno spesso la tecnica della media delle tasse sulle donazioni a cinque anni.
Massimo 529 Contributo
Un contributo massimo di 529 è un conto di investimento che consente ai tuoi soldi di crescere senza tasse fintanto che utilizzi i fondi per pagare spese qualificate. I singoli stati in genere offrono questi piani e puoi trovarli negli Stati Uniti. Un contributo massimo di 529 viene pagato dopo che le tasse sono state prelevate, ma qualsiasi guadagno prelevato da un contributo massimo di 529 per pagare le spese di istruzione ammissibili è esentasse. Viene versato anche un contributo di 529 max al netto delle imposte. Diversi stati forniscono inoltre incentivi fiscali o esenzioni per le donazioni a 529 piani.
Per aprire un conto con contributo massimo 529, il proprietario del conto, ad esempio un genitore, deve prima selezionare un piano e una combinazione di attività prima di iniziare a effettuare depositi regolari sul conto. Il benefattore alla fine utilizza questi depositi per pagare le spese educative. Anche se non vivi in uno stato che offre un particolare piano 529, sei libero di selezionare qualsiasi piano dal pool di opzioni disponibili in tutto il paese.
Non importa quanti soldi guadagni, puoi mettere da parte i soldi in un contributo massimo di 529. Quindi, se investi i tuoi soldi invece di metterli via in un conto di risparmio standard, aumenti la probabilità che i tuoi soldi aumentino di valore nel tempo a seguito di cambiamenti nel mercato. I piani in genere includono investimenti basati sull'era che possono aiutarti a determinare la combinazione appropriata di attività in base alla data di inizio anticipata del benefattore per il college.
Quali fattori influenzano i limiti di contribuzione 529?
In conformità con i regolamenti federali, i piani 529 devono rispettare la clausola secondo cui il saldo del piano non può superare le spese previste associate alle spese di istruzione superiore qualificate (QHEE) di un beneficiario. Secondo lo standard ampiamente riconosciuto, questa soglia comprende il costo di tasse scolastiche, vitto e alloggio per cinque anni presso il college più costoso degli Stati Uniti.
Questa linea guida stabilisce sostanziali limiti di contributo agli investimenti, anche se ogni stato mantiene la discrezionalità di interpretare la definizione di "cinque anni di costi di istruzione ammissibili" su base individuale. Gli individui che stanno prendendo in considerazione la possibilità di contribuire a un piano 529 potrebbero voler rivedere le normative del rispettivo stato in merito ai limiti di investimento per accertare l'importo massimo consentito.
Qual è il limite massimo annuale di 529 contributi?
Non ci sono restrizioni su quanto puoi contribuire al tuo piano 529 ogni anno. Tuttavia, tieni presente che dovresti essere a conoscenza di un limite massimo aggregato. L'IRS considera solo le donazioni di $ 16,000 o meno per benefattore per destinatario idonee per l'esenzione dall'imposta sulle donazioni annuale richiesta. Pertanto, se si supera il limite di contribuzione consentito, è necessario divulgare tali informazioni sul modulo 709 dell'IRS. Si noti che l'esclusione dell'imposta annuale sulle donazioni non considera alcun contributo in eccesso.
Quindi, se desideri dare un contributo più consistente, puoi considerare di dividerlo in cinque anni come un dono generoso. Ad esempio, puoi trasformare un generoso regalo di $ 80,000 in una magica somma annuale di $ 16,000 per i prossimi cinque anni contribuendo a un piano 529. Ricorda solo che puoi lanciare questo incantesimo solo se non concedi altri doni allo stesso beneficiario durante questo periodo. Scopri l'arte di utilizzare questa tattica di pianificazione patrimoniale a tuo vantaggio approfondendola qui.
Chi può contribuire a un piano 529?
Non importa chi sia il titolare del conto, chiunque può contribuire a un sistema 529. Ciò significa che non solo i membri della famiglia, ma anche amici e conoscenti possono contribuire al fondo universitario di un bambino. Inoltre, il piano 529 di un benefattore può accettare contributi da chiunque, non solo dai parenti.
Qual è l'importo massimo che puoi contribuire a un piano 529 di New York?
A parte l'emarginazione dell'imposta annuale sulle donazioni e la possibilità di calcolare una media delle imposte sulle donazioni nell'arco di cinque anni, non ci sono limiti di contributo annuale per le iniziative New York 529. Il contributo massimo totale per ciascun beneficiario in un piano New York 529 è uno dei più alti del paese a $ 520,000.
Quanto posso contribuire a un piano 529 in un anno?
Il tratto interessante di 529 contributi sta nel fatto che non impongono alcun vincolo sull'importo che puoi contribuire ogni anno.
I contributi a un piano 529 sono deducibili dalle tasse a New York?
Negli Empire States, investire in un contributo di New York 529 può ripagare alla grande durante la stagione delle tasse. Gli individui possono detrarre fino a $ 5,000 all'anno, mentre le coppie sposate che depositano congiuntamente possono detrarre fino a $ 10,000 all'anno dal reddito imponibile di New York. È anche un modo intelligente per investire nel futuro dei tuoi cari investendo anche nel tuo benessere finanziario. Sono ammissibili in detrazione solo le contribuzioni effettuate dal correntista o, in caso di deposito congiunto, dal suo significativo.
Riferimenti
- investopedia.com
- forbes.com
- nerdwallet.com
- savingforcollege.com
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