Devi pagare le tasse sugli insediamenti assicurativi? Beh, è semplice. La regola generale è che gli indennizzi assicurativi non sono imponibili. Questo perché gli insediamenti assicurativi hanno lo scopo di compensarti per le perdite piuttosto che fornirti un profitto. Tuttavia, ci sono alcune eccezioni a questa regola. Esaminiamo queste eccezioni e tutti i dettagli che dovresti sapere su tasse e accordi assicurativi.
Punti chiave
Le eccezioni alla regola generale alla base degli indennizzi assicurativi e delle tasse includono quanto segue:
- Un'eccezione è se ricevi una liquidazione assicurativa per danni punitivi. I danni punitivi vengono concessi per punire l'imputato per il suo illecito piuttosto che per risarcire l'attore per le sue perdite. I danni punitivi sono imponibili.
- Un'altra eccezione è se ricevi un risarcimento assicurativo per la retribuzione persa. I salari persi sono imponibili, anche se li ricevi da un accordo assicurativo.
- Infine, se ricevi una liquidazione assicurativa per danni che hai già detratto dalla dichiarazione dei redditi, potresti dover pagare le tasse sulla liquidazione. Questo perché essenzialmente vieni risarcito per la stessa perdita due volte.
Devo pagare le tasse sulla mia liquidazione assicurativa?
In genere, il denaro ricevuto nell'ambito di una richiesta di indennizzo o di una liquidazione assicurativa non è imponibile. L'IRS tassa solo il reddito, ovvero il denaro o il pagamento ricevuto che ti fa avere più ricchezza rispetto a prima.
Poiché l'assicurazione mira a "renderti intero", dovresti ricevere solo denaro sufficiente per riportarti allo stato precedente all'incidente. Ad esempio, potresti ricevere un grosso rimborso da un assicuratore per riparare la tua auto, ma se il denaro viene utilizzato esclusivamente per riportare l'auto alle condizioni precedenti all'incidente, non è imponibile.
D'altro canto, i redditi derivanti da determinati tipi di sinistri ed eventi legati alle assicurazioni possono ancora essere imponibili.
Tipi di sinistri e assicurazioni che possono o meno essere imponibili
#1. Le richieste di riparazione o sostituzione della casa, dell'auto o di altri beni non sono tassate
Uno dei motivi più comuni per ricevere denaro da una richiesta di indennizzo assicurativo è il pagamento della riparazione o della sostituzione della proprietà danneggiata. Potrebbe trattarsi di una richiesta di indennizzo da parte dell'assicurazione auto che paga per riparare il tuo veicolo dopo un incidente, un'assicurazione del proprietario di casa che paga per riparare la tua casa dopo un disastro naturale o un'assicurazione degli affittuari che paga per i tuoi beni personali rubati.
In tutti questi casi non devi pagare le tasse sul risarcimento perché non guadagni nulla; vieni semplicemente riportato nello stato in cui ti trovavi prima dell'incidente.
Supponiamo che tu possieda un'auto da $ 10,000 distrutta in un incidente. Dopo che il sinistro è stato risolto e vieni risarcito con $ 10,000 per una nuova auto (meno la franchigia), torni al punto di partenza. Non hai guadagnato o guadagnato denaro, quindi l'IRS non ti addebiterà alcun costo.
L'unica eccezione è se hai fondi rimanenti dalla tua richiesta dopo che la tua proprietà è stata sostituita o riparata. Ciò può avvenire in due modi:
- Se la compagnia assicurativa ti ha pagato più del dovuto.
- Se hai fatto la riparazione da solo e hai pagato te stesso.
#2. Le richieste mediche non sono tassate
Qualsiasi richiesta di risarcimento medico avanzata all'assicurazione, sia come parte di un risarcimento dopo un incidente o semplicemente per una visita medica, non sarà tassata.
Ad esempio, se sei coinvolto in un incidente stradale e sopporti $ 500 in spese mediche, la copertura PIP (Personal Injury Protection) ti rimborserà. Tuttavia, poiché i $ 500 ti rimborsano solo per i soldi che hai già speso, non sei tenuto a pagare le tasse.
Quando presenti una richiesta di risarcimento all'assicurazione sanitaria, non vedrai denaro perché le compagnie di assicurazione sanitaria in genere pagano direttamente i medici. Tuttavia, se paghi di tasca tua una spesa medica e poi ti viene rimborsato, non dovrai pagare le tasse sull'importo che ti viene pagato.
Puoi risparmiare ancora di più sulle spese mediche e sulle tasse pagandole con un conto di spesa flessibile o FSA. Gli FSA vengono generalmente forniti come vantaggio tramite il datore di lavoro.
Quando ti iscrivi a una FSA, accetti di accantonare ogni anno una certa somma di denaro al lordo delle imposte per le spese mediche. Può essere utilizzato per pagare franchigie e coassicurazione per visite mediche, prescrizioni e altre spese.
#3. Le richieste di indennizzo assicurativo sulla vita e sull'invalidità possono essere tassate
Il pagamento di un'assicurazione sulla vita non viene tassato come reddito perché viene distribuito dopo la morte della persona assicurata. Tuttavia, a seconda delle dimensioni del patrimonio dell'assicurato, questo può essere soggetto a imposte sulla successione. Lo Stato in cui risiedono gli assicurati e i beneficiari può imporre un'imposta sulla successione o sulla successione.
Inoltre, qualsiasi interesse guadagnato su un pagamento di un'assicurazione sulla vita o qualsiasi denaro prelevato da una polizza di assicurazione sulla vita con valore in contanti mentre la persona assicurata è ancora in vita è considerato reddito e viene tassato di conseguenza.
I proventi dell'assicurazione per invalidità a breve e lungo termine, entrambi destinati a fornirti un reddito se non sei in grado di lavorare, sono tassati allo stesso modo del reddito. Quando dichiari le tasse, devi includere questi pagamenti come guadagni.
#4. I proventi di una causa possono essere tassati
Se la tua richiesta di risarcimento assicurativo diventa una causa, la situazione fiscale diventa più complicata perché potresti ricevere diversi tipi di risarcimento, ognuno dei quali può essere tassato in modo diverso.
Il risarcimento per le spese mediche e la riparazione della proprietà non è tassato in una causa legale, proprio come non lo è in una transazione assicurativa. Alcuni tipi di pagamenti che potresti ricevere a seguito di una transazione legale, tuttavia, sono imponibili, indipendentemente dal fatto che il caso venga risolto in tribunale o in via extragiudiziale.
Ad esempio, se rimani investito in un incidente stradale, non sarai tassato sul denaro ricevuto per le spese mediche. Tuttavia, se il giudice ti riconosce anche i danni punitivi, anche su questi dovrai pagare le tasse. Se ricevi pagamenti imponibili a causa di una causa legale, molto probabilmente ti verrà fornito un modulo 1099 per la dichiarazione dei redditi.
Le transazioni legali imponibili comuni includono:
- Salari perduti
- Danni punitivi
- Sofferenza emotiva
- Dolore
Tasse sulla liquidazione degli incidenti stradali
Alcuni insediamenti assicurativi per incidenti stradali sono imponibili. La parte della compensazione che ti compensa per le spese mediche, il dolore, la sofferenza e i danni alla proprietà, invece, non è imponibile. Tuttavia, la liquidazione dell'assicurazione contro gli incidenti stradali è imponibile se si recupera il reddito perduto.
A seconda di come etichetti e strutturi il tuo risarcimento, solo alcune parti di un risarcimento assicurativo per incidenti stradali potrebbero essere imponibili. Questo è il motivo per cui è fondamentale consultare un professionista legale prima di risolvere il caso.
Come posso ridurre le tasse sulla liquidazione degli incidenti stradali?
Puoi evitare di pagare le tasse sulla liquidazione degli incidenti stradali strutturando la tua liquidazione in modo da evitare la responsabilità fiscale. Ad esempio, se ricevi un risarcimento per le spese mediche, questo non viene tassato. Se possibile, le parti possono collaborare per classificare la transazione per scopi medici.
Inoltre, etichettare un accordo come risarcimento per dolore e sofferenza lo esenta dalla tassazione perché il dolore e la sofferenza sono il risultato di lesioni fisiche. Anche se hai un debito fiscale, puoi ridurlo ripartindo i pagamenti su più anni in modo che il tuo reddito imponibile totale non superi una determinata soglia in nessun anno.
Liquidazioni assicurative per incidenti stradali non tassati
Non sono tassati i seguenti tipi di risarcimenti assicurativi contro gli incidenti stradali:
- Spese mediche urgenti
- Cure mediche
- Dispositivi medicali
- Prescrizioni
- Interventi chirurgici ed esami diagnostici
- Lavorare in laboratorio
- Terapia riabilitativa
- Danno alla proprietà
- Compensazione del dolore e della sofferenza
Liquidazioni assicurative per incidenti stradali tassati
Sono tassati i seguenti tipi di risarcimenti assicurativi contro gli incidenti stradali:
- Salari perduti
- Perdita di reddito a lungo termine
- Interesse
- Danni punitivi
L'imposta sul reddito viene riscossa sui danni punitivi?
Sì, i danni punitivi sono reddito imponibile. Secondo la pubblicazione IRS 4345, i danni punitivi sono imponibili e devono essere dichiarati come reddito. I danni punitivi devono essere segnalati come “altri redditi” ai sensi della legge fiscale federale statunitense. Devono essere riportati su un modulo fiscale 1040 e il destinatario è tenuto a pagare le tasse sui pagamenti come se fossero redditi.
Gli indennizzi per danni alla proprietà sono imponibili?
No, gli indennizzi per danni alla proprietà non sono imponibili. Non devi pagare le tasse sull'importo della liquidazione se ricevi un pagamento per danni alla proprietà. Questo perché verrai risarcito per la diminuzione del valore della proprietà. Se fossi tassato su tale importo, non verresti più risarcito integralmente per la perdita totale causata dall’incidente. È giusto, secondo le leggi fiscali, non tassare una vittima per una liquidazione di danni alla proprietà.
Come può un avvocato assistere con le tasse sulla liquidazione degli incidenti stradali?
Lavorare con un avvocato esperto prima di risolvere la richiesta di risarcimento per incidente stradale può farti risparmiare denaro sulle tasse. Supponiamo che tu riceva $ 100,000 come risarcimento per la perdita di salario e guadagni futuri. Come singolo dichiarante, la fascia fiscale più alta è del 24% se accetti il pagamento per intero. Ciò significa che pagherai l'imposta sul reddito con un'aliquota del 24% su una parte dei tuoi guadagni!
Tuttavia, supponiamo che tu decida di distribuire i pagamenti su cinque anni. Ti verranno pagati $ 20,000 all'anno per i prossimi cinque anni. In tal caso, lo scaglione fiscale massimo è del 12%. Puoi risparmiare il 12% di tasse su una parte della tua liquidazione posticipando i pagamenti per un periodo di tempo.
Gli accordi di assicurazione auto sono tassabili negli stati senza colpa?
Se vivi in uno stato senza colpa, le questioni fiscali possono diventare complicate.
Ad esempio, le persone ferite in un incidente stradale nel Michigan devono prima contattare la propria compagnia assicurativa ai sensi della legge statale sull'assicurazione senza colpa. Tale compagnia assicurativa è responsabile fino a tre anni per la perdita di salario. Questi salari persi vengono pagati all'85% di ciò che l'individuo avrebbe guadagnato se non fosse stato ferito, e questa parte della transazione non è imponibile.
Tuttavia, se dopo tre anni la stessa persona è ancora disabile, è possibile avanzare una richiesta di risarcimento del danno economico in eccesso nei confronti della persona che ha causato l'incidente stradale.
Gli interessi che guadagni sulla liquidazione dell'incidente automobilistico sono tassabili?
Se ricevi un importo consistente, potresti decidere di mettere una parte del denaro in un conto bancario o in un fondo comune per guadagnare interessi. In questo caso è necessario includere nella dichiarazione dei redditi eventuali interessi maturati perché sono considerati reddito ed è sempre imponibile.
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Devi pagare le tasse sugli accordi assicurativi: riferimenti
